Доходы и сбережения населения

Содержание

 

Введение

ГЛАВА 1. ДОХОДЫ И СБЕРЕЖЕНИЯ НАСЕЛЕНИЯ  КАК РЕСУРСНАЯ БАЗА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

1.1 Сущность доходов населения и их виды. Заработная плата как основной источник сбережений населения

1.2 Роль и место сбережения населения в составе доходов граждан

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СТРУКТУРЫ И СОСТАВА ДОХОДОВ НАСЕЛЕНИЯ РТ КАК ОСНОВНОЙ БАЗЫ ДЛЯ СБЕРЕЖЕНИЙ

2.1 Доходы и сбережения населения Республики Таджикистан, их динамика

2.2 Заработная плата, ее динамика в современных условиях

ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ УВЕЛИЧЕНИЯ РЕАЛЬНЫХ ДОХОДОВ НАСЕЛЕНИЯ РЕСПУБЛИКИ ТАДЖИКИСТАН 

 

Заключение

Список использованных источников

Приложения

 

ВВЕДЕНИЕ

В современных  условиях политика доходов и оплаты труда рассматривается в качестве важнейшей области деятельности государства. От решения социальных проблем зависит стабильность общества, а это является необходимой базой  для успешного развития экономики. Результативность проводимой политики проверяется, прежде всего, через уровень  и качество жизни, как всего населения, так и различных социальных групп.

Уровень и качество жизни являются главной  составляющей социально-экономического развития страны и отражают социально-экономическое  положение различных групп населения.

Политика  доходов и оплаты труда является составной частью социальной политики государства и представляет собой  совокупность установленных государством норм и правил, влияющих на уровень  доходов, инфляцию и цены. Она включает меры и нормы законодательного, исполнительного  и контролирующего характера, направленные на обеспечение роста денежных доходов  населения и создание условий  для повышения их реального содержания и справедливого распределения; последовательное повышение уровня оплаты труда как основного источника  денежных доходов населения и  важнейшего стимула трудовой активности работников наемного труда; снижение уровня малообеспеченности; повышение уровня пенсионного обеспечения и социальной защиты малообеспеченных групп населения  в зависимости от социально-экономических  условий развития общества.

В современных условиях возрастает роль укрепления финансово-экономической  безопасности государства, для отражения  опасностей, исходящих от последствий  финансово-экономических кризисов мирового масштаба. Для этого приоритетным направлением служит укрепление ресурсной  базы национальной банковской системы, что невозможно без повышения  доверия граждан к банковской системе. В Послании Президента Республики Таджикистан Эмомали Рахмона Маджлиси Оли в связи с важностью эффективного использования сбережений граждан, в том числе отмечено следующее: «…для улучшения доступа граждан к банковским услугам и как можно большего привлечения кредитных ресурсов необходимо расширить банковские сети и создать условия для всех видов услуг. В этом направлении необходимо повысить качество оказания услуг с использованием современной технологии и принять меры по регулированию наличного и безналичного оборота.

Также соответствующим  структурам и органам следует  предпринять необходимые меры для  укрепления и защиты вкладов, ещё  большего совершенствования их нормативных  правовых основ. В связи с этим, призываю всех славных людей Таджикистана, предпринимателей и граждан страны хранить свои свободные средства в отечественных банках, пусть они будут уверены в том, что государство гарантирует сохранность их вкладов.

Это даст возможность нашим гражданам  получать определённые дивиденды от своих вкладов в банках страны, улучшать уровень своей жизни  и в то же время вносить свою достойную лепту в развитие экономики  нашей Родины».¹

Актуальность  темы выпускной квалификационной работы вызвано необходимостью изучения существующих путей привлечения вкладов граждан  в национальную банковскую систему  и дальнейшего эффективного их использования  в современных условиях. Доходы населения и источники их формирования заслуживают пристального внимания, а все проблемы, с ними связанные, требуют скорейшего разрешения. Именно поэтому данная тема актуальна в любые времена, в любой стране, при любом экономическом строе.

Актуальность  и недостаточная проработанность  столь важной темы для укрепления ресурсной базы банковской системы предопределили выбор настоящей темы. Структура работы, цели и задачи, а также объект и предмет исследования исходят из основного содержания темы исследования.

