Отчет по практике в Публічному акціонерному товаристві «ПриватБанк»

 

Отже, як свідчать дані таблиці 2.5., усі значення показників знаходяться у межах норми. Це означає, що ПАТ ПБ «Приватбанк» дотримується економічних нормативів та вимог Національного Банку України, що є звичайно позитивним фактором.

Системи управління ризиками Банку, в цілому є адекватними. Встановлено, що Банк здійснює управління ризиками згідно методичних рекомендацій Національного банку України, внутрішніх положень про управління окремими видами ризику та у порядку, визначеному внутрішньою методикою оцінки ризику, а саме:

- виявлення ризику, тобто визнання  та розуміння наявних ризиків  або ризиків, що можуть виникнути  у зв’язку з новими діловими  ініціативами;

- вимірювання ризику. Системи вимірювання фінансових ризиків передбачають оцінювання окремих операцій і портфелів;

- контроль ризику. Контрольні обмеження  є дійовими інструментами управління, які уточнюються в разі зміни  умов або рівня толерантності  до ризику;

- моніторинг ризику. Здійснення  моніторингу ризиків для забезпечення  своєчасного відстеження рівнів  ризиків і винятків із тих  чи інших правил.

Істотними ризиками в Банку є ризик ліквідності, кредитний ризик, валютний ризик, операційний ризик та інші.

Управління вказаними ризиками здійснюється наступним чином.

Ризик ліквідності виникає при фінансуванні діяльності та при управлінні позиціями. Вказаний ризик включає в себе як ризик неможливості фінансування активів в визначені строки та по визначеним ставкам, так і ризик неможливості ліквідації активу за прийнятною ціною та у відповідні строки. Банк має доступ до різноманітних джерел фінансування. База фінансування складається з різноманітних інструментів, включаючи депозити та внески акціонерів. Завдяки цьому урізноманітнюються шляхи фінансування, виключається залежність від будь-якого одного джерела фінансування та як правило знижується вартість коштів. Керівництво намагається підтримувати збалансованість між безперервністю фінансування та його різноманітністю, використовуючи зобов’язання з різними термінами виплати. Керівництво постійно здійснює оцінку ризику ліквідності шляхом моніторингу змін в фінансуванні, яке необхідне для досягнення цілей бізнесу, визначених в загальній стратегії.

Система управління кредитним ризиком знаходиться на задовільному рівні. Серед основних інструментів управління кредитним ризиком, які застосовуються Банком, можна визначити використання спеціальних аналітичних методик з об’єктивної оцінки фінансового стану і надійності потенційних позичальників, а також установлення лімітів і нормативів за видами активних операцій, контрагентами і фінансовими інструментами. В основу управління довгостроковою ліквідністю покладено метод Gap-аналізу, що дозволяє встановлювати та відстежувати ліміти на величину розриву між активами і пасивами по термінах розміщення та залучення. При управлінні короткостроковою ліквідністю, застосовується система ―платіжного календаря‖, що дозволяє коригувати загальну стратегію підтримання ліквідності в короткостроковій перспективі.

Зауважуємо, що рівень моніторингу кредитних ризиків завжди потребує доопрацювання в частині оцінки фінансового стану позичальника, рівня і виду забезпеченості та зовнішніх факторів.

Валютний ризик. Банк має активи та зобов’язання, деноміновані в декількох іноземних валютах. Валютний ризик виникає в разі, якщо активи в іноземній валюті, які фактично не можливо зпрогнозувати є більшими або меншими ніж зобов’язання в тій самій валюті. Банк встановлює ліміти та здійснює постійний моніторинг валютних позицій відповідно до вимог Національного банку України та внутрішньої методики.

Банком з 09.02.2010р. до кінця звітного року перевищувалось значення ліміту загальної короткої відкритої валютної позиції Л13-2. Станом на 01.01.2011р. значення ліміту загальної короткої відкритої валютної позиції Л13-2 становить 26,2116% при нормативі не більше 10%.

