Кредитная политика

Введение

Банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. 
Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Современные банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство и население, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда, соответственно, оказывают прямое влияние на уровень жизни населения страны.

Современная банковская система России - это сфера многообразных услуг клиентам коммерческих банков, при этом основу банковского дела представляют традиционные депозитно-ссудные и расчетно-кассовые операции.

Кредитование производства и товарооборота является наиболее важной и отличительной чертой деятельности банков по сравнению с другими финансовыми и нефинансовыми организациями. Они должны научиться управлению кредитными операциями, таким образом, чтобы они приносили максимально возможную доходность, но в то же время банки должны стремиться снизить кредитные риски, которые непосредственно связаны с проведением кредитных операций.

Важность исследования основ формирования кредитной политики коммерческого банка связана с серьезным ее влиянием на устойчивость функционирования и результаты деятельности банка. Несовершенная кредитная политика или ее отсутствие ведут кредитную организацию к серьезным финансовым потерям и банкротству. Наоборот, эффективная кредитная политика способствует повышению качества активов, их доходности и обеспечению в итоге положительного финансового результата. Несмотря на значимость кредитной политики, которая признается как регулирующими банковскими органами, практическими банковскими работниками, так и ведущими учеными страны, исследующими проблемы кредитования, стройная и ясная концепция формирования кредитной политики, а также эффективные методические подходы к ее разработке пока отсутствуют. В целом имеют место разрозненные схемы, относящиеся больше к административно-организационной части проблемы. Указанные обстоятельства требуют углубления теоретических исследований, посвященных кредитной политике коммерческих банков, обоснования системного подхода к ее формированию.

Актуальность данной темы заключается в том, что независимо от политического устройства общества любое государство стремится создать эффективную экономику, повысить качество экономических решений. Важная роль в этом принадлежит банкам, проводимой ими кредитной политике. Важнейшей экономической особенностью кредитной политики является то, что кредитная политика – это политика, связанная с движением кредита. Проведение кредитной политики имеет одну цель – максимизация доходов банка при поддержании его надежности и стабильности. В дипломной работе рассматривается формирование кредитной политики коммерческого банка.

Сущность кредитной политики банка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций.

Естественно, полностью избежать риска невозможно, поскольку предоставление кредитов - это изначально рискованный вид бизнеса. Поэтому одной из главных задач банка является минимизация кредитного риска. Эта деятельность позволяет банкам максимизировать прибыль и снизить потери от проведения кредитных операций. 
Одним из основных путей снижения кредитного риска является всесторонний и тщательный анализ кредитоспособности заемщика. Проведение такого анализа позволяет предоставить руководству банка качественную информацию для принятия решения о выдаче кредита, в случае если финансовое состояние и репутация заемщика окажется удовлетворительным, или отказе в выдаче ссуды, когда результаты анализа отрицательные.

Целью курсовой работы является раскрытие сущности кредитной политики коммерческого банка.

В соответствии с целью работы решаются следующие задачи:

- Раскрыть теоретические основы  кредитной политики коммерческих  банков;

- Рассмотреть элементы кредитной  политики;

- Дать классификацию банковских  кредитов;

-Изучить нормативные документы.

При подготовке данной работы были использованы Законы и Постановления Правительства РФ, нормативно – методологические требования, соответствующая экономическая литература, статьи и публикации в периодических изданиях, Интернет – публикации по исследуемой теме; внутренняя нормативная документация Банка по организации процесса кредитования и материалы с его официального сайта.

Информационная база исследования представлена содержанием законодательных и нормативных документов государственных органов и Центрального банка Российской Федерации, научных статей, тезисов докладов и других форм публикаций российских и по проблемам развития банковской системы, ресурсы Интернет.

 

 

 

1.Кредитная политика коммерческого банка.

1.1основы кредитной политики  коммерческих банков

Кредитная политика коммерческого банка — это совокупность факторов, документов и действий, определяющих развитие коммерческого банка в области кредитования своих клиентов. Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса. Она создает основу организации кредитной работы банка в соответствии с общей стратегией его деятельности, являясь необходимым условием разработки системы документов, регламентирующих процесс кредитования.

Кредитная политика коммерческого банка должна четко определять цели кредитования, содержать правила реализации конкретных целей, в том числе содержать стандарты и инструкции, представляющие собой методическое обеспечение ее реализации. Она обычно разрабатывается и совершенствуется высшим руководством банка (чаще всего это президент банка, вице-президенты, кредитный комитет), и формирует основные направления кредитной деятельности:

-объективные стандарты и критерии, которыми должны руководствоваться банковские работники;

- основные действия лиц, принимающих стратегические решения в области кредитования;

-принципы контроля за качеством управления кредитной деятельностью в банке и работой служб внутреннего и внешнего аудита.

Можно сказать, что кредитная политика коммерческого банка — это совокупность его кредитной стратегии и кредитной тактики. При этом стратегия определяет основные принципы, приоритеты и цели конкретного банка на кредитном рынке, в то время как тактика — конкретные финансовые инструменты, используемые банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации кредитного процесса.

Проявление сущности кредитной политики коммерческого банка заключается в ее функциях. Условно их можно разделить на две группы: общие, присущие различным элементам банковской политики, и специфические, отличающие кредитную политику от других элементов банковской политики.

К общим функциям относятся:

-Коммерческая функция заключается в получении банком прибыли от проведения различных операций, в частности, кредитных.

