Виды счетов и их открытия

Раздел 4 договора регламентирует срок действия договора и порядок его  расторжения. Договор считается  заключенным с момента его  подписания обеими сторонами и действует, как правило, в течение одного календарного год. В случае если ни одна из сторон не заявила о его расторжении до срока действия, договор считается продленным на следующий календарный год. Такой порядок продления договора распространяется и на все последующие годы.

Стороны вправе расторгнуть договор  банковского счета в порядке, предусмотренном ГК РФ (ст.895). По заявлению  клиента договор, может быть расторгнут в любое время.

Банк имеет право расторгнуть  данный договор в одностороннем  порядке только по решению суда в  следующих случаях:

когда сумма денежных средств, хранящихся на счетах клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного договором, если такая сумма не будет восстановлена  в течении месяца со дня предупреждения банка об этом;

при отсутствии операций по счету  в течении года, если иное не предусмотрено  договором.

В качестве особых условий к договору банковского счета могут выступать, например, право банка в одностороннем  порядке вносить изменения в  «тарифы ставок комиссионного вознаграждения по обслуживанию счета», право банка  не уплачивать проценты за пользование  денежными средствами, находящимися на счете клиента, право производить  списание денежных средств со счета  клиента без его письменного  согласия в случае выявления ошибочных  записей по счету. В данном разделе  также устанавливается порядок  решения споров, возникающих в  ходе исполнения договора банковского  счета и др.

Договор банковского счета составляется в двух экземплярах, имеющих равную юридическую силу. Один экземпляр  договора остается у банка, второй - у клиента.

К расчетному ( текущему ) счету клиента  банк может вести две картотеки : картотеку № 1 и картотеку № 2.

Ведение картотеки № 1 не связано  с финансовым положением клиента, а  определяется исключительно особенностями  документооборота при отдельных  формах межхозяйственных расчетов (платежными требованиями) и необходимостью получения  согласия плательщика на оплату расчетного документа кредитора. Картотека  № 1 ведется по внебалансовому счету 90901 « Расчетные документы, ожидающие  акцепта для оплаты»¹⁴.

Открытие картотеки №2 к счету  клиента, напротив, определяется исключительно  финансовыми затруднениями клиента. В данную картотеку помещаются расчетные  документы, срок оплаты которых истек  и которые не были оплачены из-за отсутствия денежных средств на счете  плательщика. Картотека №2 ведется  по внебалансовому счету 90902 «Расчетные документы, не оплаченные в срок».

При недостаточности  денежных средств на счете для  удовлетворения всех предъявленных  к нему требований клиент теряет право  распоряжаться средствами, поступающими на счет. В этом случае списание денежных средств со счета осуществляется по мере поступления на него денежных средств в установленной законом  очередности. Последняя была введена  ГК РФ (ст.855) с 1 марта 1996 года. Однако с  января 1998 г. постановлением Конституционного суда РФ был признан неконституционным  пункт 2 ст. 855 ГК РФ и установлена  иная очередность платежей.

В настоящее время впредь до внесения изменений в ст. 855ГК РФ в соответствии с решением Конституционного суда РФ очередность платежей со счетов юридических  лиц устанавливается ежегодно Федеральным  законом о Государственном бюджете  на очередной год и выглядит следующим  образом:

в первую очередь осуществляется списание по исполнительным документам, предусматривающим  перечисление или выдачу денежных средств  со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни  и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;

во вторую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или  выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных посбей и оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору, в том числе  по контракту, по выплате вознаграждений по авторскому договору;

в третью очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим  платежи в бюджет и в государственные  внебюджетные фонды, а также перечисление или выдача денежных средств для  оплаты труда лиц, работающих по трудовому  договору (контракту);

в четвертую очередь производится списание по платежным документам, предусматривающим платежи в  негосударственные внебюджетные фонды;

в пятую очередь производится списание по исполнительным документам, предусматривающим  удовлетворение других денежных требований;

в шестую очередь производится списание по другим платежным документам.

