Банки и банковская система

1.Введение.

 

 

 Современная экономика  представляет собой очень сложную  систему, каждая часть которой  тесно связана с другими и  играет важную роль. Но, одну из  важнейших ролей играет банковская  система, обеспечивающая на современном  этапе развития экономических  взаимоотношений нормальное функционирование  всей экономики в целом. На  сегодняшний день банки призваны:

 

-аккумулировать свободные  денежные средства;

 

-выполнять функции кассиров  хозяйственных субъектов;

 

-производить эмиссию.

 

 Сейчас невозможно  представить гармонично развитое  государство

 

 без разветвленной  сети банков. И действительно,  банки играют в современной  экономике роль многочисленных  сердец, с помощью которых возможно  развитие и становление экономико-политической мощи государства. Именно экономико-политической, так как еще не создана политическая доктрина, в которой экономика рассматривалась бы отдельно от политики. На сегодняшний день, банки являются экономическим инструментом в руках правительства.

 

 Но, как правило, в  прямом подчинении правительству  находится один центральный банк, к примеру, Федеральный Банк  ФРГ, а остальные банки только  руководствуются его рекомендациями. И федеральное Германское правительство  не может напрямую воздействовать  на все банки Германии. Воздействие  на них возможно через правительство  той земли, к которой они  "прикреплены". Таким образом,  правительство не может жестко  диктовать свои условия (часто  руководствуемые политическими  мотивами правящей партии) банкам.

 

 До недавнего времени  у нас банковская деятельность  целиком и

 

 полностью определялась  внутренней политикой КПСС. Но, в  связи с политико-экономическими  преобразованиями, в нашей стране  появилось

 

 множество негосударственных  банков, деятельность которых регулируется  с одной стороны - объективными  экономическими законами, а с  другой - письмами Центробанка и  несовершенным пока законодательством.

 

 Современные российские  банки развиваются очень высокими  темпами, если учесть, что первые  негосударственные финансовые институты  появились в 1988 г., то появление  в 1993 г. кредитных карточек  как на магнитных, так и на  электронных носителях, можно  рассматривать как большой прогресс.

 

 Несмотря на несовершенство  банковского законодательства, Российские  банки занимают прочное положение  на внутреннем рынке капиталов,  и открывают филиалы за рубежом.  Правда, говорить о Российской  банковской экспансии еще не  время, так как экономические  трудности в нашей стране не  позволяют сформироваться полноценной  банковской системе. 

 

 Переход к рынку  связан с реализацией кредитных  отношений. Перестройка денежного  обращения и кредита, максимальное  сокращение централизованного финансирования, переход к горизонтальному движению  денежных ресурсов на финансовом  рынке. Кредит - форма движения  ссудного капитала, т.е. капитала, предлагаемого в ссуду. Перераспределение  денежных средств способствует  уравниванию нормы прибыли между  различными отраслями. Кредитная  система может принимать две  формы:

 

 

 совокупность кредитных  отношений, форм и методов кредитования (функциональная форма) 

 

 

 с кредитно - финансовых  учреждений, аккумулирующих свободные  денежные средства и предоставляющие  их в ссуду (институциональная  форма).

 

 Первая форма представлена  следующими формами кредита: 

 

-коммерческим, возникающим  при продаже товара с отсрочкой  платежа

 

-банковским, возникающем  при даче ссуд банком

 

-потребительским, возникающем  при предоставлении ссуд на  покупку товара юридическими  лицами

 

-государственным, когда  кредитором выступает государство

 

-международным, когда  субъектами кредитования являются  иностранные банки.

 

 Всем этим видам  кредита свойственны специфические  формы отношений кредитования. Реализуют  эти отношения специальные учреждения, образующие кредитную систему  в институциональном её понимании.

 

 Центральные банки  — это банки, осуществляющие  выпуск банкнот и являющиеся  центрами кредитной системы. Они  занимают в ней особое место  и являются, как правило, государственными  учреждениями.

 

 К основным функциям  центрального банка относятся  следующие:

 

-эмиссионная функция,  сохраняющая свое значение, поскольку  наличность по-прежнему необходима  для значительной части платежей  и обеспечения ликвидности кредитной  системы, которая должна иметь  средства окончательного погашения  долговых обязательств.