Згідно угоди від 23.02.2011р. №37, укладеною між Національним банком України і ПАТ КБ―ПРИВАТБАНК‖ погоджено, що Національний банк України погоджується не застосовувати будь-яких обмежень у діяльності Банку за порушення ним ліміту загальної короткої відкритої валютної позиції за умови належного дотримання Графіку входження в ліміт Л13-2 терміном до 01.12.2011р.

Операційний ризик мінімізується шляхом удосконалення та забезпечення безперебійної діяльності інформаційної системи, створення процесу дублювання й відновлення інформації, а також резервних систем на випадок утрати доступу або знищення важливої інформації або технологій. Заходи щодо зменшення операційного ризику передбачають організацію процесу навчання та підвищення кваліфікації персоналу, належний розподіл функцій по оформленню та подальшому проведенню угод, подвійний контроль та додаткова верифікація в угодах та платежах, суми, валюти, дати розрахунків, тощо.

Слід відмітити, що наряду з увагою до фінансових ризиків, які безпосередньо пов’язані з формуванням балансу банку, необхідно більш зважено підходити і до функціональних ризиків, тобто в процесі оцінки та управління ризиками необхідно враховувати взаємозв’язок, який існує між усіма ризиками. Тому Банк повинен аналізувати та оцінювати не лише окремо кожен вид ризику, а й визначати сукупний рівень ризику, що складається із обсягів окремих ризиків. Доцільно було б, щоб Банк розробив методику управління ризиком в залежності від визначення відносної важливості або ймовірності того, які умови чи події можуть змінюватись і негативно впливати на фінансовий стан банку [1].

 

 

 

 

 

РОЗДІЛ ІІI. ІНДИВІДУАЛЬНЕ ЗАВДАННЯ. АНАЛІЗ КРЕДИТНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК»

 

Здійснимо оцінку надання кредитних послуг ПАТ КБ "Приватбанк", як найпотужнішого вітчизняного банку за більшістю показників. При цьому попередньо коротко розглянемо ситуацію у сфері банківського кредитування, як базової активної операції комерційних банків в Україні.

В останні роки можна констатувати факт динамічного зростання обсягів надання кредитних послуг комерційними банками в останні роки, успішна тенденція чого була перервана наприкінці 2008 р. Відтак, перейдемо до ґрунтовного аналізу специфіки та динаміки надання кредитних послуг ПАТ КБ "Приватбанк". Початково розглянемо рейтинг Асоціації українських банків (табл. 3.1.).

 

 

 

 

 

 

Таблиця 3.1.

Основні показники ПАТ КБ "Приватбанк" за даними рейтингу Асоціації українських банків (станом на 1.01.2011 р.)

Показники	Сума, млн. грн.	Вага в банківській системі, %	Позиція в рейтингу
Активи	86124	9,7	1
Кредитно-інвестиційний портфель	67727	10,5	1
Капітал	16335	13,0	1
Депозити фізичних осіб	14308	6,9	3
Депозити юридичних осіб	10595	9,4	3
Фінансовий результат	64,91	9,7	1

 

Варто зазначити, що за наведеними даними на сьогодні ПАТ КБ "Приватбанк" займає безумовні провідні позиції на ринку за величинами активів та кредитно-інвестиційним портфелем, які підтверджують також і подані нижче статистичні дані (табл. 3.2. і рис. 3.1.).

Таблиця 3.2.

Частка ПАТ КБ "Приватбанк" на ринку за обсягом активів, % (станом на 1.01 щороку)

Роки	Назва банку
		Приватбанк	РФБ Аваль	УкрСиббанк	Укрсоцбанк
2008	9,9	8,2	6,6	5,0
2009	9,4	7,4	6,3	5,2
2010	8,6	7,1	6,0	5,2
2011	9,7	6,1	5,3	4,9

 

Рис 3.1. Місце ПАТ КБ «Приватбанк» на ринку за величиною активів, млн. грн. (на 1.01.2011р.)

 

 

Попри фінансову нестабільність, за показниками фінансового результату, Приватбанк посідає перше місце у банківській системі, випереджаючи такі установи, як Ощадбанк (2 місце рейтингу), Укрсиббанк (3 місце). Таким чином, Приватбанк є одним із провідних банків в Україні та чи не найпотужнішою фінансовою установою, особливо в умовах фінансової нестабільності, що підтвердили наведені вище факти.

