Отчет по практике в ОАО «Россельхозбанк»

 

Показатели	2010 г.	2011 г.	2012 г.	Изменение (+,-) за 2011-2012 гг.	Темп роста, % 2011-2012 гг.
Чистые текущие доходы до формирования резервов, без учета  непредвиденных доходов/расходов	22 061 319	27 323 052	35 165 782	7 842 730	129
Изменение величины резервов на возможные потери по ссудам	- 17 305 489	- 26759614	-21 678 264	5 081 350	119
Изменение величины резервов под обесценение ценных бумаг	- 123 295	- 202 781	0	202 781
Изменение величины прочих резервов	- 341 241	- 829 962	- 3 723 580	-2 893 618	-
Прибыль (убыток) до налогообложения	3 414 302	3 921 191	6 599 232	2 678 041	168
Начисленные (уплаченные) налоги	2 486 236	2 907 479	5 327 082	2 419 603	183
Прибыль (убыток) после  налогообложения	928 066	1 013 712	1 272 150	258 438	125

 

Прибыль банка за 2011-2012 гг. выросла на 25 % (Таблица 8). Также виден рост в динамике активов: на 34%. Эффективность деятельности банка можно охарактеризовать через рентабельность: показатели рентабельности колеблются в допустимом промежутке, что свидетельствует о минимальном риске банкротства.

Таблица 8

 

Показатели деятельности ОАО «Россельхозбанк» за 2010-2012 гг.

 

Показатели	2010 г.	2011 г.	2012 г.	Изменение (+,-), за 2011-2012 гг.	Темп роста, % (2011-2012 гг.)
Всего активов,  тыс. руб.	950 569 878	1 031 276 644	1384241140	352 964 496	134
Прибыль банка, тыс.руб.	928 066	1 013 712	1 272 150	258 438	125
Собственный средства, тыс.руб.	156 822 255	132 097 783	173 359 103	41 261 320	131
Рентабельность собственных  средств, %	0,6	0,7	0,73	+0,1	104
Рентабельность активов, %	0,4	0,4	0,4	0	0

 

Подводя итоги можно сделать следующий вывод. По состоянию на 1 января 2012 года валюта баланса Банка составила 1 384,2 млрд руб., увеличившись по сравнению с 1 января 2011 года на 370,7 млрд руб., или на 36,6%.

По размеру чистых активов Банк по итогам 2011 года сохранил 4-е место в банковской системе Российской Федерации. В структуре активов Банка устойчиво преобладает чистая ссудная задолженность, доля которой по состоянию на 1 января 2012 года составляет 80,2% (на 1 января 2011 года – т82,9%) от общего объема активов Банка. Размер чистой ссудной задолженности к началу 2012 года составил 1 110,5 млрд руб., что на 270,1 млрд руб. (на 32,1%) больше показателя на 1 января 2011 года.

Доля средств в кредитных  организациях повысилась с 2,2% по состоянию на 1 января 2011 года до 3,6% на 1 января 2012 года. Межбанковские кредиты рассматриваются Банком в совокупности с операциями на фондовом рынке как инструмент поддержания мгновенной и текущей ликвидности, а также эффективного управления свободными денежными средствами.

Вложения Банка в  ценные бумаги по состоянию на 1 января 2012 года составляют 9,5% валюты баланса Банка (на 1 января 2011 года их доля составляла 6,0%).

За 2011 год в структуре  обязательств Банка произошли следующие изменения, характеризующие снижение зависимости Банка от финансовых рынков:

• доля средств кредитных  организаций снизилась в течение 2011 года с 25,8 до 17,5%;

• доля средств клиентов, не являющихся кредитными организациями, выросла с 61,7 до 70,6%, в основном за счет расширения объемов привлечения средств юридических лиц;

• уставный капитал Банка  увеличен на 40,0 млрд руб. (на 37,0%) в связи с допэмиссией акций, которая проводилась по закрытой подписке в пользу Российской Федерации в лице Росимущества.

В рамках формирования базы для долгосрочного кредитования Банк в 2011 году осуществил размещение:

• в марте-апреле – еврооблигационного займа объемом 32,0 млрд руб. с погашением в марте 2016 года по ставке 8,7% годовых;

• в июне – 10-летних субординированных валютных еврооблигаций на 800 млн долл. с доходностью 6% годовых;

• в июле – трех выпусков 10-летних облигаций на сумму 20 млрд руб. под 7,7% годовых;

• в ноябре – 10-летнего выпуска облигаций на 10 млрд руб. под 8,75% годовых и 5-летнего выпуска еврооблигаций на 20 млрд руб. под 7,0% годовых.

