Отчет по практике в отделении "Сбербанка РФ"

‐ Срочные вклады     6 687,4   5 582,1   4649,3

Итого средств физических лиц    8 435,8    6 983,2   5726,3

Государственные и общественные организации

‐ Текущие/расчетные счета    158,7    99,0   142,2

‐ Срочные депозиты     88,6    270,1   39,6

Итого средств государственных

и общественных организаций    247,3    369,1   181,8

Прочие корпоративные клиенты

‐ Текущие/расчетные счета   1 504,8    1 130,1   1230,1

‐ Срочные депозиты    1 863,5    1 660,5   793,9

‐ Сделки прямого репо    12,8    36,4   

Итого средств прочих

корпоративных клиентов   3 381,1    2 827,0   2024,0

Итого средств

корпоративных клиентов   3 628,4    3 196,1   2205,8

Итого средств физических лиц

и корпоративных клиентов   12 064,2   10 179,3   7932,1

 

И если среди юридических лиц преобладают средства «до востребования», то физическими лицами в большей мере средства размещаются на срочные вклады.

Безусловно, таких результатов нельзя было бы достичь, не предлагая клиентам широкого перечня услуг, связанного с обеспечением хранения и оборота клиентских денежных средств.

На сегодняшний день для физических и юридических лиц разработано множество программ и предложений, делающих данный банк достаточно привлекательным для размещения денежных средств.

Для юридических лиц предлагается помимо традиционного расчетно-кассового обслуживания (включающего дистанционное управление счетом), размещение средств на депозитных счетах, фиксирование неснижаемого остатка на текущем счете, векселя и депозитные сертификаты.

Ресурсная база физических лиц представлена гораздо более объемным перечнем услуг. Если текущие средства (остатки на счетах «до востребования») формируются за счет зарплатных, пенсионных и социальных счетах, а накопление остатка на этих счетах стимулируется в том числе и доступностью средств (широкая сеть банкоматов, терминалов, доступный Интернет-банкинг); то размещение средств на срочных счетах включает:

- разнообразные по срокам  и ставкам депозиты (в т.ч. и он-лайн вклады);

- сберегательные сертификаты;

- металлические счета;

- страховые счета;

- компенсационные выплаты  по вкладам, размещенным до 1991 года;

- множество других услуг  и сервисов.

Стоит отметить, что некоторую постоянную часть краткосрочных ресурсов банк формирует за счет приема платежей от физических лиц в пользу юридических без открытия счета, обеспечивая тем самым постоянный приток наличных денежных средств в кассу банка (с дальнейшим их использованием), таких как прием коммунальных платежей, налогов и сборов, штрафов и т.д.

Если кратко резюмировать рассмотренные данные, можем сделать вывод, что стратегия развития клиентской базы и формирования пассивных ресурсов, принятая банком, обеспечивает постоянный и стабильный прирост остатков на счетах разной срочности. Постоянное развитие новых сервисов для клиентов позволяет держать банку лидерство на рынке банковских услуг в большей части для физических лиц, но и для юридических лиц в том числе.

Собственный капитал банка сформирован в соответствии с существующими требованиями и нормативами (данные указаны ниже в таблице)

31.12.2013 31.12.2012   31.12.2011

Капитал 1-го уровня

Уставный капитал     87,7   87,7   87,7

Эмиссионный доход      232,6  232,6   232,6

Нераспределенная прибыль     1495,2  1 186,7  882,9

Акции, выкупленные у акционеров    (7,2)  (7,6)   (7,0)

За вычетом деловой репутации    (20,2)  (25,0)   (15,1)

Итого капитал 1-го уровня (основной капитал)  1788,1  1 474,4  1 181,1

Капитал 2-го уровня

Фонд переоценки зданий     75,8  79,0   81,5

Фонд переоценки инвестиционных ценных бумаг,

 имеющихся в наличии для продажи    0,6  16,8   (3,4)

Фонд переоценки иностранной валюты   (13,7)  (4,7)   (5,7)

Субординированный капитал     420,1  382,7   303,5

За вычетом вложений в ассоциированные компании (4,4)  (8,6)   (4,7)

