Финансовое планирование в организации

№ стр.

Показатель

Сумма, тыс. руб.

1. Доходы и расходы  по обычным видам деятельности

1

Выручка (нетто) от продажи  продукции в

планируемом году

81 951

2

Себестоимость реализуемой  продукции в планируемом году

36 585

3

Прибыль (убыток) от продаж

45 366

2. Прочие доходы и расходы

4

Проценты к получению

2 040

5

Проценты к уплате

611

6

Доходы от участия в  других организациях

3 442

7

Прочие доходы

26 142

8

Прочие расходы - всего

22 958

в том числе:

8.1

а) содержание учреждений здравоохранения

800

8.2

б) содержание детских дошкольных учреждений

730

8.3

в) содержание пансионата

290

8.4

г) расходы на проведение научно-исследовательских и опытно-конструкторских  работ

1 000

8.5

д) налоги, относимые на финансовый результат

2 658

8.6

е) прочие расходы

17 480

9

Прибыль (убыток) планируемого года

53 421

№ стр.

Показатель

Сумма, тыс. руб.

1

2

3

1

Прибыль – всего,

в том числе:

53 421

1.1

прибыль, облагаемая по ставке 9 %

3 442

1.2

прибыль, облагаемая по ставке 20 %

49 979

2

Сумма налога к уплате по ставке 20 % - всего,

в том числе:

9 996

3

Сумма налога к уплате по ставке 9 % - всего,

в том числе:

310

7

Итого сумма налога на прибыль

(по ставкам 20 % и 9 %)

10 306

8

Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия после уплаты налога на прибыль

43 115

№ стр.

Показатель

Вариант сметы, тыс. руб.

Смета II

1

2

3

1

Капитальные затраты производственного  назначения в том числе:

16 725

1.1

объем строительно-монтажных  работ, выполняемых хозяйственным  способом

8 100

2

Капитальные затраты непроизводственного  назначения

6 000

3

Норма плановых накоплений по смете на СМР, выполняемых хозяйственным способом, %

8,2

4

Средства, поступающие в  порядке долевого участия в жилищном строительстве

1 000

5

Ставка процента за долгосрочный кредит, направляемый на капитальные вложения, %

18

№ стр.

Источник

Капитальные вложения производ-ственного назначения

Капитальные вложения непроизвод-ственного назначения

1

2

3

4

1

Ассигнования из бюджета

1600

—

2

Прибыль, направляемая на кап. вложения

8 900

4 000

3

Амортизационные отчисления на основные производственные фонды

3 167

—

4

Плановые накопления по смете  на СМР, выполняемые хозяйственным  способом

664

—

5

Поступление средств на жилищное строительство в порядке долевого участия

—

1 000

6

Прочие источники

—

—

7

Долгосрочный кредит банка

2 394

1000

8

Итого вложений во внеоборотные активы

16 725

6 000

9

Проценты по кредиту к  уплате

(по ставке 18% годовых)

431

180

№ стр.

Показатель

Вариант сметы,

тыс. руб.

2.1.

1

2

3

1

Изменение расходов будущих  периодов

30

2

Прирост устойчивых пассивов

280

3

Норматив на начало года:

3.1

Производственные запасы

1 416

3.2

Незавершенное производство

539

3.3

Расходы будущих периодов

70

3.4

Готовая продукция

1 567

4

Нормы запаса в днях:

4.1

Производственные запасы

30

4.2

Незавершенное производство

8

4.3

Готовые изделия

9

№ стр.

Статьи затрат

Норматив на начало года,

тыс. руб.

Затраты IV кв.,

тыс. руб., всего

Затраты IV кв., тыс. руб. / день

Нормы запасов, в днях

Норматив на конец года,

тыс. руб.

Прирост (+),

снижение (-)

1

Производственные запасы

1 416

2 630

29

30

870

-546

2

Незавершенное производство

539

9 083

101

8

808

269

3

Расходы будущих периодов

70

Х

Х

Х

100

30

4

Готовые изделия

1567

9 377

104

9

936

-631

5

Итого

3 592

Х

Х

Х

2 714

-878

Источники прироста

6

Устойчивые пассивы

280

7

Прибыль

-1158

№ стр.

Показатель

Вариант сметы, тыс. руб.

2.1.

1

2

3

1

Отчисления в резервный  фонд

5 000

2

Реконструкция цеха

8 900

3

Строительство жилого дома

4 000

4

Отчисления в фонд потребления  – всего,

в том числе:

7 980

4.1

а) на выплату материальной помощи работникам предприятия

4 980

4.2

б) удешевление питания  в столовой

1 500

4.3

в) на выплату дополнительного  вознаграждения

1 500

5

Налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающиеся в распоряжении предприятий

2 500

6

Погашение долгосрочных кредитов

1 131

№ стр.

Показатель

Сумма тыс. руб.

1

2

3

1

Всего прибыль

53 421

2

Отчисления в резервный  фонд

5 000

3

Капиталовложения производственного  назначения (реконструкция цеха)

8 900

4

Капиталовложения непроизводственного  назначения (строительство жилого дома)

4 000

5

Отчисления в фонд потребления  – всего,

в том числе:

7 980

5.1

а) на выплату материальной помощи работникам предприятия

4 980

5.2

б) удешевление питания  в столовой

1 500

5.3

в) на выплату вознаграждения по итогам года

1 500

6

Прирост оборотных средств

-1 158

7

Налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающиеся в распоряжении предприятий

2 500

8

Налог на прибыль 20 %

9 996

9

Налог на прочие доходы 9 %

310

10

Погашение долгосрочного  кредита

1 131

11

Остаток нераспределенной прибыли  до выплаты дивидендов

14 762

12

Выплата дивидендов

7 381

13

Нераспределенная прибыль  после выплаты дивидендов

7 381