Задачи, цели и инструментарии финансового менеджмента банка

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 21 Марта 2014 в 12:41, курсовая работа

Краткое описание

Современные сложности управления денежными средствами (денежные и неденежные формы расчетов в бухгалтерском учете смешиваются и выступают в виде формального денежного оборота) только подчеркивают обоснованность указанного приоритета.
Финансовый менеджмент в кредитных организациях сфокусирован на управлении бизнес-процессами и охватывает такие направления как планирование, принятие управленческих решений и контроль. При этом важнейшей особенностью финансового менеджмента является теоретически обоснованный системный подход к управлению всем комплексом направлений деятельности банка как хозяйственно независимого субъекта рыночной экономики.

Содержание

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………...
ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФИНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТА В БАНКЕ………………….……………..
1.1 Задачи, цели и инструментарий финансового менеджмента в банке…………………………………………………………
1.2 Понятие и виды ГЭПа………………………………………...
1.3 Стратегии банка на разных этапах процентного цикла…….
ГЛАВА 2 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА ЗАО “РАЙФАЙЗЕНБАНК”………………………………………..
2.1 Краткая характеристика ЗАО “Райффайзенбанк”………….
2.2 Анализ активов банка методом общего фонда средств…….
2.3 Определение основных мультипликаторов…………………
2.4 Анализ результативности банковской деятельности……….
2.5 Анализ показателей ликвидности……………………………
2.6 Анализ фондового портфеля банка………………………….
Выводы и рекомендации……………………………………..
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…………

Скачать полностью (85.03 Кб) Сколько стоит заказать работу?

Прикрепленные файлы: 1 файл

Kursovaya_UFKB.docx

— 88.46 Кб (Скачать документ)

Из таблицы видно, что основную часть фондового портфеля банка составляет инвестиционная составляющая (81,1%). Это говорит о том, что банк ориентируется на долгосрочные вложения и на большую прибыль.

Выводы и рекомендации

В заключении приводятся выводы по ЗАО “Райффайзенбанк”.

Нерентабельное вложение денежных средств в ценные бумаги, вследствие отсутствия квалифицированных сотрудников либо недостаточно квалифицированных сотрудников;
Несоблюдение показателей ликвидности, в краткосрочной перспективе есть риск, что банк не сможет рассчитаться по своим обязательствам;
Неоптимальная структура активов: первичные резервы и вторичные резервы не соответствуют оптимальному значению, в то время как инвестиции превышают оптимум;
Большую часть фондового портфеля банка составляет инвестиционная часть, это говорит о том, что банк заинтересован в долгосрочном финансировании и извлечении большей прибыли, чем на краткосрочных спекуляциях;
Показатели эффективности работы собственного капитала показывают оптимальное значение, банк стабилен, адекватно реагирует на изменения внешней среды и привлекателен для инвесторов.

Рекомендации:

Увеличение уставного капитала за счёт вкладов акционеров банка;
Увеличение кредитного портфеля за счёт специализации на конкретном банковском продукте (кредитование малого и среднего бизнеса по привлекательным процентным ставкам);
Необходимо сбалансировать активы: сократить долю инвестиций в активах и увеличить первичные и вторичные резервы, чтобы они соответствовали оптимальным значениям;
Развивать риск-менеджмент, проводить хеджирование на организованном рынке ценных бумаг, чтобы сократить потери на курсовой стоимости из-за непредвиденных обстоятельств.

В целом, ЗАО “Райффайзенбанк” надёжный и устойчивый банк с многолетним опытом работы на российском рынке банковских услуг. Чистая прибыль банка с каждым годом стабильно показывает рост, обязательства банк погашает своевременно и полностью, инструкции и нормативы Банка России соблюдаются, равно как и банковское законодательство. Поэтому банк с гордостью может называть себя одним из самых надёжных банков в России.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Нормативные документы

Конституция РФ.
Гражданский кодекс РФ.
Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности» в редакции от 23.07.2010 с изменениями и дополнениями.
Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 г. № 110-И «Об обязательных нормативах банков» в редакции от 03.11.2009 с изменениями и дополнениями.
Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» в редакции от 25.11.2009 с изменениями и дополнениями.

Основная литература

Синки Дж., мл. Управление финансами в коммерческих банках. Пер. с англ. 4-го переработанного изд. / под ред. Р.Я. Левиты, Б.С. Пинскера. – М.: Catallaxy, 2006.
Банковский менеджмент: учебник / Под ред. О.И.Лаврушина.- 4-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2011.
Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник / Г.Н.Белоглазова, Л.П.Кроливецкая; СПбГУЭФ.- М.: ЮРАЙТ, 2011.
Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник – М.: Омега-Л, 2010.
Костюченко Н.С. Анализ кредитных рисков.- СПб.: Компания Атмосфера, 2010.
Журнал «Финансы и кредит».
Журнал «Банковское дело».
Иода Е. В., Унанян И. Р. Банковский менеджмент: Учеб. пособие / Под общей ред. Иода Е. В. Тамбов. – М., 2006. – С. 9.

