Министерство образования и
науки Российской Федерации
Государственное образовательное
учреждение
высшего профессионального
образования
«Санкт-Петербургский государственный
университет
сервиса и экономики»
Институт торговли
и ресторанного бизнеса
Кафедра менеджмент
организации
Реферат
По дисциплине: финансы и кредит
Тема: негосударственные
пенсионные фонды
Выполнила: Коваленко Е.В
студентка: 4 курса
группы № 0611
Проверил(а):
Санкт-Петербург
2014
Содержание:
Введение………………………………………………………….…………………3
Глава 1.Негосударственные пенсионные
фонды………………………………...5
1.1Обязательное пенсионное
страхование……………………...………………
…5
1.2 Государственное софинансирование
пенсий………………..……………… ...8
1.3 Дополнительное пенсионное
обеспечение …………………………………..15
1.4 Информация о порядке
осуществления юридически значимых
действий в отношении НПФ …………………………………………………………………...17
1.5 Права
и обязанности вкладчиков и
участников фонда ……………………...17
1.6 Права
и обязанности застрахованных
лиц фонда …………………………...19
Глава 2. НПФ ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ………………………………………………..22
2.1 История Фонда …………………………………………………………………22
2.2 Миссия ……………………………………………………………………….....24
2.3 Структура управления
…………………………………………………………25
2.4 Контролирующие организации ……………………………………………….26
2.5 Как защищены деньги
в НПФ "ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ"………………………
27
2.6 Инвестиционная политика
…………………………………………………….27
2.7 УЧРЕДИТЕЛИ НПФ "ЛУКОЙЛ-ГАРАНТ"
…………………………………30
2.8 Доходность НПФ –
рейтинги надежности и доходности
пенсионных фондов …………………………………………….…………………………………………31
Заключение …………………………………………………………………………34
Список использованной
литературы ……………………………………………35
Введение
Негосударственный пенсионный
фонд – некоммерческая организация социального
обеспечения. Работа негосударственного
пенсионного фонда очень похожа на работу
пенсионного фонда РФ. Негосударственный
пенсионный фонд также как пенсионный
фонд России аккумулирует средства пенсионных
накоплений, организует их инвестирование,
учет, назначение и выплату накопительной
части трудовой пенсии. Негосударственные
пенсионные фонды созданы в рамках проводимой
в России пенсионной реформы.
Цели создания негосударственных
пенсионных фондов:
- повышение качества обслуживания
застрахованных лиц и пенсионеров;
- повышение эффективности
пенсионной системы.
Актуальность рассмотрения
данной темы определяется тем, что проблема
финансового кризиса пенсионной системы
свидетельствует о необходимости проведения
очередного радикального ее реформирования
с целью наиболее полного ее приближения
к особенностям функционирования в условиях
рыночной экономики. Вот здесь и приходит
на помощь негосударственное пенсионное
обеспечение (НПО).
Суровые рыночные условия, в
которых мы с вами живем, доказывают: без
собственной заботы о будущем обеспеченная
старость останется лишь недостижимой
мечтой. Участие в системе НПО позволяет
заранее позаботиться о достойном размере
пенсии.
Поэтому очень важно
изучить систему негосударственного пенсионного
обеспечения, что и явилось целью этой
работы. Исходя из поставленной цели, в
работе решены следующие задачи:
- изучить пенсионную
систему Российской Федерации, ее развитие
и становление;
- изучить структуру
НПФ и раскрыть сущность деятельности
фонда;
- порядок ликвидации
и реорганизации НПФ РФ.
Глава 1. Негосударственные
пенсионные фонды.
1.1 Обязательное пенсионное
страхование
Начиная с 2002 года каждый российский
гражданин моложе 1967 г.р. становится участником
системы обязательного пенсионного страхования
в РФ. У него есть накопительная часть
будущей трудовой пенсии (пенсионные накопления),
которая до 2010 года формировалась за счет
взносов работодателя в рамках единого
социального налога, а с 2010 года формируется
страховыми взносами работодателей в
рамках системы обязательного пенсионного
страхования. Размер взносов работодателя
в накопительную часть составляет 6% от
официального фонда оплаты труда работника.