Итого капитал 2-го уровня     478,4  465,2   371,2

Общий капитал      2266,5  1 939,6  1 552,3

Активы, взвешенные с учетом риска

Кредитный риск      16397,1 13 693,1  9 867,8

Рыночный риск      550,0  452,5   349,0

Итого активов, взвешенных с учетом риска   16947,1 14 145,6  10 216,8

Коэффициент достаточности основного капитала (Капитал 1-го уровня к

активам, взвешенным с учетом риска)   10,6  10,4   11,6

Коэффициент достаточности общего капитала (Общий капитал к активам,

взвешенным с учетом риска)     13,4  13,7   15,2

 

Для юридических лиц банк предлагает следующие варианты размещения денежных средств:

Депозиты

Денежная сумма, принятая банком от клиента, которую банк обязуется возвратить клиенту и выплатить проценты на неё

• от 7 до 1096 дней
• в зависимости от суммы и срока депозита
• Рубли РФ и иностранная валюта

Неснижаемый остаток на расчетных счетах

• срок поддержания от 7 до 1096 дней
• в зависимости от суммы и срока поддержания

Векселя

Простой вексель Сбербанка России - ценная бумага, содержащая письменное безусловное долговое абстрактное денежное обязательство Банка перед векселедержателем.

• от 14 до 1096 дней
• зависит от суммы и срока векселя
• Рубли РФ и иностранная валюта

Депозитные сертификаты

Депозитный сертификат Сбербанка – это именная ценная бумага, удостоверяющая сумму депозита в валюте Российской Федерации, внесенного в Банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы депозита и обусловленных в сертификате процентов.

• от 7 до 1096 дней
• зависит от суммы и срока депозита

Для финансовых организаций

Депозитные сертификаты Сбербанка

Простые векселя Сбербанка

Другие услуги по векселям

Специализированный депозитарий

2.2 Основные направления размещения ресурсов банка

 

Наращивание пассивной базы требует адекватного размещения этих ресурсов с целью обеспечения доходности как для клиентов банка, разместивших в нем свои капиталы, так и для самого банка, как коммерческой организации.

Итак, рассмотрим активы банка.

Структура активов выглядит следующим образом

млрд руб	2011	2012	2013
кредиты и авансы клиентам	7719,7	10499,3	12933,7
денежные средства и эквиваленты	625,6	1290,8	1327
ценные бумаги	1625,8	1969,7	2141,2
прочие активы	864	1337,6	1808,4

 

В рассматриваемом периоде активы банка показали стабильный рост (68,1%), что подразумевает успешную политику банка в развитии этого направления деятельности.

Т.е. около 70% активов – это кредитные операции с клиентами, и несколько более 10% - операции с ценными бумагами. Именно эти операции приносят основной процентный доход банка.

Итак, рассмотрим подробнее структуры кредитного портфеля банка, а так же портфеля ценных бумаг.

Кредитный портфель банка составлял:

на конец 2011 года  - 8382,2 млрд.руб.

на конец 2012 года - 11064,3 млрд.руб.

на конец 2013 года  - 13544,0 млрд. руб.

Т.е. за рассматриваемый период банк значительно прирастил объем кредитного портфеля.

Если рассматривать распределение кредитного портфеля между физическими лицами и корпоративным сектором, получим следующую таблицу (не включены межбанковские кредиты и средства на счетах ЦБРФ)

	2011		2012		2013
млрд.руб.	сумма	%	сумма	%	сумма	%
Кредиты физических лиц	1805,6	30,40%	2528,60	25,41%	3333,19	28,06%
Кредиты корпоративных клиентов	4133,4	69,60%	7422,30	74,59%	8546,72	71,94%

Итак, мы видим, что около двух третей всей кредитной базы составляет корпоративный сектор, и только треть кредитов выдана физическим лицам.

Если рассматривать структуру кредитного портфеля в разрезе по отраслям, то все равно самым массовым заемщиком являются физические лица. Удельная доля кредитов физических лиц остается невысокой по сравнению с займами корпоративных клиентов в виду того, что размеры займов физических лиц довольно невысоки (в сравнении с займами предприятий)

 

Среди кредитов физических лиц большую часть занимают потребительские и ипотечные кредиты (более сорока процентов доли от общего объема кредитов для каждого из этих видов).