Объектом исследования выступают денежные доходы и сбережения населения как один из важнейших источников воспроизводственного процесса.

Предметом исследования является система экономических отношений, связанных с образованием, распределением и использованием денежных доходов населения.

Целью работы является выявление основных закономерностей образования и использования доходов и присущие этому проблемы, а также определить возможные пути решения.

В соответствии с поставленной целью, определены следующие  задачи исследования:

- рассмотрение денежных доходов населения, их содержания и состава;

- изучение  понятия сбережения населения и мотивов их формирования;

- анализ  проблемы увеличения реальных доходов населения в современных условиях.

Методы исследования: сравнительный метод, изучение нормативно-правовой базы, изучение монографических и статистических публикаций и статей, аналитический метод.

Автор работы подтверждает, что приведенный в  ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а  все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения  и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

 

 

ГЛАВА 1. ДОХОДЫ И СБЕРЕЖЕНИЯ НАСЕЛЕНИЯ  КАК РЕСУРСНАЯ БАЗА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ

 

1.1 Сущность доходов населения  и их виды. Заработная плата  как основной источник сбережений  населения

 

Доходы  играют очень важную роль в жизни  каждого человека, потому что являются непосредственным источником удовлетворения его неограниченных потребностей.

Доходы  населения представляют собой сумму  денежных средств и материальных благ, полученных или произведённых  домашними хозяйствами за определённый промежуток времени. [1] Их роль в жизнедеятельности  человека определяется тем, что уровень  и структура потребления населения  прямо зависит от размера дохода.

Доходы  населения могут существовать в  двух формах - денежной и натуральной. В натуральной форме могут  производиться некоторые выплаты  из социальных фондов, сюда относятся  также продукты, произведенные в  личных подсобных хозяйствах, и услуги, оказываемые членами семьи в  домашнем хозяйстве.

Денежные  доходы населения включают все поступления  денег в виде оплаты труда работающих лиц, доходов от предпринимательской  деятельности, пенсий, стипендий, различных  пособий, доходов от собственности  в виде процентов, дивидендов, ренты  от продажи продукции сельского  хозяйства, а также страховые  возмещения, ссуды, доходы от продажи  иностранной валюты и другие. [2]

Соотношение между денежными и натуральными доходами периодически меняется, но всё-таки, более распространённой формой доходов  является денежная форма.

У бедных слоёв населения всегда высока доля натуральных доходов. В период ухудшения  экономической обстановки в стране удельный вес натуральных доходов повышается.

Важное  значение для характеристики благосостояния населения имеют совокупные доходы всего населения, семьи, отдельного человека. Рост совокупных доходов  при неизменных ценах и налогах  свидетельствует о повышении  возможностей населения для удовлетворения своих потребностей.

Совокупными доходами называется весь объём жизненных  средств, который поступает в  распоряжение населения, включая бесплатные и льготные услуги из общественных фондов потребления. Частью совокупных доходов являются мобильные доходы, которые составляют совокупные доходы без учёта услуг из общественных фондов потребления. [3]

Доходы  бывают номинальными, располагаемыми и реальными.

Номинальные доходы характеризуют уровень денежных доходов независимо от налогообложения  и изменения цен.

Номинальные денежные доходы рассчитываются в ценах  текущего периода. Они не определяют количества материальных благ и услуг, доступных населению при сложившемся  уровне доходов. К ним относятся: оплата труда всех категорий населения, доходы лиц, занятых предпринимательской  деятельностью, поступления от продажи  сельскохозяйственных продуктов, пенсии, пособия, стипендии и другие социальные трансферты, страховые возмещения, кредиты и ссуды, доходы от собственности  в виде процентов по вкладам, ценным бумагам, дивидендов, доходы населения  от продажи иностранной валюты; сальдо (деньги, полученные по переводам) и  пр. [4]

Располагаемые доходы - это номинальные доходы за вычетом налогов и других обязательных платежей, т.е. средства, используемые населением на потребление и сбережения.

