Банковское дело

Банки концентрируют у себя сведения общеэкономического и финансового характера,

представляющие интерес для предприятий. Банки предоставляют разнообразную

биржевую и финансовую информацию, часто конфиденциального характера, в первую

очередь предприятиям, связанным с ними общностью интересов, финансовыми узами.

Американский экономист Дж. Катона, изучив практику крупных корпораций в США,

отмечал: «Многие банкиры считают обязанности консультанта одной из самых важных

своих функций. Отношения деловых фирм со своими банками характеризуются

долговременными связями и теснейшими контактами в периоды, когда между ними не

осуществляется каких-либо операций. В такие периоды услуги банков заключаются в

предоставлении рекомендаций и информации»[2]

Как инвестиционный консультант банк оказывает консультационные услуги своим

клиентам по поводу выпуска и обращения ценных бумаг. Если банк берет на себя

роль инвестиционной компании, то он занимается организацией выпуска ценных

бумаг и выдачей гарантий по их размещению в пользу третьего лица; куплей-

продажей ценных бумаг от своего имени и за свой счет, в том числе путем

котировки ценных бумаг, т.е. объявляя на определенные ценные бумаги "цены

продавца" и "цены покупателя", по которым он обязуется их продавать и

покупать. Когда банк размещает свои ресурсы в ценные бумаги от своего имени и

все риски, связанные с таким размещением, все доходы и убытки от изменения

рыночной оценки приобретенных ценных бумаг относятся за счет акционеров

банка, то он выступает в качестве инвестиционного фонда. Необходимым условием

выполнения роли инвестиционного фонда является наличие в штате банка

специалистов по работе с ценными бумагами, имеющих квалификационный аттестат

Министерства финансов РФ, дающий право на совершение операций с привлечением

средств граждан.

     2.2. ФУНКЦИИ ЦЕНТРАЛЬНЫХ БАНКОВ

Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому

их деятельность связана с укреплением денежного обращения, защитой и

обеспечением устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по

отношению к иностранным валютам: развитием и укреплением банковской системы

страны: обеспечением эффективного и бесперебойного осуществления расчетов.

     2.2.1. Задачи и функции центральных банков.

Традиционно перед центральным банком ставится пять основных задач.

Центральный банк призван быть:

·        эмиссионным центром страны, т. е. пользоваться

монопольным правом на выпуск банкнот;

·        банком банков, т. е. совершать операции не с

торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны:

хранить их кассовые резервы, размер которых устанавливается законом,

предоставлять им кредиты (кредитор последней инстанции), осуществлять надзор,

поддерживая необходимый уровень стандартизации и профессионализма в

национальной кредитной системе;

·        банкиром правительства, для этого он должен поддерживать

государственные экономические программы и размещать государственные ценные

бумаги; предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для

правительства, хранить (официальные) золотовалютные резервы;

·        главным расчетным центром страны, выступая посредником

между другими банками страны при выполнении безналичных Расчетов, основанных на

зачете взаимных требований и обязательств (клирингов);

·        органом регулирования экономики денежно-кредитными методами.

В ряде стран эти задачи центральных банков закреплены законодательством. Так,

монополия на эмиссию национальной денежной единицы дает возможность

центральному банку держать под контролем ликвидность кредитных институтов. В

Германии же, например, несмотря на то, что в Законе о Немецком федеральном

банке не приводится механизм установления верхней границы роста денежной

массы, определяются инструменты регулирования уже обращающихся денег.

В качестве банка банков центральный банк предоставляет кредитным институтам

возможность рефинансирования. При этом центральный банк вправе по закону

ограничить коммерческие банки страны в кредитных средствах. Наиболее

распространены два вида операций центрального банка с кредитными

институтами: покупка и продажа чеков и векселей (в том числе казначейских);

залоговые операции с ценными бумагами, векселями и платежными требованиями.

Важную роль в функционировании банковской системы страны играет характер

осуществления надзора центральным банком. Однако в Великобритании на

протяжении десятилетий вплоть до 1979 г. контроль за деятельностью второго

уровня банковской системы со стороны Банка Англии не был закреплен

законодательно и являлся достаточно либеральным. Немецкий федеральный банк

способствует проведению надзора специальным федеральным органом банковского

контроля. Поскольку последний не располагает необходимой структурой агентств,

то он опирается на филиальную сеть центрального банка. Английский

национальный банк в отличие от Немецкого федерального банка данную функцию

выполняет лишь в ограниченном объеме (банковский контроль передан

министерству финансов); в проекте же нового закона предусматривается передача

ему значительной части прав по банковскому надзору.

При решении пяти задач центральный банк выполняет три основные функции:

регулирующую, контролирующую и информационно-исследовательскую.

     К регулирующей функции относится регулирование денежной массы в

обращении. Это достигается путем сокращения или расширения наличной и

безналичной эмиссии и проведения дисконтной политики, политики минимальных

резервов, открытого рынка, валютной политики.

С регулирующей функцией тесно связана контролирующая функция.

Центральный банк получает обширную информацию о состоянии того или иного банка

при проведении, например, политики минимальных резервов или редисконтирования.

Контролирующая функция включает определение соответствия требованиям к

качественному составу банковской системы, т.е. процедуру допуска кредитных

институтов на национальный банковский рынок. Кроме того, сюда относятся

разработка набора необходимых для кредитных институтов экономических

коэффициентов и норм и контроль за ними.

Всем центральным банкам присуща информационно-исследовательская функция,

т. е. функция научно-исследовательского, ин-формационно-статистического центра.

При этом во многих странах эта функция отмечена в законодательном порядке.