 

В кредитовании корпоративного бизнеса максимальный объем выданных кредитов приходится на крупнейших клиентов, далее, по убывающей, идут крупные клиенты, средний и малый бизнес.

Если рассматривать кредиты в разрезе сроков погашения, то большая часть портфеля приходится на кредиты сроком 1-3 года и более 3-х лет (более 30% на каждый из перечисленных сроков).

Стоит отметить, что качество кредитного портфеля достаточно высоко. Доля неработающих кредитов в портфеле банка находится на уровне приблизительно трех процентов, а объем кредитов первой и второй категории качества составляют более 90% от всего объема кредитов.

Разумная кредитная политика, качественная предварительная работа до выдачи кредита, упор на обеспеченные (залоговые) кредиты, а так же их качественное сопровождение позволяют банку наращивать кредитную базу, при этом снижать объем просроченной задолженности, а, соответственно, и расходы на обязательное резервирования.

Часть активов банка размещено в ценные бумаги.

 

 

Разумное распределение и размещение средств в высоколиквидные ценные бумаги с минимальными рисками неисполнения обязательств эмитентом (ценные бумаги, эмитированные государством во всем мире признаются максимально ликвидными) гарантирует банку своевременное и полное получение денежных средств, а так же позволяет диверсифицировать риски, связанные с проведением активных операций.

 

2.3 Финансовые результаты деятельности кредитной организации

 

В ниже приведенной таблице сведены прибыли и убытки за период с 2011 по 2013 года включительно.

Наименование статей	(2013)	(2012)	(2011)	Изменение
Процентные доходы всего	1339004869	1094015347	837887816	59,81%
в том числе :
От размещения средств в кредитных организациях	18594533	9643007	7885809	135,80%
От ссуд предоставленных клиентам не являющимся кредитными организациями	1204934109	982415257	729556638	65,16%
От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0	0	0
От вложений в ценные бумаги	115476227	101957083	100445369	14,96%
Процентные расходы всего	526327031	399092075	262061888	100,84%
в том числе :
По привлеченным средствам кредитных организаций	85073571	70213998	28280326	200,82%
По привлеченным средствам клиентов не являющихся кредитными организациями	415698283	319035780	230620472	80,25%
По выпущенным долговым обязательствам	25555177	9842297	3161090	708,43%
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	812677838	694923272	575825928	41,13%
Изменение резерва на возможные потери по ссудам ссудной и приравненной к ней задолженности средствам размещенным на корреспондентских счетах а также начисленным процентным доходам всего в том числе :	-39730874	-2935873	16393889	-342,35%
Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	-2493648	-538989	235208	-1160,19%
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери	772946964	691987399	592219817	30,52%
Чистые доходы от операций с финансовыми активами оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	3293721	8405211	-843279	-490,58%
Чистые доходы от операций с ценными бумагами имеющимися в наличии для продажи	7712218	3032642	8245132	-6,46%
Чистые доходы от операций с ценными бумагами удерживаемыми до погашения	-568	-979	-13693	-95,85%
Чистые доходы от операций с иностранной валютой	216484	8758745	2690612	-91,95%
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	8737371	-3109858	6344991	37,71%
Доходы от участия в капитале других юридических лиц	3930718	3959989	3529344	11,37%
Комиссионные доходы	188907201	159874974	134285740	40,68%
Комиссионные расходы	17681758	15128955	8709750	103,01%
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам имеющимся в наличии для продажи	-1712	618	-28271	-93,94%
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам удерживаемым до погашения	-1797855	414071	41098	-4474,56%
Изменение резерва по прочим потерям	-15161613	632408	-5166633	193,45%
Прочие операционные доходы	18071721	13173217	13674442	32,16%
Чистые доходы (расходы)	969172892	872060664	746269550	29,87%
Операционные расходы	466383410	397351665	337368005	38,24%
Прибыль (убыток) до налогообложения	502789482	474708999	408901545	22,96%
Начисленные (уплаченные) налоги	125140132	128534480	98406634	27,17%
Прибыль (убыток) после налогообложения	377649350	346174519	310494911	21,63%
Выплаты из прибыли после налогообложения всего	0	0	0
в том числе:
Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов	0	0	0
Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда	0	0	0
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	377649350	346174519	310494911	21,63%