По размеру чистых активов Банк по итогам 2011 года сохранил 4-е место в банковской системе Российской Федерации.

Чистая прибыль Банка  за 2011 год составила 1,3 млрд руб., что на 0,3 млрд руб. (в 1,3 раза) больше чистой прибыли Банка за 2010 год, которая составляла 1,0 млрд руб.

Процентные доходы Банка, полученные по итогам 2011 года, составили 119,8 млрд руб., что на 7,6 млрд руб. (на 6,7%) выше показателя 2010 года. Основной прирост процентных доходов в 2011 году сложился за счетувеличения по сравнению с 2010 годом процентных доходов от кредитования юридических и физических лиц (на 6,4 млрд руб., или на 6,5%). Это стало следствием проводимой Банком политики по расширению объемов кредитования сельхозпроизводителей и жителей сельской местности. Кроме того, процентные доходы от размещения средств на финансовых рынках увеличились на 1,2 млрд руб. (на 8,2%).

Процентные расходы  Банка по итогам 2011 года составили 68,3 млрд руб., что на 5,9 млрд руб. (на 9,5%) больше показателя  2010 года. Рост расходов объясняется прежде всего увеличением объема клиентских средств в связи с расширением бизнеса Банка и клиентской базы. В частности, процентные расходы по привлеченным средствам юридических и физических лиц увеличились по сравнению с 2010 годом на 8,9 млрд руб. (на 26,4%). В то же время расходы по привлеченным межбанковским кредитам уменьшились на 3,2 млрд руб. (на 16,1%) в связи с уменьшением объемов заимствований.

По итогам 2011 года Банком был получен чистый комиссионный доход в размере 4,7 млрд руб., что на 0,8 млрд руб. (на 19,7%) выше показателя 2010 года. Наибольший абсолютный прирост получен по кассовым операциям и по операциям с пластиковыми картами.

Расходы на резервы на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности за 2011 год составили 21,7 млрд руб., что на 5,1 млрд руб. (на 19%) меньше показателя 2010 года. Операционные расходы Банка в 2011 году составили 28,6 млрд руб., что на 5,2 млрд руб. (на 22,1%) выше показателей 2010 года. Основными причинами роста операционных расходов в 2011 году стали расширение бизнеса Банка и инфляция. [19]

Таким образом, рассмотренные  показатели свидетельствуют о том, что ОАО «Россельхозбанк» является на данный момент прибыльной организацией, причем доходы банка увеличиваются  более интенсивно, чем расходы, что позволяет прогнозировать дальнейший рост прибыли.

 

 

Глава 2. Организация кредитования физических лиц коммерческим банком ОАО «Россельхозбанк»

2.1. Порядок предоставления кредита

 

Кредиты предоставляются  физическим лицам – гражданам  Российской Федерации в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения 75 лет. При предоставлении Заемщику кредита в сумме, не превышающей 100 долларов США (иди рублевого эквивалента этой суммы), и на срок, не более 6 месяцев, максимальный возрастной ценз не устанавливается. [2]

Рассмотрение вопроса  о предоставлении кредита.

1. Оценка платежеспособности  заемщика.

При обращении клиента  в Банк за получением кредита уполномоченный сотрудник кредитующего подразделения (далее -кредитный инспектор) выясняет у клиента цель, на которую испрашивается кредит ,разъясняет ему условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита, также предоставляет заявление на получение кредита.

Срок рассмотрения вопроса о предоставлении кредита зависит от вида кредита и его суммы, но не должен превышать от момента предоставления полного пакета документов до принятия решения 15 календарных дней – по кредитам на неотложные нужды и 1 месяца – по кредитам на приобретение недвижимости.

Заявление клиента регистрируется кредитным инспектором в журнале  учета заявлений; на заявлении проставляются  дата регистрации и регистрационный  номер.

С паспорта (удостоверения  личности) и других документов, подлежащих возврату клиенту, снимаются ксерокопии. На копиях, сделанных кредитным инспектором или сверенных им с подлинными документами, делается отметка ‘‘копия верна’’ за подписью инспектора.

