Управление активами коммерческого банка

- проанализировать проблемы  заемщика;

- перевести кредит  в более низкую категорию; 

- собрать информацию  о вероятностных рисках при работе с заемщиком в дальнейшем;

- прекратить отражение  процентов по кредиту в доходах  банка; 

- осуществлять ежедневный  контроль за счетом заемщика  на предмет возникновения овердрафта;

- сделать обзор всей  кредитной документации;

- проанализировать возможности получения обеспечения (в случае если имеет место необеспеченный кредит);

- разработать стратегию  «спасения» кредита. При ее  разработке, как правило, не существует  каких-либо универсальных методов,  ибо каждый проблемный кредит  по сути своей уникален. Однако существуют общие подходы, которые включают следующее:

- разработку программы  изменения структуры кредита; 

- получение дополнительной  документации и гарантий;

- вложение дополнительных  средств; 

- продажу обеспечения  и прочих активов;

- выявление проблем  и поиск их решений; 

- назначение управляющих  и консультантов для работы  с заемщиками от имени банка; 

- реорганизацию заемщика  и т. д. [12, c.45].

 

3.2 Управление кредитным портфелем банка.

На фактическом состоянии  клиентского кредитного портфеля сказывается принятая банком система управления им. Управление кредитным портфелем представляет собой организацию деятельности банка при осуществлении процесса кредитования, которая направлена на предотвращение или минимизацию кредитного риска. Конечными целями кредитной организации при управлении кредитным портфелем является, во-первых, получение прибыли от активных операций, во-вторых – поддержание надежной и безопасной деятельности банка.

В основе организационной  структуры управления кредитным портфелем лежит принцип разграничения компетенции, то есть четкое распределение полномочий руководителей различного ранга по предоставлению кредита, изменения условий кредитной сделки в зависимости от размера кредита, степени риска и других характеристик.

В системе мер управления кредитным портфелем немаловажную роль играет разработка и проведение кредитной политики. Стратегия и  тактика кредитной политики разрабатывается  в центральном офисе (головном банке) кредитным департаментом (управлением) совместно с Кредитным комитетом банка. Кредитный комитет создается в каждом банке и обычно возглавляется заместителем Председателя Правления, курирующего кредитную деятельность банка. Состав и полномочия комитета утверждаются Правлением и Председателем Правления банка. В кредитной политике формулируется общая цель и определяются пути ее достижения: приоритетные направления кредитных вложений, приемлемые и неприемлемые для банка виды активных операций, предпочтительный круг кредитополучателей и т.д.

Анализ кредитного портфеля

Осуществляя кредитные  операции, банк стремится не только к их объемному росту, но и к  повышению качества кредитного портфеля. Таким образом, для эффективного управления кредитным портфелем  необходим его анализ по различным  количественным и качественным характеристикам как в целом по банку, так и по его структурным подразделениям.

Количественный анализ предполагает изучение состава и  структуры кредитного портфеля банка  в динамике (за ряд лет, на квартальные  даты отчетного года) по ряду количественных экономических критериев, к которым относят:

объем и структуру  кредитных вложений по видам;

структуру кредитных  вложений по группам кредитополучателей (кредиты юридическим лицам, кредиты  физическим лицам);

сроки кредитов;

своевременность погашения  предоставляемых кредитов;

отраслевую принадлежность;

виды валют;

цену кредитования (уровень  процентных ставок).

 

Такой анализ позволяет  выявить предпочтительные сферы  кредитных вложений, тенденции развития, в том числе касательно возвратности кредитов и их доходности. Большое значение имеет сопоставление фактических остатков задолженности с прогнозируемыми, с установленными лимитами кредитования, «кредитными потолками» и т. д. «Кредитные потолки» — это верхние пределы общей суммы кредитов или их прироста, устанавливаемые для банков (иногда в индивидуальном порядке), либо лимит суммы или количества кредитов, выдаваемых одному клиенту.

За количественным анализом следует анализ качества кредитного портфеля. Сфера деятельности кредитополучателя  и его тип обладают различным риском для определенных экономических условий, следовательно, и виды кредита в зависимости от объемов и целей кредитования оцениваются по-разному, что и должно учитываться при изучении кредитного портфеля банка. Для этого используются различные относительные показатели, рассчитываемые по обороту за определенный период или по остатку на определенную дату. К ним, например, относят, удельный вес проблемных кредитов во всем валовом клиентском кредитном портфеле; отношение просроченной задолженности к акционерному капиталу и др. На основе качественной характеристики кредитного портфеля можно дать оценку соблюдения принципов кредитования и степени риска кредитных операций, перспектив ликвидности данного банка. Таким образом, в любом банке состояние кредитного портфеля должно находиться под постоянным наблюдением. [12, с. 112].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

С переходом экономики  Казахстана к рынку перед банками  открываются совершенно новые горизонты. В результате приватизации и разгосударствления собственности все шире развиваются частная собственность, коллективные и акционерные формы собственности, кооперативное движение. Появляются предприниматели, коммерсанты, соответственно имущий класс в обществе. По мере развития рыночных отношений в экономике и обществе, усиливается экономическая роль банков. В их работе на первое место взамен административно-командных выдвигаются экономические методы. Повышается значение стоимостных инструментов банковского воздействия на экономику.

Для большинства коммерческих банков в настоящее время характерна явная тенденция к универсализации, к превращению в «финансовый супермаркет», где клиенты банка могут воспользоваться практически любой денежно-финансовой услугой. В нашей конкретно-исторической обстановке первых этапов становления рыночных структур универсализация деятельности коммерческих банков представляется явной, если не единственной возможностью выживания, развития и дальнейших перспектив существования. Вместе с тем, по мере развития и укрепления рыночных отношений, формирования реальных механизмов разделения властей и полномочий для каждого банка, на повестку дня встает вопрос поиска своей специализированной ниши или оптимального региона деятельности. Такие поиски будут вынуждать многие банки к глубокой перестройки своей деятельности.

Говоря о современных  коммерческих банках, необходимо подчеркнуть, что, как и другие звенья кредитной  системы, они постоянно эволюционируют, меняются формы операций, методы конкуренции, система контроля и управления.

В последние годы конкуренция в банковской сфере силилась благодаря более широкой поддержке открытия отделений банков, появлению электронных терминалов и распространению международных банковских операций. Конкуренция усилилась и в связи с быстрым ростом других финансовых институтов (например, сберегательные учреждения и взаимные фонды денежного рынка, которые предоставляют многие услуги, обычно характерные для коммерческих банков).

Обладая значительным по размерам собственным капиталом, коммерческие банки в потенциале могут превратиться в крупных инвесторов, то есть самым непосредственным образом воздействовать на развитие народного хозяйства в целом, вмешиваться в структурные перестройки и даже определять перспективу многих секторов экономики. Приобретая в довольно больших масштабах статус акционерно-правовой формы управления собственностью и формирования капитала, коммерческие банки могут превратиться в мощных финансистов и в значительной степени диверсифицировать свою деятельность на основе создания многочисленных холдингов, дочерних фирм и предприятий, а также развития различных форм участия.

Основным средством  придания банкам их подлинной экономической  роли является формирование в обществе правильного рыночного понимания  категории коммерческого банка  и создание для этого комплекса регуляторов, позволяющих удерживать их в рамках такого представления. Очень важное место в таком комплексе должны занять механизмы саморегулирования, которые должны выработать сами коммерческие банки с учетом своей миссии, выраженной в четко продуманной и обоснованной стратегии их развития.

По-моему мнению, на основе правильного восприятия роли коммерческих банков в рыночной экономике каждый из них должен найти свое оптимальное  место в ней, в противоречивых процессах взаимодействия при решении  целевых задач накопления, производства, обращения и потребления, используя для повышения их коммерческого и социального эффекта все имеющиеся средства.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы

 

1. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело. – Питер, 2005г.
2. Бекболатулы Ж.К. Коммерческие банки Казахстана: проблемы и приоритеты // Экономика Казахстана, 2004г.
3. Калиева Г.Т. Коммерческие банки в Казахстане и проблемы обеспечения их устойчивости: Автореферат. – Алматы: 2008г.
4. Колесников В. И. Банковское дело. -  М: Финансы и статистика, 2000г.
5. Лаврушин О.Н. Банковское дело. - М: Финансы и статистика, 2008г.
6. Маркова О. М., Сахаров В. И. Коммерческие банки и их операции. – М., Банки и биржи – Юнити, 2006г.
7. Миркин Я. М. Банковские операции. – М., Инфра-М., 2003г..
8. Сейткасимов Г.С. Банковское дело. – Алматы: Каржы-Каражат, 2009г.
9. Сейткасимов Г.С. Деньги, Кредит, Банки. - Алматы: Экономика,2008г.
10. Кабушкин С.Н. Классификация и факторы банковского кредитного риска// Вестник Ассоциации Белорусских Банков.2005. №29.
11. Беляков А.В., Ломакина Е.В. Кредитный риск: оценка, анализ, управление// Финансы и кредит. 2007. №9 (69)
12. Белацкий Е.Р. Проблемы управления кредитными рисками //ЕКО 2008 №5.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение А

 

   Таблица. Структура собственных средств банка.

 

 

Собственные  средства	01.01.06.	01.01.07.	Изменение за год
			(тыс.тг.)	(%)
1. Уставный  фонд	19,43	25,37	-	+5,94
2. Резервный  фонд	10,42	13,6	-	+3,18
3. Фонды специального  назначения	11,76	11,24	-336	-0,52
4. Износ основных  фондов	7,43	11,14	+118	+3,71
5. Фонды экономического  стимули- рования	23,91	27,62	-297	+3,71
6. Прибыль текущего  года	10,1	4,67	-700	-5,43
7. Прибыль прошлого  года	-	-	-	-
8. Резервы на  покрытие кредитных  рисков	16,95	6,36	-1297	-10,59
9. Резервы на  обесценение ценных бумаг	-	-	-	-
И того:	100	100	-2512	-

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение Б

 

       Таблица Динамика структуры вкладов населения по срокам востребования.

 

 

Срок вклада	1.01.06.	1.01.07.	Отклонение  за год
			Сумма  тыс                     (тыс. тенге)	(%)
До востребования	53,63	57,49	-5611	+3,86
До 30 дней	2,19	1,16	-375	-1,03
От 31 до 90 дней	14,95	25,54	-562	+ 10,59
От 91 до 180 дней	14,01	3,8	-2804	-10,21
От 181 до 1 года	13,0	12,1	-1641	-0,9
От 1 года до 3 лет	2,22	-	-510	-2,22
Итого	100	100	- 11503	-