Отчет по практике в ОАО «Сбербанк России»

• Положение «О политике банка в области управления банковскими рисками»;
• Положение «О системе оценки и управления банковскими рисками»;
• Положение «Об оценке и управления рисками банка»;
• Положение «Об осуществлении контроля за рисками, возникающими при кредитовании лиц, связанных с банком»;
• Положение «О кредитном комитете»;
• Порядок оценки кредитоспособности заемщика – физического лица;
• Порядок кредитования физических лиц, участников банка и инсайдеров;
• Порядок рассмотрения кредитных заявок.

Указанные документы определяют общие  условия и принципы кредитования, порядок обращения за получением кредита и перечень предоставляемых  документов, механизм принятия решения  о выдаче ссуды и заключения кредитного договора, порядок формирования кредитного досье, механизм сопровождения кредита  с целью контроля за использованием заемщиком своих обязательств, порядок  бухгалтерского учета выданных кредитов, принципы классификации кредитов по группам риска и создания резерва и др.

     Регулирующие кредитный  процесс Положения разработаны  в соответствии с Положением  Банка России от 31.08.1998 №54 – П, Положением Банка России от 26.06.1998 №39 – П, Инструкцией Банка России от 30.06.1997 №62а, Правилами №205 – П и другими нормативными актами Банка России.

Организацию кредитного процесса проводит кредитный отдел банка. При этом кредитные работники должны быть ознакомлены с банковской кредитной  политикой, особенно с требованиями по заполнению и ведению документации и с методами кредитования.

Основная работа по организации кредитного процесса в банке может быть представлена в виде следующих этапов:

• формирование портфеля кредитных заявок;
• проведение переговоров с потенциальным клиентом;
• принятие решения о целесообразности выдачи кредита и форме его предоставления;
• оформление кредитного дела;
• работа с клиентом после получения им ссуды;
• возврат кредита с процентами и закрытие кредитного дела.

Первый этап включает в себя сбор информации о спросе на кредит, ее анализ и предварительный отбор заявок. На данном этапе перед кредитным работником стоит задача подготовиться к проведению переговоров и получить наиболее полную информацию о потенциальном заемщике.

На втором этапе основная цель банка — окончательное определение кредитоспособности и финансового положения клиента с целью заключения кредитного договора на более выгодных для банка условиях.

На третьем этапе банком принимается решение о возможности и форме предоставления ссуды. Процесс принятия решения о возможности и целесообразности выдачи кредита должен включать следующие основные моменты:

• оценку заявки клиента, что включает сбор информации о заемщике, анализ цели получения средств и соответствие ее заявке, а также определение структуры ссуды;
• анализ источников погашения ссуды;
• оценку рисков, которые могут затруднить погашение ссуды.

На этом же этапе ответственный  исполнитель кредитного отдела банка  должен осуществлять комплексный анализ предоставленных документов, определить обеспечение, и в случае необходимости  предоставленные банком кредиты  должны обеспечиваться либо залогом (в  том числе залогом ценных бумаг), либо поручительствами, либо гарантиями, либо страховыми свидетельствами.

На четвертом этапе в случае положительного решения вопроса о целесообразности предоставления кредита ответственный исполнитель подготавливает проект кредитного договора в соответствии с условиями, согласованными с заемщиком. Кредитный договор является документом, на основе которого производится кредитование клиента. В нем определяются основные условия выдачи ссуды: цель, сроки, размер и цена кредита; режим использования ссудного счета, порядок погашения суммы основного долга и процентов по нему; виды и формы проверки обеспечения; объем информации, предоставляемой заемщиком; обязанности и ответственность сторон, а также прочие условия.

На пятом этапе банк проводит работу с клиентом уже после получения им ссуды. Эта работа предполагает проведение контроля за исполнением кредитного договора и поиск новых форм сотрудничества с клиентом.

На шестом этапе осуществляется возврат кредита с процентами и закрытие кредитного дела. Погашение задолженности осуществляется в соответствии с условиями кредитного договора и по согласованию сторон. Датой погашения кредита считается дата зачисления средств в погашение задолженности по кредиту на соответствующий счет банка или в кассу. Это завершающий этап кредитных взаимоотношений банка с заемщиком.

        Для определения  кредитоспособности заемщика проводится  количественный (оценка финансового  состояния) и качественный анализ  рисков.

       Целью проведения  анализа рисков является определение  возможности, размера и условий  предоставления кредита.

Оценка финансового состояния  заемщика производится с учетом тенденций  в изменении финансового состояния  и фактов, влияющих на эти изменения.

С этой целью необходимо проанализировать динамику оценочных показателей, структуру  статей баланса, качества активов, основные направления хозяйственно-финансовой политики предприятия.

     Для оценки финансового  состояния заемщика используются  три группы оценочных показателей:

• коэффициенты ликвидности;

• коэффициент соотношения собственных  и заемных средств;

• показатели оборачиваемости и  рентабельности.

Коэффициенты ликвидности характеризуют  обеспеченность предприятия оборотными средствами для ведения хозяйственной  деятельности и своевременного погашения  срочных обязательств.

Операции  с ценными бумагами ОАО «Сбербанк  России»

В соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации под сделкой с ценными  бумагами следует понимать взаимное соглашение, связанное с возникновением, прекращением или изменением имущественных  прав, заложенных в ценных бумагах. Они возможны при покупке и продаже, уступке прав (цессии), наследовании, дарении, учете, зачете и т. д. Наиболее часто происходит покупка или продажа ценных бумаг: осуществляя эмиссионную операцию, эмитент продает свои ценные бумаги их первому держателю, любая инвестиционная операция связана с покупкой инвестором и продажей владельцем фондовых ценностей и т. д. Таким образом, правовой аспект операции отражает те права и обязанности, которые приобретают участники в процессе ее совершения, включая имущественную ответственность при нарушении условий сделки.

Операция  с ценными бумагами — законченное  действие или ряд действий с ценными  бумагами и/или денежными средствами на фондовом рынке для достижения поставленных целей:

обеспечения финансовыми ресурсами деятельности субъекта операции — формирования и увеличения собственного капитала, привлечения заемного капитала или  ресурсов в оборот. По своему экономическому назначению — это пассивные операции, которые осуществляются через эмиссию  ценных бумаг, поэтому носят название эмиссионных операций;

вложения собственных и привлеченных финансовых ресурсов в фондовые активы субъектом операций от своего имени. По своему экономическому назначению — это активные операции, которые  осуществляются путем приобретения фондовых ценностей на фондовой бирже, в торговой системе, на внебиржевом  рынке, поэтому носят название инвестиционных операций.

обеспечения обязательств субъекта операций перед клиентами в отношении ценных бумаг или обязательств клиента, обеспеченных ценными бумагами — клиентские операции.