Трансакционные издержки

Отсюда следует, что ни у рынка нет абсолютных преимуществ  перед иерархией, ни у иерархии - перед рынком. В каждом случае есть свои плюсы и минусы. Поэтому когда фирма решает, как организовать ту или иную сделку, обратиться к внешнему поставщику или изыскать внутренний источник, она должна взвесить затраты и выгоды того и другого варианта.

В этом ключ к решению  вопроса об оптимальных размерах фирмы. Они будут определяться той  точкой, где предельные затраты использования  рынка становятся равными предельным затратам использования административного  контроля. До этой границы выгодна  иерархия, после - рынок (разумеется, в зависимости от конкретных технологических, отраслевых и тому подобных условий оптимальный размер фирмы будет различным).

Важно иметь в виду: "чистый рынок" и "чистая иерархия" - это  два полюса, две крайние точки, не исчерпывающие всего многообразия организационных фирм. Существует множество  промежуточных, гибридных образований (своего рода "квазифирм").

Различные виды трансакций можно выстроить в такой ряд: безличные акты купли-продажи, совершающиеся "здесь и сейчас" и не требующие  специального юридического оформления; разовые, краткосрочные контракты; регулярно повторяющиеся или долговременные контракты; "квазифирмы" (или контракты с вертикальными ограничениями); полноценная фирма.

Итак, фирма оказывается  необходима, когда благодаря ей достигается  более высокая эффективность (производственные и трансакционные затраты минимизируются), чем это было бы под силу нескольким мелким организационным единицам, которые можно из нее составить. И наоборот, экономическая эффективность требует ограничения размеров организации, когда одна крупная фирма не в состоянии повторить результаты, которых добиваются две, три или больше мелких.

Одним из важнейших направлений  стратегии снижения трансакционных издержек является системное накопление информации о потенциальных клиентах, конкурентах, группах стратегического  влияния, которых можно рассматривать  в качестве потенциальных партнеров  по рыночным трансакциям. Международный  опыт поиска и анализа подобной информации свидетельствует о том, что игнорирование  этой функции приводит к существенному  росту трансакционных издержек, а  в конечном счете — к банкротству  фирмы.

Следует заметить, что стратегия  снижения трансакционных издержек не всегда должна быть направлена на экономию непосредственно затрат по подготовке и заключению самой сделки. Принципиальным является обеспечение эффективности этих затрат, то есть получения прибыли, реально оправдывающей эти затраты. Главным в стратегии снижения трансакционных издержек является предотвращение потенциально неэффективных затрат на совершение сделок.

Другим необходимым объектом изучения являются конкуренты существующие и потенциальные. Знать своего конкурента не менее важно, чем знать своего клиента. Так же, как и анкетирование клиента, фирма должна проводить анкетирование конкурента, выявляя его «профиль». Ценность этого документа заключается не только в том, что он сообщает информацию о конкуренте, но и в том, что на основе этого документа можно выработать стратегию поведения фирмы.

Аналогичную информацию можно  получить о всех «контактных аудиториях», группах стратегического влияния, поставщиках и посредниках. Наличие  подобных банков данных, постоянное их уточнение и поддержание в  актуальном состоянии позволяет  существенно сокращать трансакционные издержки, предотвращать заключение невыгодных контрактов и соглашений, а также предотвращать ведение  переговоров с заведомо отрицательными результатами.

Изучая проблему трансакционных затрат, Р. Коуз исходил из того, что она носит обоюдоострый или, как он говорит, «взаимообязывающий» характер: «При избегании ущерба для В мы навлекаем ущерб на А. Действительный вопрос, который нужно решить, следует ли позволить А наносить ущерб В или нужно разрешить В наносить ущерб А. Проблема в том, чтобы избежать более серьезного ущерба».

Ответ не очевиден до тех  пор, пока не удалось определить ценность того, что мы в результате этого  приобрели, и ценность того, чем пришлось ради этого пожертвовать. Таким образом, решение, предложенное A.C.Пигу, не использует концепцию альтернативных издержек и подходит к факторам как к вещественным, а не правовым явлениям.

