Анализ и динамика кредитования на примере российских банков

Содержание

Введение………………………………………………………………...	4
Глава 1. Теоретические аспекты кредитования
Кредитование: понятие, сущность, функции…………………	6
Виды и формы кредитования…………………………………..	10
Этапы кредитования…………………………………………….	17
Глава 2. Анализ и динамика кредитования на примере российских банков
2.1. Анализ состояния кредитного  портфеля российских банков за 2011-2013гг……………………………………………………………...	21
2.2. Анализ выданных потребительских  кредитов российскими банками  за 2011-2013гг……………………………………………….	25
Заключение……………………………………………………………..	29
Список литературы……………………………………………………	31

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

В современном мире кредит является активным и весьма важным эффективным “участником” народно-хозяйственных процессов. Без него не обходится ни государство, предприятия, организации и население, ни производство и обращение общественного продукта. С помощью кредита происходит перелив ресурсов, капитала, создается новая стоимость.

Кредитование является приоритетной экономической функцией банков. От того, насколько хорошо банки реализуют свои кредитные функции, во многом зависит экономическое состояние регионов, которые ими обслуживаются. Банковские кредиты оказывают содействие появлению новых предприятий, увеличению количества рабочих мест, строительству объектов социального и культурного назначения, а также обеспечивают экономическую стабильность. Благодаря ему появились кредитные орудия обращения, которые используются в банках. Также кредитные отношения дают возможность развивать начинающие фирмы, которые не имеют собственных средств.

Организация финансово-кредитного обслуживания предприятий, организаций, населения, функционирование кредитной системы играют исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно-финансового механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом. Вместе с тем, эволюция кредитной системы и кредитного дела в полной мере определяется экономической ситуацией в стране, господствующими формами и механизмом хозяйствования.

Кредит развивается вместе с ростом масштабов производства и товарооборота. Такова закономерность его движения, ибо он является порождением материальных процессов: увеличение материальных потоков и услуг неизбежно вызывает необходимость использования дополнительных источников финансирования затрат.

Актуальность выбранной темы заключается в том, что кредитование прочно вошло в наш быт. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. 

Очень большое значение кредитный механизм играет для современной экономики. Ведь именно с помощью него образуется ссудный капитал, который участвует в более эффективном распределении денежной массы в разных экономических отраслях.

Объектом работы является кредитование. Предметом исследования послужит сущность кредита, его виды и формы.

Целью курсовой работы является раскрыть понятие кредит, рассмотреть его виды и формы и проанализировать состояние кредитного портфеля и объем выданных кредитов российскими банками.

Задачи курсовой работы:

- раскрыть понятие кредит и раскрыть его сущность;

- рассмотреть виды и  формы кредитования;

- изучить этапы кредитования;

- провести анализ кредитного  портфеля и объема выданных  кредитов российскими банками.

Работа состоит из введения, двух глав, заключения и списка литературы. В введении изложены актуальность выбранной темы, объект и предмет работы, цель и основные задачи курсовой работы. В первой главе рассматривается сущность кредита, его виды и формы, а также этапы кредитования. Во второй главе представлен анализ кредитного портфеля и анализ объема потребительских кредитов лидирующих российских банков. В заключении подведены основные выводы, список литературы содержит нормативно-правовые акты, специальная литература, а также интернет-ресурсы.

 

 

Глава 1. Теоретические аспекты кредитования

1. Кредитование: понятие, сущность, функции

С развитием экономических отношений возникли кредитные отношения. С уходом в прошлое натурального товарооборота на смену пришли финансово-денежные отношения, в ходе которых появилась возможность обменивать деньги на товар и выдавать деньги в долг под проценты. Таким образом, стали возникать кредитные отношения. В качестве первых субъектов кредитных отношений были, конечно, банкиры.1 

Деньги, как и любой другой товар, продаются и покупаются. Процесс купли-продажи денег получил специфическое название — кредит.

Кредит — это предоставление денежных средств или товаров (работ, услуг) на условиях последующего возврата этих денежных средств или оплаты предоставленных товаров (работ, услуг) в установленный срок, включая оплату процентов за их использование.2

Таким образом, независимо от того, что предоставляется в кредит — деньги или товары (работы, услуги), возврат предполагается исключительно в денежном эквиваленте. В этом заключается одно из основных отличий кредита от займа, поскольку при займе оговаривается возврат имущества именно в той форме (денежной или натуральной), в какой оно было предоставлено в заем.

Понятие «кредит» применимо в тех случаях, когда денежные средства получены от организаций, которые занимаются их предоставлением на возвратной основе регулярно и профессионально, причем они предоставляют не столько свои денежные средства, сколько привлеченные от юридических и физических лиц для последующего перераспределения.