-Стимулирующая функция заключается в стимулировании аккумуляции временно свободных денежных средств в банки и их рациональное использование. Стимулом для клиента банка воздержаться на определенный срок от текущего потребления- является возможность получить дополнительный доход на средства, помещенные в банк на депозит, а возможность получить в банке ссуду имеет важное значение для покрытия временной потребности в дополнительных средствах, при этом стимулом для погашения задолженности в максимально короткие сроки является необходимость уплаты процентов банку за пользование ссудой. Для банка стимулирующая функция кредитной политики проявляется в том, что банки стремятся привлечь наиболее дешевые ресурсы на рынке на относительно длительный срок и разместить их с максимальной выгодой.

-Контрольная функция проявляется в том, что кредитная политика позволяет контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретного банка.

-Специфическая функция кредитной политики всего одна, но очень важная. Это функция оптимизации кредитного процесса. Действие данной функции направлено на достижение цели банковской политики.

1.2 Элементы кредитной политики

Капитал банка выполняет функции средств для начала деятельности банка, получение и поддержки доверия клиентов и функции защиты от банкротства, средства для дальнейшего роста банка и развития новых услуг. Капитал служит регулятором роста банка, приводящим в соответствие требованиям финансовых институтов рост активов и пассивов банка, создает условия для укрепления жизнеспособности банка.

Финансовые институты и партнеры банка требуют, чтобы темпы роста активов и пассивов были адекватны размеру собственного банка. Капитал – это последний рубеж против банкротства. Собственный капитал банка равен разнице между чистыми активами и обязательствами банка. Основными составляющими капитала являются оплаченный уставной капитал, фонды банка, образованные за счет прибыли, нераспределенная прибыль.

Способы оценки собственного капитал и его адекватности качеству активов банка – гибкий инструмент регулирования банковской деятельности, который при умелом использовании в качестве одного из элементов в системе непрерывного мониторинга позволяет предупреждать банковские риски.

Банковские риски- присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий.

 

 

1.3. Модель формирования кредитной политики. 
Кредитная политика необходима банкам прежде всего потому, что позволяет регулировать, управлять, рационально организовать взаимоотношениям между банком и его клиентами по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка. Важно также подчеркнуть, что кредитная политика является основой управления рисками в деятельности банка. Кредитная политика может быть агрессивной и традиционной, классической. В основе выбора вида кредитной политики лежит стратегия банка, ориентированная на рост его капитала, увеличение доходов или смешанная стратегия. Подводя итог вышесказанному, можно сделать следующее утверждение.  Кредитная политика( в узком смысле) - это система мер банка в области кредитования его клиентов, осуществляемых банком для реализации его стратегии и тактики в данном регионе в определенный период времени. Кредитная политика как основа процесса управления кредитом определяет приоритеты в процессе развития кредитных отношений с одной стороны и функционирования кредитного механизма - с другой. 
Независимо от вида кредитная политика банка имеет внутреннюю структуру. Основными элементами кредитной политики коммерческого банка являются:  
1)стратегия банка по разработке основных направлений кредитного процесса; 
2)тактика банка по организации кредитования; 
3)контролъ за реализацией кредитной политики. 
В процессе разработки кредитной политики банки определяют приоритеты при формировании кредитного портфеля , рассматривая его диверсификацию ( расширение ассортимента, выпускаемой продукции и переориентация рынков сбыта) с позицией определения оптимальной кредитной политики, что позволяет вести речь о следующихвидах:

-кредитная политика по предоставлению  потребительских ссуд;

- кредитная политика по ипотечному кредиту;

- кредитная политика по кредитованию  среднего и малого бизнеса.

Анализ кредитных взаимоотношений банка с юридическими лицами не является предметом данного исследования, тем не менее следует подчеркнуть, что и в этом направлении кредитная политика будет подразделена на виды:

-политика по кредитованию промышленных  предприятий

-политика банка в области  кредитования сельскохозяйственных  предприятий

-торговых и сбыто-снабженческих  организаций.

Кредитная политика необходима банкам прежде всего потому, что позволяет регулировать, управлять, рационально организовывать взаимоотношения между банком и его клиентами по привлечению ресурсов на возрастной основе и их инвестирования в части кредитования клиентов банка.

Важно так же подчеркнуть, что кредитная политика является основой управления рисками деятельности банка. Кредитная политика может быть агрессивной, традиционной, и классической. В основе выбора вида кредитной политики лежит стратегия банка, ориентированная на рост его капитала, увеличение доходов и смешанная стратегия.

1.4 Взаимосвязь кредитной политики с другими элементами банковской политики.

Взаимодействие принципов кредитной политики банка не было предметом специального исследования. Вместе с тем, научное познание системы действующих законов экономического развития общества, условий их функционирования, форм проявления и использование, как нам представляется,- это одна из исходных предпосылок совершенствования кредитного процесса.

Принципы кредитной политики являются основой кредитного процесса, следовательно, чем полнее ими овладевает, тем эффективнее деятельность коммерческого банка с позиции обеспечения его ликвидности и доходности.

Поскольку вопрос о принципах кредитной политики банка не был предметом специального исследования и не обсуждался на страницах экономической печать, нам предоставляется важным выделить общие и специфические принципы кредитной политики банка.

Под общими принципами кредитной политики мы понимаем принципы единые для государственной кредитной политики ЦБРФ, проводимой на макроэкономическом и для кредитной политики каждого конкретного коммерческого банка.

Важнейшими общими принципами кредитной политики банка мы считаем научную обоснованность ,оптимальность , эффективность, а также единство , неразрывную связь элементов кредитной политики поскольку только научно-обоснованная кредитной политика, сформированная с учетом объективных реалий жизни и субъективных факторов, ее определяющих, позволяет наиболее полно выразить интересны государства, банка (как институциональной структуру), его персонала и клиентов ( в том числе населения ).