Списание средств со счета то требованиям, относящимся к одной  очереди, производится в порядке  календарной очередности поступления  документов (или наступления срока  платежа).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

§2. Особенности  ведения счетов и ответственность  банка перед клиентом

Договор банковского счета

1.Предмет договора.

1.1. Банк открывает Клиенту счет (счета) для осуществления им  деятельности в соответствии  с законодательством Российской  Федерации.

1.2. Банк производит обслуживание  банковского счета Клиента в  соответствии с действующим законодательством,  нормативными актами Российской  Федерации и приказами по Банку  на условиях и в порядке,  предусмотренном настоящим Договором.

2. Право распоряжения счетом

2.1. При открытии счета Клиент  предоставляет в Банк заверенные  настоящим образом образцы подписей  должностных лиц и оттиска  печати организации, а также  имена и должности лиц, уполномоченных  распоряжаться средствами Клиента,  включая уведомления об ограничении  полномочий таких лиц.

2.2. Подписи лиц, указанных в  п. 2.1. настоящего Договора, переданные  Банку в письменном виде (а  по соглашению Сторон и в  электронной форме), являются для  Банка единственно действительными  вплоть до получения письменного  уведомления от Клиента о прекращении  и (или) изменении их полномочий. Если равное право подписи  предоставлено нескольким лицам  владельца счета, то подпись  любого такого лица будет признаваться  Банком достаточной.

2.3. Любое письменное распоряжение  Клиента и заполнение им документов  должно быть ясным, не дающим  возможностей для сомнений в  их содержании, а в случаях,  когда это имеет особое значение, необходимо специальное указание  Клиента на срок исполнения  отдельного распоряжения. Форма  и способ заполнения документов  должны соответствовать требованиям  Банка.

2.4. Клиент обязан немедленно  извещать Банк о всех изменениях, связанных с полномочиями по  распоряжению счетом, об изменении  наименования Клиента, его места  нахождения, юридического и почтового  адреса, номеров телефона (факса), изменении  права подписи или содержания  доверенности, а также о внесении  изменений в учредительные документы,  получении лицензий (разрешений) на  осуществляемые Клиентом виды  деятельности, подлежащие лицензированию  в установленном порядке, с  обязательным представлением в  Банк надлежащим образом заверенных  копий указанных документов.

3. Ведение счета

3.1. Банк оплачивает расчетные  документы и производит списание  со счета только при своевременном  получении соответствующего письменного  распоряжения от Клиента.

3.2. По мере совершения операций  по счету Банк представляет (направляет) Клиенту выписки по счету, включающие  сведения о начисленных процентах  и взимании комиссии Банком, а  в некоторых случаях, по инициативе  Банка, -с сопроводительным документом, который после проверки должен быть подписан Клиентом и возвращен Банку.

3.3. Клиент обязан незамедлительно,  но не позднее трех банковских  дней, сообщить Банку о всех  замеченных неточностях или ошибках  в выписках по счетам, приложениях  к ним и других документах  либо о непризнании (не подтверждении)  итогового сальдо по счету.

3.4. Выписки по счетам, другие  банковские извещения, письменно  не опротестованные Клиентом  в течение двадцати дней после  их отправки, считаются подтвержденными,  включая случаи, когда уведомление,  направленное Клиенту на подпись,  не было возвращено Банку. В  случае предъявления Клиентом  возражения по выписке со счета  по истечении предусмотренного  выше срока он самостоятельно  доказывает неправильное (несвоевременное)  списание со счета или зачисление  на счет.

3.5. Неправильное зачисление средств  на счет может быть отменено  Банком путем дебетования счета  Клиента на соответствующую сумму  .

3.6. Расчетные документы, оформленные  клиентом с нарушением требований  подпункта 2.3. настоящего Договора  Банком не исполняются.