Применительно к пенсионной системе работодатели
являются страхователями (плательщиками
страховых взносов), работники - застрахованными
лицами, а Пенсионный фонд Российской
Федерации - страховщиком, осуществляющим
администрирование страховых взносов.
Каждое застрахованное лицо системы обязательного
пенсионного страхования может эффективно
управлять этой накопительной частью
будущей трудовой пенсии.
Накопительной частью до выхода
на пенсию мы можем распорядиться, не забрать
и потратить, а грубо говоря, разместить
ее «под проценты». Ну а если точно, то
передать в доверительное управление.
Причем управлять нашей пенсией могут
только организации, которые включены
в систему обязательного пенсионного
страхования в РФ, и которым государство
доверило право инвестировать накопительную
часть. Все эти организации, а именно управляющие
компании (УК) и негосударственные пенсионные
фонды (НПФ), получая денежные средства,
вкладывают их в ценные бумаги (инвестируют),
получая от этого инвестиционный доход
(ИД). Полученный доход зачисляется на
индивидуальные лицевые счета, тем самым
увеличивая общую сумму накоплений. А
чем больше будет эта сумма, тем больше
будет наша пенсия.
Граждане, на которых распространяется
обязательное пенсионное страхование
(имеющие страховое свидетельство - «зеленую
карточку») могут самостоятельно выбрать,
кому доверить управление накопительной
частью своей будущей пенсии. Граждане
вправе формировать накопительную часть
своей будущей пенсии:
через Пенсионный фонд Российской
Федерации (ПФР), выбрав:
управляющую компанию, отобранную
по результатам конкурса (УК).
через негосударственные пенсионные
фонды (НПФ), одним из видов деятельности которых является пенсионное
обеспечение застрахованных лиц, принявших решение формировать накопительную
часть трудовой пенсии через соответствующий фонд, а также инвестирование
средств пенсионных накоплений, предназначенных
для выплаты пенсий.
В чем разница между НПФ и УК?
Если Ваши пенсионные накопления
находятся в доверительном управлении
УК или ГУК, то назначение и выплату накопительной
части Вашей трудовой пенсии, учет средств
пенсионных накоплений и результатов
их инвестирования управляющими компаниями
осуществляет Пенсионный фонд Российской
Федерации (ПФР).
Если Ваши пенсионные накопления находятся
в НПФ, то инвестирование и учет средств
пенсионных накоплений, а также назначение
и выплату накопительной части Вашей трудовой
пенсии осуществляет выбранный Вами НПФ.
При этом НПФ самостоятельно принимает
решение о количестве управляющих компаний,
с которыми необходимо заключить договоры
доверительного управления Вашими пенсионными
накоплениями.
Как перевести
пенсионные накопления в УК ?
Необходимо до 31 декабря текущего
года подать в территориальный орган Пенсионного
фонда Российской Федерации или в организацию,
с которой у ПФР заключено соглашение
о взаимном удостоверении подписей, заявление
о переводе накопительной части трудовой
пенсии в УК.
Для перевода средств накопительной
части трудовой пенсии в негосударственный
пенсионный фонд необходимо:
Выбрать негосударственный
пенсионный фонд (далее - НПФ) из числа НПФ, осуществляющих деятельность по обязательному пенсионному страхованию, для формирования накопительной части своей трудовой пенсии.
Обратиться в выбранный НПФ для заключения договора об обязательном пенсионном страховании.
Не позднее 31 декабря текущего
года направить заявление о переходе из
Пенсионного фонда Российской
Федерации в негосударственный пенсионный
фонд, осуществляющий обязательное пенсионное
страхование, одним из следующих способов:
лично в территориальный орган
Пенсионного фонда Российской Федерации;
лично в организацию, с которой
Пенсионным фондом Российской Федерации
заключено соглашение о взаимном удостоверении
подписей;
иным способом (по почте или
с курьером), при этом установление личности
и проверка подлинности подписи застрахованного
лица осуществляется нотариусом или в порядке, установленном
п.3 ст.185 ГК РФ.
