Задачи, цели и инструментарии финансового менеджмента банка

 

 

Министерство образования и науки РФ

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«Санкт-Петербургский государственный

экономический университет»

 

Факультет экономики и финансов

Отделение предпринимательства и финансов

Курсовая работа по дисциплине

УПРАВЛЕНИЕ ФИНАНСАМИ

В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ

на тему: «Задачи, цели и инструментарии финансового менеджмента банка. Понятие и виды ГЭПа. Стратегии банка на разных этапах процентного цикла»

 

Выполнил: Есипович А.А.

 

студент 5 курса, срок обучения 4 года 10мес.

 

группа № 3392 № зачетной книжки ин043/09

 

специальность 080105 - Финансы и кредит

 

Подпись: ______________________________

 

Преподаватель: Градова Н.С.

 

Должность: к.э.н., доцент

 

Оценка: __________ Дата:________________

 

Подпись: ______________________________

 

Санкт-Петербург

2013

СОДЕРЖАНИЕ

	ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………...	3
ГЛАВА 1	ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФИНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТА В БАНКЕ………………….……………..	5
1.1	Задачи, цели и инструментарий финансового менеджмента в банке…………………………………………………………	5
1.2	Понятие и виды ГЭПа………………………………………...	10
1.3	Стратегии банка на разных этапах процентного цикла…….	13
ГЛАВА 2	АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА ЗАО “РАЙФАЙЗЕНБАНК”………………………………………..	17
2.1	Краткая характеристика ЗАО “Райффайзенбанк”………….	17
2.2	Анализ активов банка методом общего фонда средств…….	18
2.3	Определение основных мультипликаторов…………………	20
2.4	Анализ результативности банковской деятельности……….	21
2.5	Анализ показателей ликвидности……………………………	24
2.6	Анализ фондового портфеля банка………………………….	25
	Выводы и рекомендации……………………………………..	26
	СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…………	28
	ПРИЛОЖЕНИЕ………………………………………………	30

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Применительно к настоящему времени задачи финансового менеджмента сводятся к решению проблемы выживания в посткризисных условиях и сопряжены со всеми понятиями хозяйственной деятельности - запасами, затратами, доходами, налогами, долгами, формами расчетов, ценными бумагами и др. Все это требует постановки финансового менеджмента, включающего анализ, планирование, контроль, учет, мониторинг и регулирование, но приоритет в условиях кризиса неплатежей и доминанты неденежных расчетов следует отдать управлению денежными средствами.

Современные сложности управления денежными средствами (денежные и неденежные формы расчетов в бухгалтерском учете смешиваются и выступают в виде формального денежного оборота) только подчеркивают обоснованность указанного приоритета.

Финансовый менеджмент в кредитных организациях сфокусирован на управлении бизнес-процессами и охватывает такие направления как планирование, принятие управленческих решений и контроль. При этом важнейшей особенностью финансового менеджмента является теоретически обоснованный системный подход к управлению всем комплексом направлений деятельности банка как хозяйственно независимого субъекта рыночной экономики.

Цель финансового менеджмента в кредитных организациях - внедрять и развивать новые направления деятельности и банковские продукты так, чтобы они способствовали росту объема операций, приумножали доходы и увеличивали рыночную стоимость акций.

Цель данной курсовой работы состоит в рассмотрении целей, задач и инструментария финансового менеджмента в банке, а также рассмотрение стратегий банка на разных этапах процентного цикла.

Объект исследования – финансовый менеджмент в банке, его цели и задачи, сущность ГЭП – анализа и виды стратегий на разных этапах процентного цикла.

Предмет исследования – общественные отношения, связанные с рассмотрением финансового менеджмента в банке.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1	ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФИНАНСОВОГО МЕНЕДЖМЕНТА В БАНКЕ
1.1	Задачи, цели и инструментарий финансового менеджмента в банке

 

 

Эффективность деятельности кредитных организаций во многом определяется состоянием банковского менеджмента.

Банковский менеджмент - это система управления кредитной организацией, основанная на использовании современных эффективных форм, средств и методов управления банковской деятельностью в условиях рыночной экономики. Она представляет собой воздействие субъекта управления на объект управления для достижения поставленной цели.[13, с.9]

Разделение банковского менеджмента на финансовый менеджмент и управление персоналом в коммерческом банке обусловлено структурой объекта, на который направлены управляющие воздействия банковского менеджмента. Поэтому его можно рассматривать как деятельность, связанную с внутрибанковским регулированием и направленную, в первую очередь, на соблюдение требований и нормативов, установленных органами государственного надзора.

Цели банковского менеджмента обусловлены целями функционирования банка. Последние подразделяются на экономические и социальные. Принято считать, что важнейшей экономической целью банка является обеспечение максимальной прибыли, что обусловлено природой банка как коммерческого предприятия. Действительно, собственники банка (акционеры, пайщики), формируя уставный капитал, ориентируются на прибыльное размещение средств, дающее им постоянный доход в виде дивидендов. В получении прибыли заинтересованы также клиенты банка, поскольку финансовый успех свидетельствует о надежности и устойчивости предприятия, с которым они имеют дело. В прибыльной работе банка заинтересован весь коллектив банка, включая высших менеджеров и младших служащих.

Однако постановка цели - максимизация прибыли банка - зачастую понимается однозначно: зарабатывать больше и снижать издержки. В таком понимании указанная цель не ориентирует на долгосрочное функционирование банка. Для получения максимальной текущей прибыли не требуется осуществлять расходы на улучшение технического обслуживания, увеличение резервов, развитие связей с малорентабельными, но перспективно высокорентабельными предприятиями и т.д.