Кредит — это товар продаваемый за специфическую цену, — ссудный процент и на специфических условиях — на срок, с возвратом.3

Продавец кредита — кредитор, ссудодатель.

Покупатель кредита — должник, дебитор, ссудополучатель, заемщик.

Специфические условия, на которых предоставляется кредит, составляют основные принципы кредитования.

Срочность – кредит всегда выдается на определенный срок, который фиксируется в кредитном договоре. Продолжительность кредитования может быть разным.

Возвратность – по окончанию срока кредитования средства, которые брались в заем должны быть возвращены кредитору в полном объеме.

Платность – на заемные средства, переданные заемщиком кредитору всегда начисляется процент за время использования этих средств. Величина стоимости услуг кредитной организации трактуется внутренней кредитной политикой государства, и условиями работы самой кредитной организации.

Обеспеченность является не обязательным условие кредитования, но в кредитном договоре всегда прописывается обеспеченность кредита.4

 С принятием закона "О банках  и банковской деятельности" коммерческие  банки получили возможность выдавать своим клиентам кредиты под различные формы его обеспечения.

Кредиты, предоставляемые банком, могут обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковскими гарантиями и иными способами, предусмотренными федеральными законами или договором.

При нарушении заемщиком обязательств по договору банк вправе досрочно взыскивать предоставленные кредиты и начисленные по ним проценты, если это предусмотрено договором, а также обращать взыскание на заложенное имущество в порядке, установленном федеральным законом.5

Целевое назначение. Для получения кредита должна быть конкретная цель: будь то приобретение товаров или услуг, строительство, расширение производства или другие цели для потребительского кредита.

Принцип дифференцированности кредита означает различный подход к заемщикам в зависимости от их реальных возможностей погасить ссуду.

Этот принцип предполагает деление заемщиков на первоклассных и сомнительных. Внутри этих групп обычно применяют более подробную дифференциацию, используя систему кредитных рейтингов. Внутри кредитных рейтингов должники дифференцируются достаточно подробно с учетом целого комплекса критериев.

Платежеспособность — это способность заемщика погасить кредит в сроки с процентами. Зависит от экономических и социально-политических факторов.

Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как общегосударственные интересы, так и интересы обоих субъектов кредитной сделки банка и заемщика.

Кредитное соглашение — письменный договор кредитора и должника при предоставлении-получении кредита, подробно оговаривающий условия возвратности, срочности и платности.

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность кредитного договора.6

Кредит взаимодействует с не кредитными процессами в экономике и социальной сфере, и влияет на них. Основные направления и механизмы такого  влияния определяют некоторые функции кредита (рисунок 1).

 

 

Рисунок 1. Функции кредита

Эти функции кредита тесно взаимосвязаны и в своей совокупности отражают экономическую роль кредитования как такового. Рассмотрим их подробнее.

Перераспределительная функция заключается в том, что ссудный капитал перераспределяет денежные средства от фирм и населения, у которых они временно свободны, к субъектам хозяйствования, которые испытывают потребность в дополнительных деньгах. Средства, предоставленные в ссуду, работают и приносят их владельцам доход в виде процента. Заемщик использует заем для получения прибыли, часть которой направляется на обслуживание долга. Перераспределительная функция обеспечивает возможность мобилизации капиталов для реализации крупных проектов, недоступных для ограниченных ресурсов отдельных фирм. 

Эмиссионная функция кредита выражается в том, что банки, предоставляя кредит предприятиям, создают так называемые кредитные деньги. Банки выступают в данном случае в роли посредников. Происходит увеличение денежного предложения за счет увеличения безналичных денег. Способность банков увеличивать денежное предложение при предоставлении кредитов учитывается при проведении государством денежно-кредитной политики.

Контрольная функция заключается в контроле банков, выдавших кредит. Предоставив ссуду, банк своими методами контролирует за деятельностью заемщиков. Прежде чем предоставить кредит, банк внимательно изучает финансовое состояние заемщика, стремясь обеспечить своевременный возврат ссуды и процентов по ней. Кредит служит инструментом регулирования экономики. Государство участвует  в процессе движения ссудного капитала, регулируя доступ заемщиков на рынок ссудного капитала, облегчая или затрудняя получение ссуд. Кредитное регулирование экономики — совокупность мероприятий, осуществляемых государством для изменения объема и динамики кредита в целях воздействия на хозяйственные процессы.7

Таким образом, благодаря реализации своих функций, кредитные отношения активно влияют на процессы воспроизводства и накопления капитала как на макро-, так и на микроэкономическом уровнях. Все функции кредита взаимосвязаны, их взаимодействие обеспечивает устойчивость кредитных отношений.

 

 

2. Виды и формы кредитования

Виды кредитов очень многочисленны. Чтобы выбрать тот вид, который наиболее выгоден и удобен в каждом конкретном случае, следует различать разновидности кредитов и учитывать их особенности.