Ликвидность и платежеспособоность коммерческого банка

 

1.3 Факторы влияющие на ликвидность и платежеспособность коммерческого банка

На ликвидность и платежеспособность коммерческого банка влияет множество  факторов. Условно их можно разделить  на:

• Макроэкономические – внешняя среда сильно влияет на деятельность и финансовые результаты банка, а, следственно, и на ликвидность и платежеспособность (рис. 3);
• Микроэкономические - действуют на уровне самого банка и связаны с его политикой. В отличие от макроэконических факторов (их воздействие банк не может ограничить) политика банка может ограничить действие данных факторов. Разберем конкретнее каждую группу факторов (рис. 4).

 

 

 

 

Рис. 3. Макроэкономические факторы, влияющие на ликвидность и платежеспособность банков

 

К макроэкономическим факторам относятся:

• Стабильность общей политической и экономической обстановки в стране;
• Эффективность государственного регулирования и контроля;
• Развитие и эффективность сегментов финансового рынка;
• Возможность привлечения поддержки со стороны государства.

Стабильность общей политической и экономической обстановки в  стране оказывает прямое воздействие на стабильность банковской системы в целом и коммерческого банка как ее составляющей в частности. Во многом она определяет степень доверия к банкам со стороны населения. Любые проявления нестабильности в данных сферах приводит к резкому обострению проблемы ликвидности коммерческих банков.¹⁶

Эффективность государственного регулирования и контроля. Коммерческие банки испытывают на себе весь спектр воздействий государственных мер  денежно-кредитного регулирования. Оно  проявляется в установлении правовых норм, регулирующих банковскую деятельность в целом, а также в установлении обязательных для выполнения нормативов и санкций за их нарушение. Центральные  банки стран с рыночной экономикой регулируют платежеспособность коммерческих банков посредством установления ограничений  на их деятельность.

Развитие и эффективность  сегментов финансового рынка  обусловливает характер перераспределения  временно свободных денежных средств  между участниками финансового  рынка и, в частности, между банками. Так, высокий уровень развития рынка  дает банкам возможность быстрого привлечения  средств в целях поддержания ликвидности, а стабильное состояние рынка ценных бумаг обеспечивает возможность быстрой реализации ценных бумаг при необходимости. Данный фактор оказывает заметное воздействие на степень ликвидности, так как необходимым условием ликвидности активов является сложившийся рынок для их реализации.

Возможность привлечения  поддержки со стороны государства  проявляется через проводимую денежно-кредитную  политику правительства и Банка  России, например, в возможности  получения государственных кредитов из ресурсов Банка России. На современном этапе развития макроэкономические факторы определяют общую неустойчивость банковской системы России, оказывая сильное негативное воздействие на финансовую стабильность коммерческих банков, и, в частности, на их ликвидность.

 

 

 

 

Рис. 4. Микроэкономические факторы влияющие на ликвидность и платежеспособность банков

 

К микроэкономическим факторам относятся:

• Качество управления деятельность банка;
• Достаточность собственного капитала банка;
• Ресурсная база;
• Степень зависимости от внешних источников заимствования;
• Сбалансированность активов и пассивов по суммам и срокам;
• Рискованность активов банка;
• Доходность активов банка.

Качество управления деятельность банка оказывает определяющее воздействие  на состояние ликвидности коммерческого  банка. Руководство банка обосновывает предпочтительный уровень ликвидности  и обеспечивает принятие решений, касающихся управления ликвидностью. Данный фактор является ключевым в обеспечении ликвидности банка.

Достаточность собственного капитала банка положительно сказывается  на уровне его ликвидности, поскольку  собственный капитал выполняет роль амортизатора в случае возникновения непредвиденных обстоятельств, могущих повлечь изъятие средств, и, как следствие, вызвать кризис ликвидности или платежеспособности.

Ресурсная база является определяющим фактором для объема и степени развития активных операций банка, а, следовательно, ее стабильность оказывает влияние на финансовую устойчивость и ликвидность банка.

