Формирование и использование финансовых ресурсов кредитной организации на примере ОАО «Сбербанк России»

Банк вправе осуществлять обслуживание экспортно-импортных операций клиентов с применением различных финансовых инструментов, принятых в международной банковской практике.

Банк осуществляет операции с платежными картами в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и в порядке, установленном Банком России.

Переводы денежных средств без открытия банковских счетов, за исключением переводов электронных денежных средств, осуществляются по поручению физических лиц.

Банк помимо банковских операций осуществляет следующие сделки:

• выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;
• приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
• операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;
• лизинговые операции;
• оказание консультационных и информационных услуг.

Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации. (Приложение 1)

Все перечисленные банковские операции и сделки осуществляются в рублях и в иностранной валюте.

Банк имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами, в том числе брокерскую, дилерскую, депозитарную.

В пределах своей компетенции Банк обеспечивает защиту сведений, составляющих государственную тайну.

Уставный капитал Банка сформирован в сумме 67 760 844 000 рублей. Уставный капитал Банка равен общей сумме номинальной стоимости акций Банка, приобретенных акционерами.

Банком размещено 21 586 948 000 обыкновенных акций номинальной стоимостью 3 рубля и 1 000 000 000 привилегированных акций номинальной стоимостью 3 рубля.

Количество объявленных обыкновенных акций - 7 413 052 000 штук.

Уставный капитал Банка может быть увеличен или уменьшен в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации и Уставом.

Не менее 50% голосующих акций плюс одна голосующая акция Банка (контрольный пакет) принадлежит Банку России. Структура акционеров Сбербанка России представлена в таблице 1.

 

Таблица 1

Структура акционеров Сбербанка России

Категория акционеров	Доля в уставном капитале (в %)
Стратегический инвестор (Банк России)	57,6%
Институциональные инвесторы	36,8%
Неинституциональные инвесторы	0,8%
Частные инвесторы	4,8%

 

Общее количество акционеров – около 230 тысяч.　

Банк обладает полной хозяйственной самостоятельностью в вопросах распределения чистой прибыли.

В соответствии с требованиями законодательства путем ежегодных отчислений в размере не менее 5 процентов от чистой прибыли до достижения установленного размера в размере не менее 5 процентов от величины уставного капитала Банк формирует резервный фонд.

Средства резервного фонда используются в соответствии с законодательством Российской Федерации по решению Наблюдательного совета Банка.

Банк ведет бухгалтерский учет и предоставляет финансовую и иную отчетность в порядке, установленном федеральными законами и иными нормативными правовыми актами, в том числе нормативными актами Банка России.

Высшим органом управления Банком является общее собрание акционеров. Руководство деятельностью Банка, за исключением решения вопросов, отнесенных к компетенции общего собрания акционеров осуществляет наблюдательный совет. В состав наблюдательного совета обязательно входят  Председатель Центрального банка Российской   Федерации и его заместители, Президент, Председатель Правления Сбербанка   России;

 Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется Правлением и Президентом, Председателем Правления Банка.

Контроль финансово-хозяйственной деятельности Банка осуществляется ревизионной комиссией, избираемой общим собранием акционеров Банка сроком на один год в количестве 7 членов.

Банк может быть ликвидирован или реорганизован в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

Миссия Банка:

• Банк дает людям уверенность и надежность, Банк делаем их жизнь лучше, помогая реализовывать устремления и мечты.
• Банк строит одну из лучших в мире финансовых компаний, успех которой основан на профессионализме и ощущении гармонии и счастья ее сотрудников.

Миссия Банка подчеркивает важнейшую роль Банка в экономике России и особую социальную роль в обществе - поддержание в нем уверенности, надежности и стабильности. Миссия Банка однозначно определяет, что клиенты Банка, их потребности, мечты и цели есть основа всей деятельности банка как организации.

Миссия устанавливает амбициозную цель устремлений Банка - стать одной из лучших финансовых компаний мира.

В октябре 2008 г. Сбербанком была принята новая стратегия развития на период до 2014 г., в рамках которой Банк нацелен на дальнейшее развитие своих конкурентных преимуществ и создание новых областей роста.

 

Реализация стратегии развития позволит Сбербанку укрепить позиции на российском рынке банковских услуг и достичь финансовых и операционных показателей, соответствующих уровню высококлассных универсальных мировых финансовых институтов. В рамках стратегии Банк ставит перед собой цели по четырем основным направлениям:

- Финансовые результаты: увеличение объема прибыли к 2014 году более чем в три раза при снижении отношения операционных затрат к чистому операционному доходу на пять процентных пунктов, что позволит поддерживать рентабельность капитала на уровне не ниже 20%.

- Положение на российском рынке: укрепление конкурентных позиций на основных банковских рынках (привлечение средств физических лиц, кредитование населения, привлечение средств и кредитование юридических лиц).

- Качественные показатели развития («здоровье» банка): лучшие в России навыки в области клиентской работы, лидерство по качеству обслуживания, современная система управления рисками, сопоставимые с лучшими мировыми аналогами управленческие и операционные процессы и системы, адекватная требованиям и масштабам бизнеса ИТ-платформа, корпоративная культура, разделяемая всеми сотрудниками Банка, нацеленная на самосовершенствование и рост производительности труда, высокопрофессиональный заинтересованный персонал, узнаваемый «позитивный» бренд, высокая степень лояльности клиентов.