На оборотной стороне  заявления или отдельном листе  кредитный инспектор составляет перечень принятых документов и копий.

Далее кредитный инспектор  производит проверку предоставленных  клиентом документов и сведений, указанных  в документах и анкете; определяет платежеспособность клиента и максимально  возможный размер кредита.

При проверке сведений кредитный инспектор выясняет с помощью единой базы данных кредитную историю Заемщика и размер задолженности по ранее полученным кредитам; направляет запросы в учреждения, предоставлявшие ему ранее кредиты.

Кредитующее подразделение  направляет пакет документов юридической службе и службе безопасности Банка.

Юридическая служба анализирует  представленные документы с точки  зрения правильности оформления и соответствия действующему законодательству.

Служба безопасности проводит проверку паспортных данных (данных удостоверения личности), места жительства, места работы Заемщика и сведений, указанных в анкете.

По результатам проверки и анализа документов юридическая  служба и служба безопасности составляют письменные заключения, которые передаются в кредитующее подразделение.

В случае принятия в залог  объектов недвижимости, транспортных средств и другого имущества  кредитующее подразделение привлекает к работе по установлению оценочной  стоимости этого имущества специалиста  Банка по вопросам недвижимости или  дочернее предприятие. По результатам оценки специалист (эксперт предприятия) составляет экспертное заключение, которое передается в кредитующее подразделение.

Оценка и возможность  приема в обеспечение по кредитному договору ценных бумаг определяется отделом ценных бумаг Банка. По результатам оценки составляется экспертное заключение, которое отдел ценных бумаг передает кредитующему подразделению.

Кредитующее подразделение  направляет заявление, анкету, копии  ценных бумаг и сертификатов акций, а также выписку из реестра акционеров в отдел по работе с ценными бумагами для оценки ценных бумаг и выдачи заключения о возможности их приема в качестве обеспечения.

По результатам проверки составляется заключение, которое отдел  по работе с ценными бумагами передает кредитующему подразделению.

Заключение должно содержать  следующую информацию:

• заключение о возможности приема ценных бумаг в качестве обеспечения;
• заключение о возможных сроках предоставления кредита.

Кредитный инспектор  определяет платежеспособность Заемщика на основании справки с места работы о доходах и размере удержания, а также данных анкеты. (кроме кредита под заклад ценных бумаг, по нему оценка платежеспособности заемщика не производится).

Справка должна содержать  следующую информацию:

• полное наименование организации, выдавшей справку, ее почтовый адрес, телефон и банковские реквизиты;
• продолжительность постоянной работы Заемщика в данной организации;
• настоящая должность Заемщика (кем работает);
• среднемесячный доход за последние шесть месяцев;
• среднемесячные удержания за последние шесть месяцев с расшифровкой по видам.

Справка выдается администрацией предприятия, учреждения, организации  по месту работы (установлении пенсии) ссудозаемщика в одном экземпляре и предоставляется последним  в кредитующее подразделение.

 Справки не выдаются:

- рабочим и служащим, проработавшим на данном предприятии  (учреждении, организации) менее  1 года, кроме рабочих и служащих  переведенных на другую работу  в порядке перевода.

- при наличии удержаний  по исполнительным листам или  другим исполнительным документам составляющих 50 % заработной платы, пенсии, стипендии.

- подлежащим увольнению  по разным причинам.

Справка предоставляется  за подписями руководителя и главного бухгалтера организации, скрепленными печатью.

Фамилия руководителя предприятия, учреждения, организации и главного бухгалтера указывается полностью. Справка заполняется одним цветом чернил, исправления не допускаются.

Руководители и главные  бухгалтера предприятий, учреждений, организаций  несут персональную ответственность за нарушение установленного порядка выдачи справки для получения ссуды.

Для лиц, работающих в  коммерческих структурах, помимо справки  о доходах необходимо предоставить из банка с указанием банковских реквизитов предприятия: дата открытия расчетного счета предприятия и является ли он действующим на дату предоставления заявки.

При рассмотрении дохода Заемщика, его поручителя для решения  вопроса о возможности выдачи кредита необходимо учитывать:

 - доходы, получаемые гражданами за выполнение ими трудовых и иных приравненных к ним обязанностей по месту основной работы;