Располагаемые доходы домашних хозяйств являются суммой текущих доходов, используемых домашними  хозяйствами для финансирования конечного потребления товаров  и услуг. Это показатель объема экономических  ресурсов, поступающих в распоряжение населения для удовлетворения потребностей граждан (максимальная сумма, которая может быть израсходована населением на потребление при условии, что за данный период население не привлекает накопленные финансовые и нефинансовые активы, не увеличивает обязательств по финансовой части). Располагаемый денежный доход определяется путем вычета из номинальных денежных доходов обязательных платежей и взносов. [4]

При наличии  инфляции рост денежных доходов не всегда может свидетельствовать  об улучшении уровня жизни населения, поскольку фактор изменения цен  влияет на покупательную способность  денег. С помощью корректировки  на индекс потребительских цен располагаемые  денежные доходы за исследуемый период рассчитываются в реальном выражении.

Реальные  доходы характеризуют номинальные  доходы с учётом изменения розничных  цен и тарифов, представляют собой  реальную покупательную способность  номинальных доходов.

Показатель  реального денежного дохода населения  рассчитывается путем деления располагаемого денежного дохода на индекс потребительских  цен. [5]

Реальные  доходы исчисляются по населению  страны в целом и на душу населения. Рассчитываются темпы роста (снижения) реальных доходов.

Индекс  изменения реальных доходов на душу населения J_р.д. рассчитывается по формуле:

 

, (1.1)

 

где РД_П, РД_б - сумма реальных доходов населения в прогнозируемом и базисном периодах соответственно;

Ч_Н.П. Ч_Н.Б. - численность населения в прогнозируемом и базисном периодах соответственно. [3]

Заработная  плата, или ставка заработной платы, - это цена, выплачиваемая за использование  труда.

Необходимо  различать денежную, или номинальную, и реальную заработную плату.

Номинальная заработная плата - это сумма денег, полученная работником за определённый промежуток времени (час, день, неделю и т.д.).

Располагаемая заработная плата - это сумма оплаты труда за вычетом подоходного  налога и обязательных отчислений в  Пенсионный фонд.

Реальная  заработная плата - это количество товаров  и услуг, которые можно приобрести на номинальную заработную плату; реальная заработная плата - это покупательная  способность номинальной заработной платы. [6]

Очевидно, что реальная заработная плата зависит  от номинальной заработной платы  и цен на приобретаемые товары и услуги. Изменение реальной заработной платы в процентном отношении  можно определить путем вычитания  процентного изменения в уровне цен из процентного изменения  в номинальной заработной плате.

Заработная  плата выполняет несколько функций, самые главные из них - воспроизводственная, стимулирующая, статусная, регулирующая, производственно-долевая. [6]

Воспроизводственная функция состоит в определении  такого абсолютного размера заработной платы, который позволяет осуществить  нормальное воспроизводство рабочей  силы. Поэтому эта функция выполняет  определяющую роль по отношению к  другим. В случае, когда заработная плата по основному месту работы не обеспечивает работнику и его  семье нормальное воспроизводство, возникает проблема дополнительных заработков. А они не всегда вызывают позитивные последствия. Дополнительная работа приводит к истощению трудового  потенциала, снижению профессионализма, ухудшению трудовой и производственной дисциплины.

Статусная функция заработной платы предполагает соответствие статуса, определяемого  размером заработной платы, трудовому  статусу работника. Трудовой статус - это место работника по отношению  к другим работникам. Поэтому размер вознаграждения за труд является одним  из главных показателей этого  статуса, а его соответствие с  трудовыми усилиями работника позволяет  судить о справедливости размера  его заработной платы. Статусная  функция важна, прежде всего, для  самих работников с точки зрения их притязаний на заработную плату  и для своей реализации требует  материальной базы.

Стимулирующая функция заработной платы предполагает побуждение работника к трудовой активности, к максимальной отдаче, повышению эффективности труда. Этой цели служит установление размера  вознаграждения за труд в зависимости  от достигнутых работником результатов. Если же заработная плата не будет  зависеть от личных усилий работника, то это приведёт к ослаблению стимулирующей  функции и, следовательно, к снижению инициативы и трудовой активности. Реализация этой функции осуществляется руководством фирмы посредством  различных систем оплаты труда.