 

-функция аккумулирования  и хранения кассовых резервов  для коммерческих банков, то есть  каждый банк, — член национальной  кредитной системы обязан хранить  на резервном счете в Центральном  банке сумму в определенной  пропорции к размеру его вкладов.  Одновременно Центральный банк  по традиции является хранителем  официальных золотова­лютных резервов  страны (официальные валютные резервы  России в 1993 г. составили 4 млрд. долл. и около 300 т золота).

 

-функция кредитования  коммерческих банков, характерная  для социалистической экономики  при государственной монополии  на кредитную деятельность, а  также для переходного периода,  сопровождающегося нехваткой средств  в руках частных финансовых  институтов. Менее проявляется она  в развитой рыночной экономике,  где подобное кредитование существует  преимущественно в периоды финансовых  трудностей.

 

-предоставление кредитов  и выполнение расчетных операций  для правительственных органов,  так как в бюджетах различного  уровня аккумулируется до половины  и более ВВП стран. Данные  средства накапливаются на счетах  в центральных банках и расходуются  с них. При этом центральные  банки ведут счета правительственных  учреждений и органи­заций. Кроме  того, они осуществляют операции  с государственными ценными бумагами, предоставляют государству кредит  в форме прямых краткосрочных  и долгосрочных ссуд или покупки  государственных облигаций. Центральные  банки также проводят по поручению  правительственных органов операции  с золотом и иностранной валютой.

 

-клиринговая функция  или функция проведения безналичных  расчетов. Так, в ряде стран  центральный банк ведет операции  по общенациональному клирингу, выступая посредником между коммерческими  банками, расположенными в разных  районах страны. Примером общена­циональной  расчетной палаты может служить  Федеральная резервная система  Соединенных Штатов.

 

 Коммерческие банки  представляют собой частные и  государственные банки, осуществляющие  универсальные операции по кредитованию  промышленных, торговых и других  предприятий, главным образом  за счет тех денежных капиталов,  которые они получают в виде  вкладов. 

 

 Выделяют несколько  их функций:

 

-аккумулирование бессрочных  депозитов, или ведение текущих  счетов, и оплата чеков, выписанных  на эти банки.

 

-предоставление кредитов  предпринимателям.

 

 Особая заслуга коммерческих  банков также состоит в осуществлении  расчетов в масштабах всего  национального хозяйства. На базе  их операций возникают кредитные  деньги (чеки, банковские векселя).

 

 Специализированные кредитно-финансовые  институты включают банковские  и небанковские организации, специализирующиеся  на определенных видах кредитования. Так, внешнеторговые банки специализируются  на кредитовании экспорта и  импорта товаров, а ипотечные  банки и компании — на предоставлении  долгосрочных ссуд под залог  недвижимости (земли и строений).

 

 К системе кредитно-финансовых  институтов относятся:

 

-инвестиционные банки,  занимающиеся эмиссионно - учредительской  деятельностью, то есть проводящие  операции по выпуску и размещению  на фондовом рынке ценных бумаг,  получая на это доход. Они  не имеют права принимать депозиты  и привлекают капиталы, как правило,  путем продажи собственных акций  или за счет кредита коммерческих  банков. Свой капитал они используют  для долгосрочного кредитования  различных отраслей хозяйства.  На сегодняшний день в России  они немногочисленны.

 

-обширная группа сберегательных  учреждений, занимающая важное место  в кредитной благодаря привлечению  мелких сбережений и доходов,  которые иначе не смогут функционировать  как капитал.

 

-страховые компании, для  которых характерна специфическая  форма привлечения средств —  продажа страховых полисов. Полученные  доходы, они вкладывают, прежде всего,  в облигации и акции других  компаний, государственные ценные  бумаги.

 

-пенсионные фонды, которые  различаются по организации, управлению  и структуре активов. Так, имеются  застрахованные пенсионные фонды, (управляемые страховыми компаниями) и незастрахованные (управляемые  предприятиями или по их доверенности  — банками), фундированные (их  средства инвестированы в ценные  бумаги) и нефундированные (пенсии  выплачиваются из текущих поступлений  и доходов) и многие другие.

