Кредитное обслуживание предприятий

     - имеется ли задолженность заемщика перед бюджетом, взыскание которой сделает погашение кредита проблематичным.

     Кроме того, регулярно изучается информация о состоянии экономического сектора (отрасли), в котором работает заемщик.

     С целью постоянного контроля за сохранностью заложенного имущества и выявления возможных изменений его текущей стоимости систематически, не реже одного раза в месяц, должны проводиться проверки наличия залога в местах его хранения и местонахождения.

     В случае выявление хотя бы одного из факторов кредитный инспектор незамедлительно должен составить заключение, содержащее описание обнаруженных фактических данных, могущих служить основанием для досрочного исполнения обязательства, а также мотивированный вывод-предложение о целесообразности (нецелесообразности) требования досрочного исполнения заемщиком обязательства по кредиту. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

5 Принятие управленческих решений о привлечении кредитных ресурсов банка

      

     Для улучшения финансовых результатов  предприятию предлагается взять кредит в банке на выгодных условиях с расчетом погасить имеющийся у предприятия кредит и оставшиеся средства пустить в расширение производства. Но для того, что взять кредит, необходимо проанализировать, в каком банке целесообразнее брать кредит и на каких условиях.

     В настоящее время  большое количество банков предлагает различные  виды кредитов, с  обеспечением и без  него, на различные  сроки и с различными процентными ставками.

     ООО «Милко» в конце 2009 г. для увеличения оборотных средств необходимо было оформить краткосрочный кредит на сумму 30 млн. руб.

     Предприятие оформило кредит в  Коммерческом банке  «ВТБ 24». Для того, что бы определить, правильным ли было решение предприятия  в выборе банка, необходимо проанализировать условия  кредитования различных банков.

     Для сравнения проведем анализ предлагаемых кредитов Сбербанка  России, Банка ВТБ 24 и Альфа банка.

       В зависимости от финансового положения клиенту банка  может быть предоставлен необеспеченный кредит, но со ставкой выше обеспеченного кредита.

     Краткосрочный кредит без обеспечения.

     Краткосрочные кредиты Банка ВТБ 24

     Сумма кредита 30000 тыс. руб.

     Процентная  ставка – 18%.

     Таблица 16 – Расчет платежей по краткосрочному кредиту  в ВТБ 24

Сроки погашения, мес.	Остаток основного долга, руб.	Начисленные %, руб.	Основной  долг, руб.	Общая сумма платежа, руб.
1	27699600.2	450000	2300399.7	2750399.7
2	25364694.4	415494	2334905.7	2750399.7
3	22994765.0	380470.4	2369929.3	2750399.7
4	20589286.7	344921.4	2405478.3	2750399.7
5	18147726.3	308839.3	2441560.4	2750399.7
6	15669542.4	272215.8	2478183.8	2750399.7
7	13154185.7	235043.1	2515356.6	2750399.7
8	10601098.7	197312.7	2553087.0	2750399.7
9	8009715.4	159016.4	2591383.3	2750399.7
10	5379461.3	120145.7	2630254.0	2750399.7
11	2709753.4	80691.9	2669707.8	2750399.7
12		40646.3	2709753.4	2750399.7
Итого		3004797.4	30000000.0	33004797.4
Дополнительные  расходы				20000
C учетом  комиссии:				33024797

Краткосрочные кредиты  Сбербанка

Сумма кредита 30000 тыс. руб.

Процентная  ставка – 16%.

Дополнительные сборы 5% от суммы кредита.

Таблица 17 – Расчет платежей по краткосрочному кредиту  Сбербанка

Сроки погашения, мес.	Остаток основного долга, руб.	Начисленные %, руб.	Основной  долг, руб.	Общая сумма платежа, руб.
1	27678074.2	400000	2321925.7	2721925.7
2	25325189.5	369040.9	2352884.7	2721925.7
3	22940932.9	337669.1	2384256.5	2721925.7
4	20524886.3	305879.1	2416046.6	2721925.7
5	18076625.7	273665.1	2448260.5	2721925.7
6	15595721.7	241021.6	2480904.0	2721925.7
7	13081738.9	207942.9	2513982.7	2721925.7
8	10534236.3	174423.1	2547502.5	2721925.7
9	7952767.1	140456.4	2581469.2	2721925.7
10	5336878.2	106036.8	2615888.8	2721925.7
11	2686110.9	71158.3	2650767.3	2721925.7
12		35814.8	2686110.9	2721925.7
Итого		2663108.8	30000000.0	32663108.8
Дополнительные расходы				1500000
C учетом  комиссии:				34163108

Краткосрочные кредиты  Альфа банка

Сумма кредита 30000 тыс. руб.