Так, Немецкий федеральный банк обязан давать при необходимости рекомендации

федеральному правительству, а также снабжать его информацией о развитии

кредитной системы.

В законе о национальном банке большое значение отводится информационно-

исследовательской функции банка: предполагается, что банк обязан публиковать

свои решения в специальном приложении к одной из центральных газет. Например,

Австрийский национальный банк наделен значительными правами в плане доступа

к информации. Он вправе требовать справки о деятельности отдельных кредитных

институтов, предписывать сроки и форму отчетности коммерческих банков. На

базе этих данных центральный банк проводит анонимный статистический анализ и

при необходимости представляет информацию в высшие инстанции

государственной власти и международные организации.

Центральный банк, имея, анализируя и публикуя объективную информацию о

ситуации в денежно-кредитной сфере, может оперативно реагировать на

глобальные и локальные экономические процессы. От верности оценки информации

зависит выбор направлений денежно-кредитной политики в целом. Принятие

решения о дополнительном выпуске денежных средств эмиссионным управлением

центрального банка основывается на соответствующем экономическом анализе

ситуации в стране, с тем, чтобы при необходимости дать рекомендации и

скоординировать действия государственных органов.

Информационно-исследовательская функция центрального банка предполагает также

консультационную деятельность. В порядке информационного обмена, а также с

целью консультаций центральными банками проводятся встречи, конференции, в

том числе и на международном уровне. Функции центрального банка зачастую

переплетаются, из одной вытекает другая, если этого требует достижение

поставленной цели или решения какой-либо определенной задачи.

     2.2.2. Функции Центрального банка Российской Федерации[3].

В соответствии с Федеральным законом “О Центральном банке Российской

Федерации” от 26 апреля 1995 г. Центральному банку РФ предписано выполнение

следующих функций:

·        во взаимодействии с Правительством Российской Федерации

разрабатывать и проводить единую государственную денежно-кредитную политику,

направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

·        монопольно осуществлять эмиссию наличных денег и организовывать их

обращение;

·        быть кредитором последней инстанции для кредитных организаций,

организовывать систему рефинансирования;

·        устанавливать правила осуществления расчетов в Российской Федерации;

·        устанавливать правила проведения банковских операций, бухгалтерского

учета и отчетности для банковской системы;

·        проводить государственную регистрацию кредитных организаций,

выдавать и отзывать лицензии кредитных организаций, занимающихся их аудитом;

·        осуществлять надзор за деятельностью кредитных организаций;

·        регистрировать эмиссию ценных бумаг кредитных организаций в

соответствии с федеральными законами;

·        выполнять самостоятельно или по поручению Правительства Российской

Федерации все виды банковских операций, необходимых для решения основных

задач Банка России;

·        регулировать прохождение валюты, включая операции по покупке и

продаже иностранной валюты; определять порядок расчетов с иностранными

государствами;

·        организовывать и производить валютный контроль как непосредственно,

так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством

Российской Федерации;

·        принимать участие в разработке прогноза платежного баланса

Российской Федерации и организовывать составление платежного баланса

Российской Федерации;

·        в целях осуществления перечисленных функций проводить анализ и

прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по

регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых

отношений; публиковать соответствующие материалы и статистические данные;

·        осуществлять иные функции в соответствии с федеральными законами.

Детальный перечень функций Центрального банка Российской Федерации не

противоречит международной практике работы центральных банков. Так же как и

центральные банки других стран, Центральный банк Российской Федерации прежде

всего выполняет функцию денежно-кредитного регулирования экономики и

эмиссионную функцию.

                                        ГЛАВА III  РОЛЬ БАНКА

Сущность и функции банка определяют его роль в экономике. Под ролью

банка следует понимать его назначение, то, ради чего он возникает,

существует и развивается. Так же как и функция, роль банка специфична, она

адресует к экономике в целом, к банку независимо от того, к какому типу он

принадлежит (эмиссионному или коммерческому, сберегательному или

инвестиционному и т. п.).

Учитывая то, что банк функционирует в сфере обмена, его назначение и влияние

на экономику необходимо, прежде всего, рассматривать через данную сферу.

Назначение банка состоит в том, что он обеспечивает:

• упорядочение и рационализацию денежного оборота. Как это следует из функции

аккумуляции временно свободных ресурсов, банки являются собирателями временно

свободных денежных ресурсов для их последующего направления тем хозяйствующим

субъектам, которые нуждаются в дополнительных ассигнованиях. Собранные по

крупицам временно свободные денежные средства как мелкие денежные потоки

превращаются банками в огромные потоки денежных ресурсов. Их

концентрация, направление на удовлетворение потребностей производства и

обращения сверх имеющихся в их распоряжении источников составляет важнейший

атрибут их соприкосновения и взаимодействия с экономической средой.

Аккумулируемые банками денежные средства, их последующее перераспределение дают

возможность не только поддержать непрерывность производства и обращения

продукта, но и ускорить воспроизводственный процесс в целом.

Переход от примитивных форм расчетов, используемых древними банкирскими

домами, к организации расчетов на базе современных электронных сетей дает

возможность хозяйству ускорить время обращения, расширить хозяйственные

связи между товаропроизводителями. Банки стали неотъемлемыми атрибутами

современной экономической жизни. Без их содействия невозможно представить

деятельность предприятий, их объединений, отдельных юридических лиц и

граждан.

Упорядочение и рационализация денежного оборота достигается не только

вследствие расчетов, организуемых банком, внедрения наиболее совершенных и

экономичных форм платежей, но и посредством более рационального использования

ресурсов предприятия. По денежным средствам, помещенным в банк, предприятия и