Необходимость, формы и виды кредита

Байкальский Государственный Университет Экономики и Права

Факультет финансово-экономический

2 курс

Деньги, кредит, банки

Выполнила: студентка группы ФКз-06

Колобова Юлия Юрьевна

Проверила:         Горбунова Валентина           

        Прокофьевна

Курсовая работа на тему:

Необходимость, формы и виды кредита.

Братск 2007

Содержание

1.      Введение…………………………………………………………………3

2.      Необходимость кредита……………………...........................................5

3.      Форы кредита……………………………………………………………7

4.      Виды кредита…………………………………………………………..16

5.      Заключение……………………………………………………………..23

6.      Список литературы…………………………………………………….26

1. Введение

               Кредит (лат. Creditum - ссуда)  - суда в денежной или товарной форме на условиях возвратности, платности и срочности. Кредит возникает из функции денег как средства платежа при продаже товара, не за наличные деньги, а с рассрочкой платежа, что обусловлено не бедностью покупателя, а особенностью процесса  производства, отсюда кредитные отношения появляются не в сфере производства, а обращения, где владельцы товара противостоят друг другу как собственники товара и денег.

              Кредит относится к числу важнейших категорий экономической науки.

Вслед за деньгами изобретение кредита является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заёмщик имеет возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Гражданское население, воспользовавшись кредитом, применит полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорит достижение потребительских целей (получение в личное пользование таких вещей, предметов, ценностей, которыми можно было бы владеть только в будущем).

           Кредит выступает в роли неотъемлемого элемента экономического развития страны. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.  

            При всей очевидности пользы, которую приносит кредит, его воздействие на народное хозяйство оценивается неоднозначно. Одни специалисты считают, что кредит возникает от бедности, от нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалистов, разрушителен, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заёмщика и в последствии приводит к его банкротству. Такое разноплановое понимание воздействия кредита на экономику и граждан во многом связано с отсутствием о нём четкого представления.

           В настоящее время назрела необходимость разработать и реализовать новые подходы к управлению денежным обращением страны. Это говорит о том, что необходимо уделять большое внимание проблеме кредита, так как экономическое состояние страны в значительной мере зависит от состояния кредитно-денежной системы. Поэтому необходимо учитывать опыт, накопленный развитыми странами в этой сфере. Необходимо проводить реформу всей кредитной системы, направленную на создание кредитных учреждений, развитие в нашей стране новых форм кредитов таких как потребительский, коммерческий, различные формы аренды, в частности лизинг. Все это ускорит развитие экономики страны, сделает её более эффективной.

            Кредит привлекал внимание исследователей с давних пор, особенно большой качественный скачок в развитии его теории произошел  в период зрелости капитализма, когда роль кредита и банков в  экономике стала чрезвычайно заметной. В  истории экономической мысли все теории кредита традиционно делятся на два направления – это натуралистическая и капиталотворческая теории, которые различаются главным образом по роли, которая отводится кредиту и банкам в экономике.

В натуралистической теории, сторонниками которой являлись экономисты-классики (А. Смит, Д. Рикардо, Ж.- Б. Сэй,  Ж.К.Л. Сисмонди и др.), кредит рассматривается как способ перераспределения существующих ценностей и отвергается капиталотворческая способность банков (создание новых денег). Представители капиталотворческой теории кредита (Дж. Ло, Г. Маклеод, А. Ган, Й. Шумпетер, Ш. Коклен и многие другие авторы, в том числе большинство современных экономистов) подчеркивают самостоятельную  и даже ведущую роль кредита по отношению к сфере производства. Наиболее ярко  сущность капиталотворческой теории  характеризует широко известное выражение «банки – это  фабрики кредита».

            Натуралистическое представление о кредите просто как об особом   механизме  перераспределения капиталов в экономике подвергалось обоснованной критике многими известными экономистами. Так, Ш.  Коклен  критиковал положение Сэя о том, что «если один получил капитал, другой его лишился». По мнению Ш. Коклена, важная роль кредита состоит в том, что он опережает медленное действие накопления и сбережения, почти мгновенно умножая капитал.

           Яркую характеристику роли кредита в экономике дал  Август Цешковский, который писал, что кредит  делает капиталы способными к обращению и свободными.

         Обе теории - натуралистическая и капиталотворческая -  исторически развивались параллельно, и на первый взгляд можно сделать вывод,  что победила капиталотворческая теория. Однако  оба эти казалось бы противоположные подхода на самом деле  фактически уже давно примирены:  думается, ни у кого не вызывает сомнений,  что с помощью кредита сбережения трансформируются в инвестиции, то есть кредит  перераспределяет денежные потоки в экономике; и в то же время банки, несомненно, обладают и капиталотворческой способностью.

2.Необходимость кредита

            Как было сказано выше, кредит необходим для удовлетворения потребностей населения.

              Возникновение кредита следует искать в сфере обмена, где владельцы обмениваются товаром из рук в руки – это та экономическая основа, на которой могут возникнуть и возникают кредитные отношения.