Интеренет-ресурсы

www.cbr.ru – сайт Центрального Банка РФ.
www.minfin.ru – сайт министерства финансов.
www.gks.ru – сайт Федеральной службы государственной статистики.

Приложение 1

Бухгалтерский баланс ЗАО “Райффайзенбанк” за 2011-2012 гг.

(в тыс.руб.)

№ строки	Наименование статьи	На 01.01.13	На 01.01.12
I. Активы
1	Денежные средства	24 273 689	23 598 923
2	Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	32 600 061	17 830 293
	Обязательные резервы	5 773 792	5 921 349
3	Средства в кредитных организациях	18 956 366	2 472 393
4	Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыли или убыток	55 142 943	59 103 708
5	Чистая ссудная задолженность	460 304 294	452 714 230
6	Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии и для продажи	5 550 405	2 142 986
	Инвестиции в дочерние и зависимые организации	1 576 288	1 416 208
7	Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения	519 570	512 645
8	Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	8 474 403	8 255 199
9	Прочие активы	7 840 828	5 286 102
10	Всего активов	613 662 559	571 916 479
II. Пассивы
11	Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	20 729 720	0
12	Средства кредитных организаций	76 620 301	77 515 580
13	Средства клиентов, не являющимися кредитными организациями	390 659 401	392 201 334
	Вклады физических лиц	218 912 936	204 812 262
14	Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток	11 467 681	241 014
15	Выпущенные долговые обязательства	13 282 347	11 749 509
16	Прочие обязательства	10 535 268	7 700 406
17	Резервы на возможные потери по условным обязательствам	4 573 756	5 197 584
18	Всего обязательств	527 868 474	494 605 427
III. Источники собственных средств
19	Средства акционеров (участников)	36 711 260	36 711 260
20	Собственные акции, выкупленные у акционеров	0	0
21	Эмиссионный доход	620 951	620 951
22	Резервный фонд	1 835 563	1 835 563
23	Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющиеся в наличии для продажи	67 464	590 932
24	Переоценка основных средств	2 038 294	1 906 089
25	Нераспределённая прибыль (убыток) прошлых лет	29 023 013	21 448 493
26	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчётный период	15 497 540	14 197 764
27	Всего источников собственных средств	85 794 085	77 311 052

Приложение 2

Отчёт о прибылях и убытках за 2011-2012 гг.

(в тыс.руб.)

№ строки	Наименование статьи	На 01.01.13	На 01.01.12
1	Процентные доходы, всего, в т.ч.	41 413 029	40 742 738
	от размещения средств в кредитных организациях	1 068 589	1 499 933
	от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями	36 420 010	33 504 727
	от оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)	0	0
	от вложения в ценные бумаги	3 924 430	5 738 078
2	Процентные расходы, всего, в т.ч.	15 741 508	14 054 154
	по привлечённым средствам кредитных организаций	2 716 371	3 053 196
	по привлечённым средствам клиентов, не являющимися КО	11 990 676	9 315 995
	по выпущенным долговым обязательствам	1 034 461	1 684 963
3	Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	25 671 521	26 688 584
4	Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности	-3 553 920	4 485 436
	Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	-206 207	-121 088
5	Чистые процентные доходы после создания резерва на возможные потери	22 117 601	31 174 020
6	Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемые по справедливой стоимости	1 459 950	-1 777 925
7	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи	788 427	4 193
8	Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	-619	-1 062
9	Чистые доходы от операций с иностранной валютой	6 925 686	157 961
10	Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	-175 399	7 111 433
11	Доходы от участия в капитале других юридических лиц	6 938	4338
12	Комиссионные доходы	10 572 605	8 952 077
13	Комиссионные расходы	2 755 518	1 964 761
14	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи	-30 000	0
15	Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	4 925	137
16	Изменения резерва по прочим потерям	940 829	-1 932 219
17	Прочие операционные доходы	1 348 133	5 742 010
18	Чистые доходы (расходы)	41 203 558	47 470 202
19	Операционные расходы	21 707 341	28 038 834
20	Прибыль (убыток) до налогообложения	19 496 217	19 431 368
21	Начисленные (уплаченные) налоги	3 998 677	5 233 604
22	Прибыль (убыток) после налогообложения	15 497 540	14 197 764
23	Выплаты из прибыли после налогообложения, в т.ч.	0	0
	распределение между акционерами в виде дивидендов	0	0
	отчисления на формирование и пополнение резервного фонда	0	0
24	Неиспользованная прибыль (убыток) за отчётный период	15 497 540	14 197 764

Информация о работе Задачи, цели и инструментарии финансового менеджмента банка