3.7. Все операции по счету производятся  в пределах имеющихся на счете  средств, а в случае письменного  согласия с Банком об овердрафте  по счету Клиента -- в размерах  овердрафта и в согласованные  сроки. В случае отсутствия  на счете необходимого остатка  средств и не достижения соглашения  об овердрафте платежные документы  возвращаются Клиенту без исполнения.

3.8. Все платежи Клиента, за  исключением случаев, специально  установленных законодательством,  производятся с его расчетного  и иных счетов в порядке  календарной очередности поступления  в Банк расчетных документов (наступления  сроков платежей).

3.9. Приходуя поступающие средства. Банк действует как платежный  агент и не несет ответственности  за законность и надлежащую  принадлежность поступающих средств,  за исключением случаев, когда  на Банк возложены функции  контроля.

3.10. Банк вправе приостановить  операции по счету Клиента  при отсутствии заверенного надлежащим  образом документа, подтверждающего  государственную регистрацию Клиента,  а также, отсутствие задолженности  Клиента перед бюджетом.

4. Особенности ведения счетов  в иностранных валютах.

4.1. Иностранная валюта, поступившая  на валютный счет Клиента в  Банке, зачисляется в валюте  счета по соответствующим кодам  валют, в которых ведет операции  Клиент. Средства в свободно конвертируемых  валютах зачисляются на текущий  валютный счет в объеме средств,  остающихся в распоряжении Клиента  с учетом обязательной продажи  установленной законодательством  части экспортной выручки.

4.2. Банк не несет, ответственности  за невозможность получения поступлений  в пользу Клиента иностранной  валюты, зачисленной на счет Банка  в иностранном банке-корреспонденте, в связи с законодательными  или административными ограничениями, принудительным переводом, распоряжением высших или местных органов власти соответствующего иностранного государства, военными действиями, забастовками или иными аналогичными обстоятельствами, находящимися за пределами контроля Банка (чрезвычайными и непреодолимыми при данных условиях обстоятельствами).

5. Ответственность Банка перед  Клиентом

5.1. Банк несет ответственность  за сохранность средств Клиента.

5.2. Банк гарантирует тайну по  счетам и операциям Клиента.

5.3. Банк несет ответственность  за неисполнение или ненадлежащее  исполнение обязательств по настоящему  Договору при наличии вины  Банка.

5.4. Если по распоряжению Клиента  Банку предоставляются полномочия  возложить исполнение обязательств  на третьих лиц, Банк несет  ответственность только за тщательность  выбора такого лица и передачи  ему соответствующих распоряжений.

5.5. В случае ущерба, вызванного  неисполнением или ненадлежащим  исполнением каких-либо распоряжений  Клиента по вине Банка, последний  несет ответственность только  в размере законной неустойки.

5.6. Банк не несет ответственности  за ущерб, причиненный Клиенту  в результате использования почтовой, телеграфной, телексной связи  или какого либо средства связи  или транспорта, в частности, из-за  задержки, потери, искажения или  двойной отправки, за исключением  вины со стороны Банка.

6. Установление процентных ставок  и комиссионных

6.1. Банк самостоятельно устанавливает  процентные ставки и тарифы  комиссионного вознаграждения за  оказанные услуги, о чем извещает  Клиента объявлениями, вывешенными  в операционных залах, или любым  другим способом по выбору  Банка.

6.2. На счет Клиента относятся  расходы Банка, возникающие у  него при оказании банковских  услуг по устанавливаемым Банком  ставкам, которые он вправе  изменить в любое время в  одностороннем порядке.

7. Претензии

7.1. Любые претензии Клиента,  связанные с ненадлежащим выполнением  или невыполнением его распоряжений, должны быть представлены в  письменной форме не позднее  сроков, предусмотренных действующим  законодательством, с даты получения  соответствующего уведомления (выписки,  авизо и т.п.) и (или) совершения  банковской операции по счету  Клиента. В случае неполучения  уведомления от Банка Клиент  должен проинформировать об этом  Банк.