Автор работы: Пользователь скрыл имя, 11 Ноября 2013 в 01:46, контрольная работа
На банк как кредитную организацию распространяется право на фирменное наименование, особенности и реализации которого установлены ст. 7 ФЗ "О банках и банковской деятельности". В соответствии с этой правовой нормой кредитная организация должна иметь полное фирменное наименование и вправе иметь сокращенное фирменное наименование на русском языке. Кредитная организация вправе иметь также полное фирменное наименование и (или) сокращенное фирменное наименование на языках народов Российской Федерации и (или) иностранных языках.
Понятие и признаки коммерческого банка…………………………………………………….2
Компетенция коммерческого банка…………………………………………………………….4
Имущество коммерческого банка………………………………………………………………8
Уставный капитал коммерческого банка и порядок его формирования……………………..9
Привлеченные денежные средства……………………………………………………………14
Организационная структура коммерческого банка…………………………………………..15
Литература………………………………………………………………………………………17
Процедурные требования, связанные
с порядком формирования уставного
капитала, предполагают особые сроки
и правила внесения соответствующих
денежных и материальных средств. Для
формирования уставного капитала банка
установлен сокращенный по сравнению
с общим срок - один месяц. Он исчисляется
с момента уведомления
Если учредители в месячный срок не оплатят уставной капитал хотя бы в какой-либо части, Банк России может, как сказано в ст. 15 ФЗ «О банках и банковской деятельности», аннулировать решение о государственной регистрации. Вряд ли термин "аннулирование" можно признать удачным, поскольку он не имеет правового определения. Лучше, с юридико-технической точки зрения, говорить о признании регистрации несостоявшейся или недействительной.
Кроме этого срока, для формирования уставного капитала, предусмотрен особый порядок. Для оплаты уставного капитала Банк России открывает коммерческому банку корреспондентский счет, на котором сосредоточиваются все взносы участников, На время формирования уставного капитала этот счет не может быть использован для каких-либо операций, кроме операций, связанных с внесением соответствующих взносов.
Как процедурные требования
следует рассматривать
Банк России имеет право в отказе согласия на совершение сделки купли-продажи более 20% акций (долей) кредитной организации при установлении неудовлетворительного финансового положения приобретателей акций (долей), нарушении антимонопольных правил и в других случаях, предусмотренных федеральными законами.
Существует процедурный запрет также для участников формирования уставного капитала. Он состоит в том, что учредители банка не имеют права выходить из состава участников банка в течение первых трех лет со дня его регистрации. Уставный капитал коммерческого банка, будучи сформированным, становится основой для образования собственных средств банка, являющихся в совокупности гой величиной, в зависимости от которой банк может определять масштабы своей деятельности. Речь идет о том, что собственные средства конкретного коммерческого банка являются базой для расчета количественных параметров его банковской деятельности. На базе конкретной величины собственных средств осуществляется экономическое нормирование деятельности банка. В силу этого необходимо, прежде всего, четко определить, что такое собственные средства банка.
Ответ на этот вопрос может иметь как минимум два аспекта. Первый условно может быть обозначен как юридический и предполагает выявление имущества (в широком смысле слова), принадлежащего банку на праве собственности. Это необходимо для того, чтобы определить, на какое имущество можно обратить взыскание по долгам банка, равно как и с какой суммы банк обязан платить налог на имущество. Второй аспект можно считать бухгалтерско-учетным, т.е. предполагающим определенный учет собственного имущества и в соответствии с этим определение нормативов деятельности коммерческого банка.
ПРИВЛЕЧЕННЫЕ ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА.
Весьма интересным правовым феноменом являются привлеченные средства, используемые банком для финансовых операций. Режим привлеченных средств может возникать только у кредитных организаций (банков, кредитных кооперативов, финансовых групп и др.) либо инвестиционных фондов.
Первым необходимым шагом в определении правового режима денежных средств, а привлекаемые средства - это, как правило, деньги, является установление субъекта - носителя права собственности на эти денежные средства. Проблема состоит в том, что денежные средства - это вещи, определенные родовыми признаками, если не иметь в виду конкретные банкноты с номером и серией, но обычно о таком использовании денег, условно именуемом нумизматическим, в банковской практике речь не идет. Родовой характер денег как бы предполагает, что возвращаются не те же деньги, а иные. Из этого, казалось бы, можно сделать вывод, что привлекаемые денежные средства передаются банку в собственность, поскольку возвращает он не те же вещи, а совершенно другие. Но сводить характер правоотношений к способу обозначения денег представляется неправильным. Необходимо анализировать права и обязанности сторон при передаче денег и на этой основе устанавливать собственника.