Степень зависимости от внешних  источников заимствования, чем сильнее  у банка выражена, тем серьезнее  могут оказаться проблемы в случае возникновения даже временной неплатежеспособности.

Сбалансированность активов  и пассивов по суммам и срокам имеет  основополагающее значение в процессе поддержания ликвидности банка  в частности и его финансовой устойчивости в целом.

Рискованность активов банка  означает вероятность потенциальных  потерь при реализации активов или  риск невозврата вложенных банком средств.

Доходность активов банка. Этот фактор оказывает разнонаправленное  воздействие на ликвидность. С одной  стороны, чем больше доля работающих активов в балансе банка и чем выше их эффективность, доходность, тем устойчивее финансовое состояние банка. С другой стороны, рост доходности почти всегда сопряжен с увеличением риска, в связи с чем повышаются требования к ликвидности.

Заканчивая с теоретическими основами, хотелось бы подвести небольшие итоги.

В основе успешной деятельности и финансовой устойчивости коммерческого банка лежит, прежде всего, его ликвидность. В отсутствие ликвидности вряд ли банк может быть платежеспособным. Как показывает практика, потеря банком ликвидности приводит в итоге к его неплатежеспособности, после чего, как следствие, наступает банкротство. Таким образом, в обеспечении стабильности, устойчивости и надежности коммерческого банка ликвидность — первична, платежеспособность — вторична. Данное положение особенно важно учитывать при формировании перспектив банковской политики, определении целей и стратегии его деятельности в условиях рыночной неопределенности спроса на банковские ресурсы и поступлений в банк денежных средств.

На практике ликвидность банка определяется путем оценки ликвидности его баланса; баланс банка считается ликвидным, если средства по активу позволяют за счет быстрой их реализации покрыть срочные обязательства по пассиву.

Анализ ликвидности удобнее  производить с помощью разделения статей баланса на группы, обособленные по степени ликвидности, и коэффициентов  ликвидности, в данной главе я  привел формулы и таблицы для  расчета коэффициентов ликвидности, которые будут использованы в  дальнейшем.

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 2 Общая характеристика, анализ ликвидности и платежеспособности ЗАО КБ «РосинтерБанк»

 

2.1 Общая характеристика банка

ЗАО КБ «Росинтербанк» был основан в 1990 году при участии Министерства сельского хозяйства РСФСР. В 2005 году Банк был включен в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов (свидетельство № 714 от 24 февраля 2005 года).

РосинтерБанк — коммерческий банк, предлагающий комплекс банковских услуг для физических и юридических лиц. Полное название — Закрытое акционерное общество Коммерческий Банк «Росинтербанк». Головной офис располагается в Москве, по адресу  г. Москва, ул. Сретенка, д. 16/2. Услуги, оказывающий ЗАО КБ РосинтерБанк:

• Вклады;
• Открытие и ведение счетов;
• Денежные переводы;
• РосИнтернет-Банк;
• Пластиковые карты;
• Валютно-обменные операции;
• Кредиты на образование;
• Коммунальные платежи;
• Банковские ячейки;
• Банкомат.

Высший орган управления банка - Общее годовое собрание акционеров, которое проводится один раз в  год. Общее собрание акционеров решает следующие вопросы: утверждение  годового отчета, рассмотрение отчета ревизионной комиссии и отчета руководства, порядок распределения прибыли и ее использования (размер и порядок выплаты дивидендов), план развития на следующий год, определяет стратегию развития банка.

Общему годовому собранию акционеров подчиняется  Правление банком, которое возглавляет Председатель банка, на данный момент им является Чернуха М.В. В состав Правления входят: председатель, его заместители (Кузьмин А.Б.), главный бухгалтер (Рыбалкина И.В.), руководители структурных подразделений (директора основных управлений). В компетенцию Правления входят вопросы кредитной политики, текущего руководства банком, формирования активов и пассивов.