Поэтому экономическая цель банковского менеджмента должна состоять не в ориентации на максимизацию текущей прибыли банка, полученной любой ценой, а на максимизацию стоимости банка, что включает получение долгосрочной прибыли, потенциальный рост объемов операций банка, приемлемый риск для кредиторов, повышение рыночной стоимости акций банка и стабильные дивиденды.

Кроме того, банк является особым коммерческим предприятием, в котором аккумулируются свободные денежные средства различных участников воспроизводственного процесса. В этой связи банковский менеджмент должен быть ориентирован на обеспечение сохранности привлеченных средств, на своевременный и полный возврат их кредиторам и вкладчикам. Реализация данной цели предполагает создание в банке системы управления текущей и долгосрочной ликвидностью, сбалансированностью активов и обязательств банка, но срокам и суммам, наличием соответствующих резервов, обеспечением высокого качества кредитного портфеля и депозитов.

В последние годы для российских банков актуализировалась проблема обеспечения их конкурентоспособности, что предполагает сравнение деятельности отдельного банка с банками-конкурентами, выявление конкурентных преимуществ, поиск путей повышения конкурентоспособности своих продуктов и услуг.

Социальный аспект целевых установок банковского менеджмента, прежде всего, связан с необходимостью наиболее полного удовлетворения потребностей клиентов банка в наборе и качестве необходимых им услуг, быстроте выполнения заявок, культуре обслуживания. Для этого система управления должна располагать маркетинговыми исследованиями продуктового и ценового банковского рынка, соответствующими информационными разработками, учебными программами, позволяющими развивать навыки специалиста в общении с клиентурой.

Структура основных задач банковского менеджмента с учетом их содержания:

1. Банковская политика

1) Постановка  главных задач, выделение основной  цели существования банка;

2) Разработка   комплексных   программ   и   проектов,   обеспечивающих   достижение   основных   целей существования  банка;

3) Разработка методологии  управления деятельностью банка;

4) Разработка организационной  структуры банка в соответствии  с выбранной политикой развития  банка;

5) Стратегия управления персоналом банка:

а) в области организации работы персонала;

6) в области мотивации персонала;

в) в области определения эффективности работы персонала;

г) в области стимулирования инновационного потенциала персонала;

д) в области продвижения персонала.

2. Банковский маркетинг

1) Установление  существующих и потенциальных  рынков банковских услуг;

2) Выбор конкретных рынков и выявление потребностей банковской клиентуры;

3) Установление долго- и краткосрочных целей для развития существующих и создания новых видов банковских 
услуг;

4) Внедрение новых видов услуг в практику и контроль банка за реализацией программ внедрения[13, с.10].

3. Создание банковских продуктов

1) Разработка методов изменения состояния, свойств, формы денежных средств в процессе деятельности банка для удовлетворения потребностей существующих и потенциальных клиентов банка;

2) Внедрение новых банковских технологий обслуживания клиентов.

4. Формирование клиентской базы банка, обслуживание клиентов, продажа услуг

1) Укрепление позиций  на освоенных сегментах рынка  банковских услуг (кредитных, операционных, 
инвестиционных, трастовых) для привлеченных групп клиентов (хозяйствующие субъекты, государственные учреждения, 
физические лица);

2) Завоевание новых рынков банковских услуг;

3) Повышение конкурентоспособности, расширение ресурсной базы банка, создание дополнительных доходоприносящих денежных потоков;

4) Получение прибыли.

5. Экономика и финансы

1. Приращение капитала;

2. Управление прибылью и ликвидностью;

3. Максимизация управленческого вознаграждения;

4. Обеспечение стабильности развития банка;

5. Обоснование финансовых решений;

б)  Управление издержками банка.

6. Информационно-аналитическое  обеспечение

1) Создание информационно-аналитической  системы планирования и реализации  финансовых операций.

7. Администрирование

1) Приведение организационной  структуры банка, классификации   и квалификации персонала в соответствие с выбранной стратегией  развития банка.

Инструменты управления подразделяются на общебанковские и относящиеся к конкретным направлениям деятельности банка Они определяют совокупность нормативных документов, правил, стандартов, нормативов (коэффициентов), регулирующих деятельность банка.

К общебанковским инструментам относятся: банковская политика, положения, инструкции, регламенты, методики и т.д. К индивидуальным инструментам относятся лимиты кредитования, лимиты открытых валютных позиций, нормативы ликвидности и т.д. Использование каждого инструмента сопровождается применением соответствующих процедур. Правовое обеспечение как один из элементов банковского менеджмента определяет правовую основу управленческой деятельности банка. Отличительной чертой банковской деятельности является ее высокая рискованность. Формирование ресурсов банков и их размещение напрямую зависит от множества факторов макроэкономического характера: политической и экономической стабильности в стране, уровня инфляции, доверия кредиторов и инвесторов к банковской системе, развития и устойчивости рынка ценных бумаг и другое. В этих условиях во всех странах банковская деятельность относится к наиболее регулируемой со стороны государства в целях защиты интересов владельцев денежных вкладов и депозитов, находящихся в банке. Методами централизованного регулирования банковской деятельности являются законодательные акты и нормативные документы органов банковского надзора.

К числу основных законодательных актов, регулирующих деятельность кредитных организаций в Российской Федерации, относятся федеральные законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», «О банках и банковской деятельности»: «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»; «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».