              Кредит в рыночной экономике необходим прежде всего как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли. Прежде всего, для формирования рынка необходима коренная перестройка денежного обращения и кредита. Главная задача такой реформы – сократить централизованное перераспределение денежных ресурсов. Кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров, что особенно важно в условиях становления рыночных отношений.

               Кредитор может в одном случае передать заемщику во временное пользование товарно-материальные ценности; в другом, что более типично для современного материального хозяйства, - денежные средства. Что очень удобно, это то, что в кредитные отношения могут вступать различные организации и лица независимо от их месторасположения.

               Также, без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, предпринимательской деятельности. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс прибыли.

              Являясь важным инструментом платежа, кредит применяется для удовлетворения разных потребностей заемщика. Хозяйственные организации, производящие продукт, расходуют полученные ссуды для приобретения средств производства, удовлетворения потребностей по расчетам по заработной плате с работниками, с бюджетными организациями. Население получает кредит для удовлетворения своих потребительских нужд. Как уже говорилось выше, кредит используется для приобретения различных товаров (в промышленности – сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, тара и т.п., в торговле – товары разнообразного ассортимента, у населения – товары длительного пользования). В ряде случаев ссуда выдается для различных производственных затрат. Например, в сельском хозяйстве кредит в большей части направляется на затраты по растениеводству и животноводству, в промышленности – на сезонные затраты (ремонт, подготовку к новому сезону производства сельскохозяйственных продуктов и др.).

               Ссуда довольно часто берется под разрыв в платежном обороте, когда у предприятия временно отсутствуют свободные денежные средства, но возникают обязательства по разнообразным видам текущих платежей. Это могут быть потребности, связанные с необходимостью платежей различных налогов в федеральный или местный бюджет, по взносам по страхованию имущества и пр. в этом случае кредит покрывает недостаток денежных средств или разрыв в платежном обороте.

3.Формы кредита

          Формы кредита отражают структуру кредитных отношений с учетом особенностей кредитора и заемщика, а также использование ссуженной стоимости. Однако как бы не менялись связи между кредитором и заемщиком и характер использования ссуженной стоимости – понятие кредита как единого целого сохраняется.

           Самой простейшей, неразвитой формой кредита считается ростовщический кредит. Он был историческим предшественником всех современных форм кредита. Ростовщический кредит зародился в период разложения первобытно-общинного строя при возникновении в обществе имущественной дифференциации. Имущественное неравенство -  накопление денежных богатств в руках одних и нужда в деньгах других – создало почву для ростовщического кредита. Благодаря кредиту денежное богатство превращалось в стоимость, приносящую доход в виде ссудного процента, т.е. в капитал. Особенность такого кредита в том, что полученные средства использовались не как капитал ( непроизводительно). Крестьяне использовали ссуду для удовлетворения потребностей – на уплату долгов, рабовладельцы и феодалы – на покупку предметов роскоши, строительство дворцов, ведения войн и т.д., также очень высокие процентные ставки платы за кредит и большая пестрота их уровней. Пределы процента по обычным ростовщическим ссудам колебались от 62 до 9000% годовых. Таким образом, ростовщический кредит способствовал разорению крестьянских масс, что привело в образованию лиц наемного труда.

          Формы кредита тесно связаны с его структурой и в определённой степени с сущностью кредитных отношений. Структура кредита включает кредитора, заёмщика и ссуженную стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера:

                              ссуженной стоимости

                              кредитора и заёмщика

                              целевых потребностей заёмщика

              В зависимости от ссуженной стоимости различают товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

                 Товарная форма предшествует денежной и в современной практике не является основополагающей. В далёком прошлом кредит существовал до денежной формы стоимости, когда при эквивалентном обмене использовались отдельные товары (меха, скот и др.). Субъекты, владеющие излишками предметов потребления, были первыми кредиторами. Преимущественной формой выступает денежная форма кредита.

                 Денежная форма кредита – наиболее типичная, преобладающая в современном хозяйстве. Это потому что деньги являются общим эквивалентом при обмене товарных стоимостей и универсальным средством платежа. Данная форма кредита используется всеми и повсеместно, как предприятиями, так и отдельными гражданами, как внутри государства, так и во внешнем экономическом обороте.

                 Смешанная (товарно-денежная) форма возникает тогда, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах. Используется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссуды периодическими поставками своих товаров. Продажа товаров в рассрочку платежей сопровождается постепенным возвращением кредита в денежной форме.

                  В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита: банковская, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская (частная, личная).

В кредитной сделке участвует не только кредитор, но и заёмщик; в кредитной сделке они равноправные субъекты. Предложение ссуды исходит от кредитора, спрос – от заёмщика.

                 Банковская форма кредита – одна из наиболее распространённых форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Это означает, что именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи. Ссуда при банковской форме кредита значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других его форм. Это не случайно. Банк является особым субъектом, главным занятием которого чаще всего становится кредитное дело. Инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение.