Автор работы: Пользователь скрыл имя, 02 Октября 2015 в 13:26, курсовая работа
Подходов к управлению рисками сегодня достаточно много. Безусловно какими бы не были методы управления, они должны включать три основных этапа:
- выявление области, наиболее подверженной риску, а также факторов, которые могут привести, в том числе и к банкротству;
- оценка факторов и определение уровня риска;
- выбор методов минимизации риска.
Введение ………………………………………………………………..3
Глава 1. Оценка риска при принятии управленческих решений
1.1 Сущность рисков предприятия и их классификация…………….5
1.2. Место и роль рисков в экономической деятельности……………8
1.3.Финансовые риски на предприятии………………………………10
Глава 2. Анализ финансовых рисков на предприятии ОАО «Сувенир»
2.1 Экономическая характеристика деятельности ОАО «Сувенир» и
оценка его имущественного и финансового положения ...................16
2.2 Оценка риска снижения ликвидности платежеспособности……23
Глава 3. Совершенствование системы управления финансовыми
рисками………………………………………………………………..30.
Заключение …………………………………………………………...40
Список литературы…………………………………………………..43
Наименование документа |
Характеристика документа |
Политика управления рисками |
Политика управления рисками определяет основные положения, на основе которых строится система риск – менеджмента. К этим положениям можно отнести такие, как - осознанность управления рисками, - управляемость рисками, - возможность соотнесения рисков с доходностью, -сопоставимость рисков с имеющимися ресурсами, - экономичность управления, - соответствие управления рисками целям и стратегии компании и др. |
Декларация о рисках |
Определяет совокупность факторов риска, которые в той или иной степени могут нанести ущерб деятельности компании. В декларации перечисляются возможные факторы риска и возможные последствия (на качественном уровне) от их воздействия. |
Положение по управлению рисками |
Устанавливает полномочия должностных лиц в системе риск – менеджмента и порядок их взаимодействия. |
План мероприятий |
Определяет порядок мер по уменьшению степени опасности факторов риска и список ответственных за их реализацию. |
Календарный план-график |
Определяет временной характер мер по уменьшению рисков. |
Служебные инструкции риск – менеджерам |
Определяют функции и задачи работников по идентификации, оценке рисков и выбору оптимального варианта развития |
Методики по расчету степени опасности факторов риска |
Определяют порядок их расчета и основываются на таких инструментах оценки рисков, как методы VaR, АВС- анализа, бета- и альфа- анализа, стресс – тестинг, модели скоринга, корреляционно-регрессионные модели, рейтинговые методы и т.д. |
Стандарты, правила и нормативы |
Используются в период подготовки мероприятий по уменьшению степени опасности факторов риска. |
Стадии |
Инструменты риск – менеджмента |
На стадии анализа риска |
– предварительный сбор информации (интервью, опросы), - SWOT – анализ, - анализ чувствительности, - причинно-следственный анализ, - технология идентификации выявленных рисков (по уровню наблюдения; по полям наблюдения и по видам риска), - техника расчёта локального оценивания (дельта – нормальный метод, метод дельта – гамма-вега приближения), - технологии полного оценивания
(методы исторических - оценка толерантности риска. |
На стадии планирования и регулирования риска |
- разработка стратегии, культуры, политики риск-менеджмента, - оценка экономической эффективности, - балансовый метод, - бюджетирование, - контроль (внутренний аудит), - оценка остаточного риска и др. |
На стадии предупреждения риска |
- восприятие и следование сигналам, - указание способов и работ, -интеграция с существующей информационной системой, - менеджмент системного контроля, - обзор, - наблюдательный совет и др. |
Информация о работе Совершенствование системы управления финансовыми рисками