Как известно, лицо, передающее банку денежные средства, всегда сохраняет за собой право на распоряжение этими средствами. Такое право может иметь определенный порядок осуществления, обременения в виде невыгодных последствий осуществления распорядительных функций, например, ранее указанного срока. Но, так или иначе, распорядительные права всегда сохраняются за лицом, которое передает деньги. Не говоря уже о том, что любой вкладчик или владелец счета в любое время может изъять свои деньги. Кроме того, за этим лицом сохраняются права пользования денежными средствами, также обусловленные специальными правилами. Следовательно, это лицо и остается собственником, банк ни при каких условиях собственником привлекаемых денежных средств быть не может. По этой же причине квалифицировать договоры банковского счета и вклада как займ, что часто делается в юридической литературе, нет никакой возможности, поскольку займ предполагает передачу вещей в собственность. Необходимо иметь в виду, что банки как специальные финансовые институты являются субъектами и частного, и публичного права. С позиций последнего деятельность по привлечению чужих денежных средств не может находиться вне поля зрения и регулирования публичной власти. Такое регулирование необходимо для того, чтобы предоставить определенные гарантии собственникам средств, удерживая их привлечение в разумных пропорциях. Для этого в банковской деятельности устанавливаются некоторые экономические нормативы, в том числе и в отношении привлекаемых средств. Прежде всего, следует сказать о нормативе максимального размера привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения. Он устанавливается как процентное соотношение общей суммы денежных вкладов (депозитов) граждан и величины собственных средств (капитала) банка. Этот норматив не должен превышать максимально допустимое значение в размере 100%. При расчете этого норматива принимаются во внимание вклады как в рублях, так и в иностранной валюте. Это означает, что коммерческий банк не может привлечь во вклады от граждан сумму большую, чем его собственные средства. Вклады юридических лиц и организаций под действие этого ограничения не подпадают, и, следовательно, объем средств, привлекаемых от юридических лиц, не зависит от размера собственных средств банка.
Рассматриваемое регулирование имеет сложную правовую и экономическую природу, которая широко обсуждается и вызывает противоречивые оценки юристов и экономистов. Несомненно, названный норматив регулирования призван гарантировать интересы кредиторов банка в целом, поскольку он создает минимальную основу для удовлетворения их требований в случае банкротства.
ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.
Коммерческий банк, как и любое юридическое лицо, представляет собой, прежде всего, организацию. А это означает, что у него есть внутренние организационно выделенные образования, между которыми устанавливаются определенные правовые связи. Все организационные образования банка условно можно разделить на несколько групп, в зависимости от степени и уровня их обособления и выполняемых функций. По этому критерию выделяются органы управления банком, которые определяются его организационно-правовой формой. В соответствии с общими правилами высшим органом управления банка является собрание его акционеров или членов, оно наделено исключительной компетенцией, которая не может быть передана никаким иным органам. Далее следуют наблюдательный совет (для акционерных обществ), совет директоров, исполнительные единоличные или коллегиальные органы. Банковское законодательство устанавливает только специальные требования для руководителя банка, как бы он ни именовался (председатель, президент, директор), и главного бухгалтера. Эти требования состоят в следующем:
а) эти лица должны иметь
высшее юридическое или экономическое
образование и представить об
этом соответствующий документ; отсутствие
требуемого образования может
б) при наличии образования
они должны иметь опыт работы в
качестве руководителя подразделения
кредитной организации в
в) эти лица не должны иметь судимости за совершение преступлений против собственности, хозяйственных и должностных, поскольку именно эти преступления влекут отказ в регистрации (правда, остается неясным вопрос о наличии иных судимостей, например за насильственные преступления);
г) в течение последнего года они не должны совершать административных правонарушений в области торговли и финансов;
д) в течение последних двух лет к ним не должно быть применено увольнение по инициативе администрации.
Затем можно выделить
территориально и имущественно
обособленные подразделения в
виде филиалов и
Кроме того, выделяются внутренние службы и отделы банка, не имеющие имущественного обособления. Среди таких внутренних служб нужно назвать кредитные комитеты, отделы по работе с ценными бумагами, валютные отделы и другие, чья деятельность связана с осуществлением отдельных видов банковских операций.
Существуют внутренние службы и общей компетенции, такие, как служба безопасности, юридическая служба, бухгалтерия и др. Относительно всех этих отделов и служб у банка должны иметься специальные положения и должностные инструкции их работников. Целесообразно также принимать внутренние локальные акты о порядке взаимодействия отдельных служб и визирования тех или иных материалов.
Литература.