Общее число сотрудников  составляет 550 человек.

Еще одним органом управления является Кредитный комитет. В его  состав входит Председатель банка, главный  бухгалтер, руководители подразделений, имеющих непосредственное отношение  к процессу кредитования. Кредитный  комитет решает вопросы выдачи кредитов в соответствии с кредитной политикой  банка.

Ревизионная комиссия также является органом управления банка, формируется из числа акционеров и занимается вопросами проверки годовой отчетности.

Также в банке существуют следующие отделы, которые непосредственно  подчиняются Правлению банка:

• юридический отдел, обеспечивает правовое обеспечение деятельности банка в целом и каждого отдельного подразделения;
• кредитный отдел, собирает и обобщает информацию о выданных кредитах в целом по территориальному банку, готовит представление и осуществляет выдачу кредитов по решению Кредитного комитета, контролирует использование и возврат кредитов;
• отдел по работе с клиентами. Основной задачей  является установление персональных отношений с клиентами силами высококвалифицированных и обладающих достаточными полномочиями сотрудников. ОРК банковского обслуживания непосредственно осуществляет предоставление всех банковских услуг в соответствии с внедренными в Банке стандартами качества.

В 2011 году Банк начал эмиссию  карт Международной платежной системы  «MasterCard», присоединился к Программе Фонда содействия кредитованию малого бизнеса Москвы. За 2011 год Банк открыл 26 офисов обслуживания в Москве и Московской области, 1 операционную кассу в Можайске, а также филиалы в Санкт-Петербурге, Тюмени и Ярославле.

В 2012 году продолжается расширение продуктовой линейки вкладов  и кредитов.

В апреле 2012 года открылся ещё  один филиал Банка в Краснодаре.

В 2013 году планируется активная экспансия в регионы Центрального, Северо-Западного, Уральского, Приволжского, Южного и Сибирского округов

РосинтерБанк работает во всех сегментах банковской сферы. Обслуживает частных клиентов, предприятия малого и среднего бизнеса, а также работает на межбанковском рынке. Активы-нетто с 2010 года по 2012 выросли более чем в 20 раз, большую половину которых занимает кредитный портфель. На рынке межбанковских кредитов РосинтерБанк традиционно выступает кредитором.

В прошлом году РосинтерБанк официально вошел в тройку кредитных  организаций, наряду со Сбербанком и  АКБ «Союз», образовательные кредиты  которых субсидируются из бюджета  РФ. Участие РосинтерБанка в данном эксперименте позволит студентам и  абитуриентам эффективно воспользоваться  государственными субсидиями: значительно  сократить расходы на обучение, увеличить срок кредита, выбрать более статусное учебное заведение. Важная задача - сделать «Доступное образование» масштабной общероссийской программой. Существенно расширить географию розничной сети РосинтерБанка: в 2013 г. будут открыты офисы в Московской области, Санкт-Петербурге, Волгограде, Казани, Нижнем Новгороде, Краснодарском крае.

ЗАО КБ «Росинтербанк» - универсальный банк, оказывающий содействие в развитии корпоративного бизнеса, частного предпринимательства и предлагающий свои услуги физическим лицам. Банк гарантирует квалифицированное банковское обслуживание на уровне международных стандартов.

Лицензии ЗАО КБ «Росинтербанк»:

• лицензия Центрального Банка Российской Федерации на осуществление банковских операций № 226 от 09 августа 2012 года (была выдана взамен лицензии от 14 мая 2001 года в связи с изменением наименований отдельных банковских операций в соответствии с Федеральным Законом №162-ФЗ от 27.06.2011 года);
• до изменения формы собственности ЗАО КБ «Росинтербанк» имел лицензию № 0226 от 11 января 1990 года.

В феврале 2005 года Банк вступил  в государственную систему страхования вкладов и был включен в реестр банков-участников системы обязательного страхования вкладов(свидетельство № 714 от 24 февраля 2005 года).