Трансакционные издержки, содержание и экономическое значение

1. Сущность  и происхождение трансакционных издержек

1.1. Понятие трансакции

Если обратиться к  английскому слову «трансакция» (transaction), то в нем можно выделить две составные части. «Транс» (trans) в данном контексте означает «между», «акция» (action) – «действие». Это означает, что ближе всего по смыслу к данному иностранному термину находится русское слово «взаимодействие». Думная Наталья Николаевна, доктор экономических наук, профессор, заведующая кафедрой экономической теории Финансовой академии при Правительстве РФ, считает что ключевым в данном случае является отличие трансакции от более широкого понятия – «операция». Операция может совершаться субъектом без прямого контакта с кем-либо (например, рабочий на конвейере закручивает гайку). Трансакция, напротив, совершается «коллективно» (операционист банка принимает поручение клиента). Таким образом, трансакция – любая операция (действие, акт) субъекта экономики, в котором участвует хотя бы один контрагент.

В соответствии с ее определением, трансакции могут быть как «внутрифирменные» (в роли «контрагентов» выступают коллеги – сотрудники одной и той же фирмы), так и «рыночные» (в этом случае взаимодействуют сторонние партнеры). Примеры трансакций многообразны: от издания приказа и отпуска материалов со склада до подписания контракта и отправки партии товара клиенту.

Другая классификация  трансакций восходит к американскому  экономисту английского происхождения Дж. Коммонсу. В ней различаются:

1) трансакция сделки - служит для осуществления фактического  отчуждения и присвоения прав собственности и свобод при необходимом обоюдном согласии сторон, основанном на экономическом интересе каждой из них. В трансакции сделки соблюдается условие  симметричности отношений между контрагентами. Отличительным признаком трансакции сделки, по мнению Дж. Коммонса, является не производство, а передача товара из рук в руки;

2) трансакция управления - в ней ключевым является отношение  управления подчинения, которое  предполагает такое взаимодействие  между людьми, когда право принимать решения принадлежит только одной стороне. В трансакции управления поведение явно асимметрично, что является следствием асимметричности положения сторон и, соответственно, асимметричности правовых отношений;

3) трансакция рационирования - при ней сохраняется асимметричность правового положения сторон, но место управляющей стороны занимает коллективный орган, выполняющий функцию спецификации прав. К трансакциям рационирования можно отнести: составление бюджета компании советом директоров, федерального бюджета правительством и утверждение органом представительной власти; решение арбитражного суда по поводу спора, возникающего между действующими субъектами (посредством данного решения распределяется богатство). В трансакции рационирования отсутствует управление. Через такую трансакцию осуществляется наделение богатством того или иного экономического агента. [2]

1.2. Происхождение трансакционных  издержек

Такую категорию, как  трансакция, признают все экономические  школы. Основным различием во взглядах одних из ведущих на сегодняшний момент экономических течений - “неоклассическая экономическая школа” и “школа институциональная экономика” - является процесс прохождения трансакций в экономической деятельности субъектов экономики. Именно для того, чтобы подчеркнуть принципиальное различие по данному вопросу, и было введено оппонентами неоклассической экономической школы понятие трансакционных издержек. [12, с.397]

Впервые в 30-е гг. прошлого столетия Р. Коузом в статье “Природа фирмы” были даны общие первоначальные контуры для дальнейшего формирования экономического понятия  трансакционных издержек. Согласно Коузу, трансакционные издержки трактуются как «издержки сбора и обработки информации, издержки проведения переговоров и принятия. Следует отметить, что Р. Коуз дал основные понятия, входящие в определение трансакционных издержек, но сам термин “трансакционные издержки” не использовал. Трансакция - это социальная форма взаимодействия субъектов или действия их в рамках определенного социума. Совместные действия субъектов содержат в себе три момента, преодоление которых и составляет суть взаимодействия:

• конфликт - это проявление противоречий, обязательный характер разрешения которых диктует существующая зависимость между субъектами (разделение и специализация труда, интеграция и кооперация и т.п.);
• зависимость - отношение, отражающее взаимное понимание возможностей повышения благосостояния посредством взаимодействия;
• порядок - отношение, посредством которого определяется не только суммарный выигрыш, но и распределение его между заинтересованными сторонами [7, с.9].