 

-инвестиционные компании, размещающие среди мелких держателей  свои обязательства (акции) и  использующие полученные средства  для покупки ценных бумаг народного  хозяйства. Мелкие инвесторы охотно  покупают обязательства инвестиционных  компаний, так как из-за значительной  диверсификации (вложение средств  в различные предприятия) достигается  известное рассредоточение активов,  снижается опасность потери сбережений  из-за банкротств фирм, в чьи  акции вложен капитал. Так,  инвестиционные чековые фонды  в России являются, в сущности, тоже инвестиционными компаниями.

 

 Таким образом, кредитная  система в России состоит, во-первых, из банковской системы, имеющей  обычно два уровня:

 

-центральный банк;

 

-коммерческие банки.

 

 Но иногда банковская  система бывает и трехуровневой  (например, в США):

 

-Казначейство;

 

-12 окружных федеральных  резервных банков;

 

-5000 банков-членов.

 

 И, во-вторых, из кредитно-финансовых  институтов, занимающих третий и  четвертый ее этажи.

 

 Многоуровневость и  сложность взаимосвязей внутри  данной структуры создает возможности  для ее широкого использования,  позволяет своевременно вводить  в дествие большой набор различных  кредитно-денежных рычагов регулирования,  воздействовать на экономический  механизм как на систему. Из  чего следует комплексный характер  кредитной политики.

 

 

1.1. Роль банковской системы  в СССР.

 

 

 До 1987 года в СССР  существовало четыре банка: Госбанк,  Стройбанк, Внешторгбанк, Гострудсберкассы. Эмиссионные, управленческие и  контрольные функции, а также  краткосрочное кредитование, расчетно-кассовое  обслуживание выполнял Госбанк  СССР. В нем автоматически аккумулировались  свободные денежные средства, распределяемые  между экономическими субъектами  по заранее утвержденному кредитному  плану. Госбанк был, ориентирован  в основном на выполнение этого  плана своей филиальной сетью  и нёс ответственность только  перед вышестоящими органами, а  не клиентурой.

 

 Предельная централизация  банковской системы имела и  свою притягательную сторону,  по крайней мере, для отдельных  экономических субъектов. Денежная  система находилась в единых  руках, что позволяло подавлять  инфляцию, стабилизировать денежное  обращение, сдерживать рост государственного  внутреннего и внешнего долга.  Удавалось осуществлять практически  беспроцентное банковское кредитование  государственных предприятий, и  в особенности совхозов и колхозов, в ряде случаев долги государственному  банку просто не возвращались  и превращались в дотации.

 

 В период господства  командно-административной системы  в нашей стране роль банков  была предельно сужена. Их функции  сводились к проведению безналичных  расчетов между предприятиями,  кассовому обслуживанию, а также  финансированию капитального строительства  за счет средств госбюджета  и специальных целевых фондов. Будучи состав­ной частью государственного  аппарата, банки при централизованном  общегосударственном планировании  осуществляли кредитные операции  в рамках строго регламентируемых  направлений использования денежных  средств и лимитируемых фондов  кредитования. Внеплановые операции  допускались только по решениям  партийно-правительственных органов.  Для руководителей предприятий  и для самих банковских работников  фактически не было существенной  разницы между бюджетным и  кредитным финансированием, кредитование  проводилось из того же бюджета  по условным процентам. Государственный  банк постоянно занимался воспроизведением  через кредит финансового образа  директивного государст­венного  народнохозяйственного плана и  дополняющих его правительственных  программ и постановлений. По  сути дела Госбанк являлся  кассой правительства, осуществляя  денежную и кредитную эмиссии  для финансирования во многом  дефицитных, расточительных, и часто,  просто ненужных правительственных  программ. Введение в дополнение  к государственному сети специализированных  банков не меняло дела по  существу, поскольку они стали  разделенным централизованным банком, в котором прибавилось число  вертикальных структур. Подобная  банковская система лишь тормозила  развитие товарно-денежных отношений.