Анализ проблемы социальных издержек привел Коуза к выводу, который Дж. Стиглер назвал «теоремой Коуза». Суть ее заключается в том, что, если права собственности всех сторон, тщательно определены, а трансакционные издержки равны пулю, конечный результат, максимизирующий ценность производства, не зависит от изменений в распределении прав собственности. Эту же мысль Дж. Сгиглер выразил следующим образом: «...в условиях совершенной конкуренции частные и социальные издержки равны».

Трансакционные издержки равны нулю, что означает:

• Все всё знают и новое узнают мгновенно и однозначно. Все друг друга понимают идеально, то есть слова не нужны.
• У всех со всеми всегда согласованы ожидания и интересы. При изменении условий согласование происходит мгновенно. Любое оппортунистическое поведение исключено.
• Каждому товару или ресурсу соответствуют множество взаимозаменяемых.

Сравнение системы ценообразования, включающей ответственность за ущерб  от отрицательных внешних эффектов, с системой ценообразования, когда  такой ответственности нет, привело Коуза к парадоксальному выводу о том, что если участники могут договориться сами, и издержки таких переговоров ничтожно малы (трансакционные издержки равны нулю), то в обоих случаях в условиях совершенной конкуренции достигается максимально возможная ценность производства.

Коуз приводит следующий пример. По соседству расположены земледельческая ферма и скотоводческое ранчо: земледелец выращивает пшеницу, а скотовод разводит скот, который время от времени стравливает посевы на соседних землях. Налицо экстернальный эффект. Однако, как показывает Коуз, эта проблема может быть yспешно решена без участия государства. Если скотовод несет ответственность за ущерб, возможны два варианта: «либо скотовод уплатит фермеру за не обработку земли, либо он решит сам арендовать землю, заплатив фермеру за не обработку земли чуть больше, чем платит сам фермер (если фермер сам арендует ферму), но конечный результат будет тем же и будет означать максимизацию ценности производства».

Если нет ответственности  за ущерб, размещение ресурсов оказывается  таким же, как и раньше. Различие состоит лишь в том, что теперь платежи будет осуществлять фермер. Однако «конечный результат не зависит от правовой позиции, если предполагается, что ценовая система работает без издержек». При нулевых трансакционных издержках и у фермера, и у скотовода будут экономические стимулы увеличения ценности производства, так как каждый из них получит свою долю в приросте дохода. Однако при учете трансакционных издержек желаемый результат, может быть, и не достигнут. Дело в том, что высокая стоимость получения необходимой информации, ведения переговоров и судебных дел может превысить возможные выгоды от заключения сделки. К тому же при оценке ущерба не исключены значительные различия потребительских предпочтений (например, один оценивает тот же самый ущерб гораздо больше, чем другой). Чтобы учесть эти различия, в формулировку теоремы Коуза позднее была введена оговорка относительно эффекта дохода.

Экспериментальные исследования показали, что теорема Коуза верна  для ограниченного числа участников сделки (двух-трех). При возрастании  численности участников резко увеличиваются  трансакционные издержки, и предпосылка  об их нулевом значении перестает  быть корректной.

Любопытно отметить, что  теорема Коуза доказывает значение трансакционных издержек “от противного”. В реальной действительности они  играют огромную роль и удивительно  то, что неоклассическая экономическая  теория до недавнего времени их совсем не замечала.

Итак, из теоремы Коуза  следует несколько важных выводов:

Во-первых, что внешние  эффекты носят не односторонний, а обоюдоострый характер. Фабричный дым наносит ущерб близлежащим фермам – это очевидно, поскольку промышленник навязывает дополнительные издержки фермерам без их согласия. Он получает благо за счет причинения ущерба другим, не имея на это права. Но, с другой стороны, запрет на выбросы оборачивается убытками для хозяина фабрики, а стало быть – для потребителя продукции. Поэтому с экономической точки зрения речь должна идти не о том, “кто виноват”, а о том, как минимизировать величину совокупного ущерба.