Рис 3.2. Місце ПАТ КБ «Приватбанк» на ринку кредитування фізичних осіб, млн. грн. (на 1.01.2011 р.)

 

Розглянемо кредитування фізичних осіб Приватбанком (рис. 3.2.). Варто зазначити, що за цим показником він поступається УкрСиббанку (1 місце в Україні), РФБ Аваль і Укрсоцбанку. Скажімо, на 1.01.2010 р., кредити, надані УкрСиббанком, порівняно із кредитуванням Приватбанком фізичних осіб, становлять на 8 млрд грн більшу суму. Тим не менше, обсяги кредитування фізичних осіб Приватбанком є значними та мають винятково важливе значення на кредитному ринку України, якщо порівнювати їх із такими банками як, скажімо, Укрексімбанк (кредитування становить лише 1,3 млрд грн) та Брокбізнесбанк (2,4 млрд грн) .[6]

Якщо ж досліджувати кредитування Приватбанком фізичних осіб у відсотковому співвідношенні, порівняно з іншими фінансовими установами, протягом останніх 2008-2011 рр., то можна помітити динаміку його скорочення (табл. 3.3.). Скажімо, на 1.01.2009 р., воно становило 11,7 %, а станом на 1.01.2011 р. – 8,8 %.. При цьому на лідерські позиції у вітчизняному банківському секторі протягом зазначених років поступово виходив УкрСиббанк (частка 11,4 % на 1.01.2011 р.).

Таблиця 3.3.

Кредитування фізичних осіб ПАТ КБ "Приватбанк", частка на ринку, % (станом на 1.01 щороку)

Роки	Назва банку
		Приватбанк	РФБ Аваль	УкрСиббанк	Укрсоцбанк
2008	14,7	13,4	12,5	8,9
2009	11,7	11,5	11,4	8,5
2010	11,2	9,4	9,3	8,8
2011	8,1	9,6	11,4	8,8

 

Аналогічно виконаємо дослідження динаміки кредитування юридичних осіб та місця Приватбанку у цьому процесі в Україні.

Як видно із рис. 3.3., у кредитуванні юридичних осіб Приватбанк займає безумовну провідну позицію у банківському секторі з сумарним його обсягом на 1.01.2011 р. понад 53 млрд грн, випереджаючи Укрексимбанк (друга позиція на ринку) на 8,7 млрд грн, а, скажімо, Брокбізнесбанк – на 45 млрд грн..

 

Рис 3.3. Місце ПАТ КБ «Приватбанк» на ринку кредитування юридичних осіб, млн. грн. (на 1.01.2011р.)

Дослідження кредитування юридичних осіб Приватбанком у відсотковому співвідношенні, порівняно з іншими фінансовими установами вітчизняного ринку протягом 2008-2011 рр., також підтверджує тенденцію до перманентного зростання частки цього виду кредитування від 8,7 % у 2008 р. до 11,1 % у 2011 р. (табл. 3.4.). При цьому інші банки-лідери не змогли зберегти своєї частки на ринку: УкрСиббанк – лише 3,5 % (у попередні роки – 6-7 %), а РФБ Аваль – 5,1 % (у попередні роки – 7-8 %).

Таблиця 3.4.

Кредитування юридичних осіб ПАТ КБ "Приватбанк", частка на ринку, % (станом на 1.01 щороку)

Роки	Назва банку
		Приватбанк	РФБ Аваль	УкрСиббанк	Укрсоцбанк
2008	8,7	8,2	6,7	3,4
2009	9,9	7,9	7,2	4,0
2010	10,2	7,9	6,3	4,2
2011	11,1	5,1	3,5	3,7

 

Отже, якщо оцінювати кредитування Приватбанком фізичних і юридичних осіб у сумарному обсязі, то на 1.01.2011 р. воно становить близько 66 млрд грн. Відтак, як уже наголошувалося вище, Приватбанк є лідером українського ринку за величиною кредитного портфеля. При цьому важливо зазначити спрямованість кредитування для задоволення потреб у кредитних ресурсах головним чином юридичних осіб, що відповідає стратегії банку.[4]