Результатом преодоления  противоречивых интересов и действий выступают правила, которые упорядочивают  взаимоотношения субъектов, позволяют  каждой стороне реализовать свои потенциальные преимущества, установить их статус и роль, наделить субъектов совокупностью прав собственности и определить допустимые границы действий.

Трансакция - социальная форма обмена правами собственности и свободы действий по определенным правилам. Субъекты могут установить такие правила, которые обеспечивают либо взаимовыгодный, либо принудительный обмен. В зависимости от “характера разрешения конфликта” - взаимовыгодного или принудительного - можно выделить три типа трансакций: сделки, управления, рационирования (охарактеризованные выше).

Так, К. Эрроу определяет трансакционные издержки как издержки эксплуатации экономической системы [14, с.66].

Многими экономистами при  объяснении феномена трансакционных издержек проводится аналогия с трением. У Коуза есть ссылка на слова Стиглера: Стиглер сказал о «теореме Коуза»: «Мир с нулевыми трансакционными издержками оказывается столь же странным, как физический мир без сил трения. Монополистам можно выплачивать компенсацию за то, чтобы они вели себя конкурентно, а страховые компании просто не существовали бы». [3]

В трактовке Д. Норта  трансакционные издержки «состоят из издержек оценки полезных свойств объекта обмена и издержек обеспечения прав и принуждения к их соблюдению» [10, с.73]. Эти издержки служат источником социальных, политических и экономических институтов.

Определение данного  экономического понятия можно встретить  и в публикациях отечественных  экономистов. Так, Я.И. Кузьминов определяет трансакционные издержки как издержки,  сопровождающие взаимоотношения агентов [8, с.203]. Сходное определение дает и А.Н. Олейников: “Трансакционные издержки - все издержки, связанные с обменом и защитой правомочий” [4, с.133].

В рамках институциональной  теории нет единства в объяснении природы трансакционных издержек. Известны три варианта объяснения, откуда и почему при совершении сделки возникают трансакционные издержки: подход теории трансакционных издержек, подход теории общественного выбора и подход теории соглашений. Рассмотрим каждый из этих подходов.

Теория трансакционных издержек: роль информационных издержек. Подход теории трансакционных издержек связан с изменением постулата неоклассики, согласно которому издержки на получение информации отсутствуют и индивиды обладают всем объемом информации о сделке. Ключевым моментом является допущение существования издержек на идентификацию продавцов и цен - информационных издержек. Количество продавцов и покупателей на рынке, степень однородности товара, длительность их присутствия на рынке, географическая протяженность рынка будут основными факторами, определяющими величину информационных издержек. Модель рационального выбора при этом не изменяется, но в нее вводится дополнительное условие: расходы на поиск дополнительной информации о сделке должны уравновешиваться ожидаемым предельным доходом от нее. Следующий шаг в анализе трансакционных издержек заключается в предположении, что все трансакционные издержки могут быть выведены из информационных. Трансакционные издержки, так или иначе, связаны с издержками получения информации об обмене. В основном этот вывод доказывается поведением контрагентов при совершении друг с другом трансакций. Поскольку каждая из сторон не обладает полной информацией как о ситуации на рынке, так и о будущем развитии событий, стороны пытаются страховать свои действия, соглашаясь тем самым на трансакционные издержки.

Итогом подобного объяснения природы трансакционных издержек становится перенос акцента в экономическом анализе на рынок информации и на цену информации.

Теория общественного выбора: роль издержек согласования. Теория общественного выбора связывает возникновение трансакционных издержек с проблемами, которые сопровождают любое согласование позиций индивидов по вопросу общественных благ. Речь идет о невозможности достижения соглашения ввиду стратегического поведения заинтересованных в  общественном благе индивидов и их стремления переложить издержки получения желаемого результата на окружающих. Предпосылка любого обмена правомочиями заключается в наличии возможности увеличения эффективности использования ресурсов - таков главный аргумент Р. Коуза. Обе стороны процесса обмена правомочиями осознают потенциальные выгоды, которые они могут получить в его результате. Однако достичь согласия относительно способа распределения полезного эффекта они не могут. Иными словами, достижение соглашения является общественным благом по отношению к участникам обмена правомочиями, и, следовательно, процесс переговоров связан с попытками каждой из сторон переложить издержки достижения соглашения на другую. Особенную остроту проблема согласования приобретает при увеличении числа участников обмена. Причем речь идет именно об обратной зависимости между числом участников обмена и вероятностью совершения ими коллективных действий, в рассматриваемом случае - вероятностью достижения ими соглашения о пропорциях дележа полезного эффекта от обмена правомочиями. Таким образом, обмен правомочиями всегда связан с издержками согласования, которые тем выше, чем больше число участников обмена правомочиями.