Во-вторых, теорема Коуза  раскрывает экономический смысл прав собственности. Четкое их распределение среди хозяйствующих субъектов ведет к тому, что все результаты деятельности каждого субъекта касаются только его, в результате чего любые внешние эффекты превращаются во внутренние. Поэтому главная функция прав собственности состоит в том, чтобы давать стимулы для большей интернализации экстерналий. Четкое распределение прав собственности ведет к минимизации внешних эффектов.

В-третьих, теорема Коуза  сняла обвинение с рынка о  его “провалах”. По мнению Р. Коуза, ключевое значение для успешной работы рынка имеют трансакционные издержки. Если они малы, а права собственности  четко распределены, то рынок сам  способен устранять внешние эффекты: заинтересованные стороны смогут самостоятельно прийти к наиболее рациональному  решению. При этом не будет иметь  значение, кто именно обладает правом собственности, скажем, фермеры на чистый воздух или хозяин фабрики на его  загрязнение. Участник, способный извлечь  из обладания правом большую выгоду, просто выкупит его у того, для  кого оно представляет меньшую ценность. Для рынка важно не то, кто именно владеет данным ресурсом, а то, чтобы  хоть кто-то владел им. Тогда появляется возможность для рыночных операций с этим ресурсом. Сам факт наличия прав собственности и четкого их разграничения важнее вопроса о наделении ими того, а не другого участника.

3 Практическая сторона  теории трансакционных издержек

3.1 Основные выводы  теории трансакционных издержек

Центральный вывод, предлагаемый в рамках теории трансакционных издержек, заключается в том, что определение  неэффективности в терминах отклонения реальных результатов рыночного  взаимодействия от гипотетического  эффективного по Парето состояния, соответствующего нулевому уровню трансакционных издержек, является неоперациональным и должно быть пересмотрено. Критерием оценки эффективности результатов хозяйственного взаимодействия должно стать, в соответствии с логикой теории, их отклонение от состояния, достигаемого при наименьшем возможном уровне трансакционных издержек.

В этой связи наиболее ярким  достижением экономической теории трансакционных издержек является интерпретация  хозяйственных институтов и форм контрактов как механизмов экономии трансакционных издержек. Свойственное неоклассической теории предположение  об отсутствии трансакционных издержек не позволяет дать адекватное объяснение существования иерархических структур (таких, как фирма и другие формы  экономических организаций) и разделения рынков хозяйственных ресурсов на рынки  товаров и рынки факторов производства. При нулевом уровне трансакционных издержек направляемые «невидимой рукой» рынка контракты между индивидуальными  собственниками факторов производства, самостоятельно производящими конкретные блага (полуфабрикаты и готовые  продукты), были бы столь же эффективными, как централизованно координированное производство в рамках фирмы. Данное обстоятельство было впервые подчеркнуто  в статье Коуза «Природа фирмы».

Наличие трансакционных издержек ограничивает возможности взаимовыгодного  обмена, причем чем больше число  сторон, вступающих в сделку, тем  выше уровень трансакционных издержек и тем меньше возможности свободного заключения контрактов между собственниками факторов производства. Существование фирм как иерархических структур управления контрактами между собственниками факторов производства обеспечивает замещение отсутствующих рынков товаров организованными рынками факторов производства. Представление о фирме как о «сети контрактов» между собственниками факторов производства получило дальнейшее развитие в рамках научных направлений, получивших обобщенное название нового институционализма. В настоящее время эти направления являются лидерами в деле использования концептуального аппарата теории трансакционных издержек для анализа экономических явлений. Кроме того, идеи теории трансакционных издержек находят активное применение в прикладных экономических дисциплинах, связанных с изучением процессов корпоративного управления, практики промышленного и финансового менеджмента, структуры отраслевых рынков и применения антитрестовского законодательства, а также широкого круга других вопросов.

3.2 Практическое  значение теории трансакционных  издержек

В течение определенного  периода для менеджеров не было очевидным, что можно добиться существенного  роста эффективности функционирования организации на основании использования  трансакционного подхода, так как  не был исчерпан потенциал роста  эффективности за счет использования  неоклассического подхода.