Как увеличить
пенсионный капитал?
Во-первых, постараться увеличить
свою будущую трудовую государственную
пенсию. Для этого нужно:
стремиться больше и официально
зарабатывать. Так как от величины официальной зарплаты зависит то,
какие страховые взносы на финансирование
будущей трудовой пенсии обязан
будет перечислять ваш работодатель;
выбрать стабильный и доходный
финансовый институт, которому можно передать в управление накопительную
часть будущей трудовой пенсии.
увеличить свою будущую трудовую
пенсию самостоятельно с участием государства. В Российской Федерации
действует Программа Государственного софинансирования пенсии: часть взносов в накопительную часть пенсии платит сам гражданин, другую часть – государство.
Во-вторых, начните по возможности
откладывать на дополнительную негосударственную
пенсию, т.е. формируйте индивидуальный
пенсионный план. Заключите договор с
НПФ и начните накапливать средства на
своем дополнительном индивидуальном
счете. И к выходу на пенсию Вы сможете
получать достойную Вас пенсию.
1.2 Государственное
софинансирование пенсий
Начиная с 1 января 2009 года, россияне
могут увеличить свою будущую трудовую
пенсию самостоятельно с участием государства.
В Российской Федерации действует Программа
Государственного софинансирования пенсии:
часть взносов в накопительную часть пенсии
платит сам гражданин, другую часть –
государство.
Программа действует в соответствии
с Федеральным законом
от 30 апреля 2008 г. № 56-ФЗ «О дополнительных
страховых взносах на накопительную часть
трудовой пенсии и государственной поддержке
формирования пенсионных накоплений».
В Программе могут участвовать все россияне
без ограничения, зарегистрированные
в системе обязательного пенсионного
страхования. В том числе люди старшего
поколения и те, кто в настоящее время
по действующему законодательству не
имеют права формировать накопительную
часть трудовой пенсии (граждане 1966 года
рождения и старше).
Чтобы получить право на государственное
софинансирование пенсии, нужно подать
заявление в Пенсионный фонд Российской
Федерации.
Вступить в Программу можно до 1 октября
2013 года. Государство будет ежегодно софинансировать
Ваши дополнительные пенсионные накопления
в пределах от 2000 до 12000 рублей включительно
в течение 10 лет с момента уплаты Вами
первых взносов в рамках Программы. Вы
вправе сами определять и менять размер
своих взносов, а также прекратить или
возобновить выплаты в любое удобное для
Вас время.
Как работает Программа?
Если Вы перечисляете на накопительную
часть своей пенсии 2 000 и более рублей
в год, государство удваивает эти деньги:
на Ваш индивидуальный пенсионный счет
будет перечислена такая же сумма в пределах
12 000 рублей в год.
Если Вы перечисляете на накопительную
часть своей пенсии менее 2 000 рублей в
год, софинансирование пенсии государством
не осуществляется.
Пример:
Вы платите 2 000 рублей в год
- государство доплачивает еще 2 000 рублей.
Итого, на Ваш индивидуальный счет в Пенсионном
фонде будет зачислено 4 000 рублей в год.
Если Вы платите 12 000 рублей в год - государство
доплатит еще 12 000 рублей.
Итого, за год Ваш счет пополнится на 24
000 рублей.
Вы можете вносить в фонд своей будущей
пенсии и более 12 000 рублей год, но взнос
государства при этом не превысит 12 000
рублей в год.
Пример:
Вы внесли 15 000 рублей в год, государство
- 12 000 рублей.
Итого, за год Ваш индивидуальный счет
в Пенсионном фонде пополнится на 27 000
рублей.
Нынешние пенсионеры могут участвовать
в Программе на общих условиях. Государство
софинансирует их взносы на накопительную
часть пенсии в пределах 12 000 рублей в год.
То есть индивидуальный счет пенсионера
в Пенсионном фонде может за год суммарно
пополниться на сумму до 24 000 рублей в год.
Особенно это выгодно работающим пенсионерам.