Сбербанк России является юридическим лицом и со своими филиалами (территориальные банки и отделения) и их внутренними структурными подразделениями составляет единую систему.

Филиалы Банка (территориальные банки) возглавляются Председателями, назначаемыми Президентом, Председателем Правления Банка, филиалы (отделения) – управляющими, назначаемыми по установленной номенклатуре.

Филиальная сеть Сберегательного банка включает 17 территориальных банков, и более 18500 внутренних структурных подразделений

Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, на Украине и в Беларусии. В соответствии со Стратегией развития, Сбербанк России расширил свое международное присутствие, открыв представительство в Германии и филиал в Индии.

Органами управления Сберегательного банка РФ являются: Общее собрание акционеров, Совет банка и Совет директоров банка (Приложение 1)

Высший орган управления Сбербанка РФ – Общее годовое собрание акционеров; проводится один раз в год. Общее собрание акционеров решает следующие вопросы: утверждение годового отчета, рассматривает отчет ревизионной комиссии, отчет руководства, порядок распределения прибыли и ее использования (размер и порядок выплаты дивидендов), план развития на следующий год, определяет стратегию развития банка, избирает Совет банка.

Совет банка - высший орган управления в период между общими собраниями акционеров. Основные вопросы, решаемые Советом директоров – корректировка стратегии развития банка, контроль над деятельностью исполнительных органов.

В системе Сберегательного банка формируется Правление на уровне головного и территориальных банков и возглавляется Председателем банка. В его компетенцию входят вопросы кредитной политики, текущего руководства банком, формирования активов и пассивов.

Еще одним органом управления является Кредитный комитет, формируемый на уровне территориальных банков. В его состав входит Председатель банка, главный бухгалтер, руководители подразделений, имеющих непосредственное отношение к процессу кредитования. Кредитный комитет решает вопросы выдачи кредитов в соответствии с кредитной политикой банка.

Ревизионная комиссия также является органом управления банка, формируется из числа акционеров и занимается вопросами проверки годовой отчетности.

Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской системы страны (27%), а доля в банковском капитале находится на уровне 26%.

Кредитный портфель Сбербанка включает в себя около трети всех выданных в стране кредитов (32% розничных и 32,9 % корпоративных кредитов).

По состоянию на 1 января 2013 г. показатели по основным видам деятельности сложились следующие:

• капитал – 1 679,1  млрд. руб.;
• прибыль – 447,9 млрд. руб.;
• чистая прибыль – 347,9 млрд. руб.;
• кредитный портфель – 10 499,3 млрд. руб., в том числе кредитование юридических лиц (без МБК) – 8 227,8 млрд. руб.;
• остаток средств юридических лиц – 3 196,1 млрд. руб.;
• остаток средств физических лиц – 6 983,2 млрд. руб.;
• филиальная сеть, ед.:

- территориальные  банки - 18

- отделения – 239

- внутренние структурные  подразделения – 18 971.

Сбербанк России - единственный российский банк, который вошел в “первую сотню” крупнейших банков планеты. Согласно рейтингу журнала “The Banker”, Сбербанк России занял 66 место в списке 1000 крупнейших кредитных учреждений мира. Последние годы в списке крупнейших банков Центральной и Восточной Европы Сбербанк России уверенно занимает первое место.

Кроме того, Сбербанк России вошел в первую сотню крупнейших компаний мира по капитализации, занимая в этом списке 74 место.

В 2012 году Сбербанк закрыл сделку по объединению с компанией Тройка Диалог. В результате объединения двух взаимодополняющих бизнесов на российском финансовом рынке появился безусловный лидер. [30]

Сбербанк является крупнейшим банком России по обслуживанию частных лиц. На счетах банка сосредоточено около 80 % всех денежных средств, размещенных гражданами в банках страны. Более широкого круга услуг населению не предоставляет ни один банк России.

Современный Сбербанк – это универсальное предприятие. Осуществляя "пакетное" обслуживание, Сбербанк стремится развивать как можно больше видов продуктов и услуг.

В области кредитной политики это не только краткосрочное, но и долгосрочное кредитование, кредитование клиента вне зависимости от характера его собственности и отраслевой принадлежности, кредитование и населения и предприятий. [30]

Сбербанк развивает валютные операции, участвует в работе бирж, управляет портфелем ценных бумаг, оказывает консультационные услуги.

 

2.2. Анализ формирования ресурсной базы Сбербанка России

 

Ресурсы «Сбербанка России» включают в себя собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц. Ресурсная база банка была сформирована в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются банком для осуществления активных операций.

Таблица 1

Анализ пассивных операций

Показатель	За 2009 год		За 2010 год		изме-нение, %
	остаток, млн. руб.	доля, %	остаток, млн. руб.	доля, %
	1	2	3	4	5
Средства ЦБ РФ	500 000	7.0	300 000	3.5	(40.0)
Средства кредитных организаций	143 389	2.0	291 094	3.4	103.0
Средства клиентов	5 396 948	76.0	6 666 978	78.2	23.5
Выпущенные долговые обязательства	122 853	1.7	111 983	1.3	(8.8)
Прочие обязательства	59 995	0.9	76 992	1.0	28.3
Резервы на прочие потери	25 557	0.4	26 313	0.3	3.0
Источники собственных средств	848 253	12.0	1 049 887	12.3	23.8
Всего пассивов	7 096 995	100.0	8 523 247	100.0	20.1