Процентная  ставка – 20%.

Дополнительные  сборы 3% от суммы  кредита.

Таблица 18 – Расчет платежей по краткосрочному кредиту  Альфа банка

Сроки погашения, мес.	Остаток основного долга, руб.	Начисленные %, руб.	Основной  долг, руб.	Общая сумма платежа, руб.
1	27720964.8	500000	2279035.1	2779035.1
2	25403945.7	462016.0	2317019.0	2779035.1
3	23048309.6	423399.0	2355636.0	2779035.1
4	20653412.9	384138.4	2394896.6	2779035.1
5	18218601.3	344223.5	2434811.6	2779035.1
6	15743209.5	303643.3	2475391.8	2779035.1
7	13226561.1	262386.8	2516648.3	2779035.1
8	10667968.6	220442.6	2558592.4	2779035.1
9	8066732.9	177799.4	2601235.6	2779035.1
10	5422143.3	134445.5	2644589.6	2779035.1
11	2733477.2	90369.0	2688666.1	2779035.1
12		45557.9	2733477.2	2779035.1
Итого		3348422.1	30000000	33348422.1
Дополнительные  расходы				900000
C учетом  комиссии:				34248422

     Из  представленных расчетов видно, что процентная ставка по краткосрочному кредиту ниже оказалась у Сбербанка. Общие выплаты по кредиту в этом банке составляют 32663  тыс. руб., тогда как в ВТБ 24 выплаты составят 33004 тыс. руб., а в Альфа банке – 33348 тыс. руб. Выгодность кредита Сбербанка   очевидна. 

     Но  кроме основного долга и процентов  по кредиту банк берет с клиента  дополнительные расходы (комиссионные) и эти расходы в разных банках различны, как и проценты по кредиту. У банка «ВТБ 24» дополнительные расходы составляет фиксированная сумма, а у Сбербанка и Альфа банка сумма определяется в процентном соотношении от стоимости кредита.

     С учетом дополнительных расходов суммы выплат составят:

     Сбербанк  – 34163 тыс. руб.;

     ВТБ 24    -   33024 тыс. руб.;

     Альфа Банк – 34248 тыс. руб.

     От  сюда видно, что с учетом комиссионных выплат выгодным кредитом становится кредит банка ВТБ 24.

     Для того, что бы определить какой вариант  кредита выгоднее для предприятия, рассмотрим краткосрочный  кредит в той же сумме, на тот же срок, но с обеспечением. Обеспечением   послужили основные средства предприятия. При предоставлении предприятием залога, банки снижают процентную ставку. Так у Сбербанка ставка при обеспечении залога составляет 13%, у ВТБ 24 – 14%, у Альфа Банка – 17%.

     Расчеты кредитов будут проведены  по тем же банкам.

     Краткосрочный кредит  с обеспечением.

     Краткосрочные кредиты Банка ВТБ 24 с обеспечением.

     Сумма кредита 30000 тыс. руб.

     Процентная  ставка – 14%.

     Таблица 19 – Расчет платежей по краткосрочному кредиту  с залогом в  ВТБ 24

Сроки погашения, мес.	Остаток основного долга, руб.	Начисленные %, руб.	Основной  долг, руб.	Общая сумма платежа, руб.
1	27656386.4	350000	2343613.5	2693613.5
2	25285430.7	322657.8	2370955.6	2693613.5
3	22886813.9	294996.6	2398616.8	2693613.5
4	20460213.2	267012.8	2426600.6	2693613.5
5	18005302.2	238702.4	2454911.0	2693613.5
6	15521750.5	210061.8	2483551.6	2693613.5
7	13009224.1	181087.0	2512526.4	2693613.5
8	10467384.8	151774.2	2541839.2	2693613.5
9	7895890.8	122119.4	2571494.0	2693613.5
10	5294396.0	92118.7	2601494.8	2693613.5
11	2662550.4	61767.9	2631845.5	2693613.5
12		31063.0	2662550.4	2693613.5
Итого		2323362.3	30000000	32323362.3
Дополнительные  расходы				20000
C учетом  комиссии:				32343362