Теория соглашений: роль неоднородности институциональной среды. Представители этого направления соглашаются с тем тезисом, что на неоклассическом рынке трансакционные издержки отсутствуют. Они возникают из-за того, что неоклассический рынок - рыночное соглашение -никогда не существует в вакууме, а соприкасается с другими соглашениями: индустриальным, гражданским, традиционным, общественного мнения, творческой деятельности и экологическим. Факт соприкосновения различных норм объясняется тем, что значительная часть повседневной деятельности экономических агентов находится на “стыке” соглашений и, следовательно, не может регулироваться нормами, относящимися исключительно к тому или иному соглашению. С этой точки зрения трансакционные издержки являются не чем иным, как издержками согласования требований прямо противоположных норм, они неизбежно возникают по мере усложнения деятельности в смысле появления в ней элементов различных соглашений.

 Во всех ли областях экономики применима данная экономическая категория. По мнению С.И. Архиереева, использовать понятие трансакционных издержек правильно только в случае непосредственного перехода права собственности от одного экономического субъекта к другому. “Затраты, возникающие при использовании нерыночного способа координации в рамках организации, - пишет С.И. Архиереев, - могут быть отнесены к интеракционным издержкам. В этом случае понятие интеракции соответствует своему значению - “взаимодействие” (не предусматривающее закрепление отношений, непосредственное взаимодействие), а трансакции своему - “сделка” (взаимодействие, опосредованное обменом прав собственности и заключением соглашения). Различие между этими понятиями обусловлено теми разными ролями, в которых выступают в обоих случаях субъекты: в первом - как носители производственной потенции, во втором - как носители прав собственности, обмен которыми и совершается в ходе трансакции” [1, с.74].

К трансакционным отраслям относятся следующие:

1) финансы и операции  с недвижимостью. Основная функция - обеспечение передачи прав собственности, включая поиск альтернатив, подготовку и осуществление сделок;

2) банковское дело  и страхование. Основная функция - посредничество в осуществлении обменов, зависящих от специфических обстоятельств и требований (неопределенных, асинхронных во времени и не соответствующих по количеству и величине), а также снижение издержек, связанных с безопасностью реализации прав собственности на соответствующие ресурсы;

3) правовые (юридические) услуги. Основная функция организаций данной отрасли состоит в обеспечении координации и контроля выполнения условий контрактов. Институциональная среда сложна и существуют значительные трудности учета различных нормативных положений, относящихся к деятельности фирм, поэтому для экономии трансакционных издержек они нанимают юристов;

4) оптовая и розничная  торговля. Главная функция - доведение товаров и услуг от производителей до потребителей. Совокупность трансакционных отраслей в их взаимосвязи образует трансакционный сектор.

Обратим внимание на одно важное положение, высказанное А. Шаститко: существует особая категория фирм, основная деятельность которых связана с оказанием трансакционных услуг. К данной категории фирм относятся посредники [15, с.275].

Р. Капелюшников выделил  три основных фактора расширения трансакционного сектора:

• возросло значение издержек спецификации и защиты контрактов, поскольку в результате роста специализации, урбанизации обмен становился во все большей степени безличным, деперсонализированным, что требует широкого использования специалистов в области права. Важнейшим фактором, определившим рост данной формы обмена, стало развитие материальной инфраструктуры (транспорта, связи и т.д.). Это значительно расширило спектр возможных альтернатив обмена и, соответственно, привело к росту общих расходов на получение и обработку информации;
• технологические изменения. Капиталоемкие технологии могут использоваться с прибылью при экономии на масштабе производства. Для этого требуется: а) обеспечение ритмичного, бесперебойного поступления ресурсов; б) создание налаженной системы управления запасами; в) формирование системы реализации продукции. Эти факторы обусловливают развитие крупных форм хозяйственных организаций со сложной системой внутрифирменной специализации, разделения труда и опосредствующих ее (системы) воспроизводство трансакций;
• снижение издержек использования политической системы для перераспределения прав собственности [6, с.35-36].