Теоретические аспекты формирования рынка кредитных услуг физическим лицам

1. Теоретические  аспекты формирования рынка кредитных  услуг физическим лицам.

 

1.1 Содержание понятия кредитования физических лиц и его основные принципы.

 

Кредит как историческая экономическая категория связан со становлением товарно-денежных отношений. Общеэкономической причиной существования кредита, как и другой стоимостной категории, является товарное производство, а его конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот капитала. Объективная необходимость кредита вытекает из особенностей процесса расширенного воспроизводства, осуществляемого в натуральной и денежной формах. С развитием товарного производства, когда деньги начинают выполнять функцию средства платежа, формула «Деньги – Товар - Деньги» может принимать форму «деньги – Обязательство - Деньги», где деньги выступают обязательством, которое должно быть погашено через определённый срок. Это и обуславливает появление кредитных отношений.

 

Кредит может функционировать как во внутреннем, так и во внешнем экономическом обороте; существовать в денежной и товарной формах; удовлетворять различные краткосрочные и долговременные потребности, такие как расходы на приобретение материалов, затраты на покупку производственного оборудования, сырья и прочее. Выполняя разные задачи по удовлетворению потребностей сущность кредита не изменяется, он продолжает выражать наиболее характерные для него особенности и черты. Поэтому, изучая вопрос о сущности кредита, нужно рассмотреть его формы.

Вопрос о формах кредита  недостаточно однозначно освещён в  учебной и экономической литературе. Можно также отметить слишком свободное толкование этого вопроса в большинстве публикаций по теории кредита: нередко одно и то же понятие одни авторы называют формами кредита, другие – видами, третьи – классами.

По нашему мнению, трактовка, которую дают современные экономические словари, недостаточно точная, так как в качестве определяющего критерия используется только один – тип ссужаемой стоимости. Например, экономический словарь даёт следующую трактовку формы кредита: «Форма кредита - способ предоставления кредита, товарная или денежная форма кредитования»

Автор  работ по теории кредита Ф.Н. Филина так определяет критерии классификации форм кредита: «В структуре кредита выделяется три неизменных обязательных элемента: кредитор, заёмщик и ссуженная стоимость. Соответственно общепринята классификация форм кредита в зависимости от: 1) ссуженной стоимости (товарной, денежной, смешанной); 2) кредитора и заёмщика; 3) целевых потребностей заёмщика – производительная, потребительская. Кроме вышеуказанных, используются и другие формы кредита: прямая и косвенная, явная и скрытая, старая и новая, основная (преимущественная) и дополнительная, развитая и неразвитая и др. »

В современном экономическом  словаре даётся своя трактовка выделения  форм кредита: «Различают следующие основные формы кредита: краткосрочный, выдаваемый, как правило, на срок до года, предназначенный преимущественно для формирования оборотных средств предприятий, фирм; долгосрочный, предоставляемый на срок свыше года и используемый в основном в качестве инвестиционного капитала».

Профессор О.И. Лаврушин считает, что: «Формы кредита тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущностью отношений. Элементами структуры кредита являются кредитор, заемщик и ссуженная стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера: кредитора и заемщика; ссуженной стоимости; целевых потребностей заемщика».

Такой же точки зрения, как и О.И. Лаврушин, придерживаются авторы В.В. Иванов и Б.И. Соколов, но добавляется ещё один признак – срок кредита: «Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по нескольким признакам: категории кредитора и заемщика; срок предоставления; форму, в которой предоставляется конкретный кредит».

В работах М.В. Романовского и О.В. Врублевской можно отметить, что также не маловажным критерием выделения форм кредита является цель кредита: «Формы кредита отражают структуру кредитных отношений с учетом особенностей кредитора и заемщика, а также использование ссуженной стоимости».

Экономист Е.И. Кузнецова считает, что: «Структура кредита включает кредитора, заемщика и ссуженную стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера: ссуженной стоимости, статуса кредитора и заемщика, целевых потребностей заемщика и по другим признакам (прямая и косвенная, основная и дополнительная)».

Однако, автор А.Н. Трошин считает, что все критерии выделения форм кредита важны: «Основными признаками классификации форм кредита являются целевое назначение кредита, состав кредиторов, источники привлечения и тип заемщика, форма и техника предоставления кредита, форма его обеспечения, сроки, схемы начисления и погашения процентных платежей, а также источники их погашения».

 

Современные трактовки критериев  выделения форм кредита представлены в таблице 1.1.

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 1.1

Критерии выделения форм кредита в современной экономической  литературе.

Источник, автор	Критерии (признаки) классификации
	Тип ссужаемой стоимости	Тип кредитора	Тип заёмщика	Срок кредита	Цель кредита	Другие признаки
Современный экономический  словарь	+	-	-	-	-	-
Большой экономический словарь	+	-	-	-	-	-
Современный финансово-кредитный  словарь	+	+	+	-	-	-
Ф.Н. Филина, И.А. Толмачев, А.В. Сутягин	+	+	+	-	+	+
О.И. Лаврушин	+	+	+	-	+	-
В.В. Иванов, Б.И. Соколов	+	+	+	+	-	-
М.В. Романовский, О.В. Врублёвская	+	+	+	-	+	-
Е.И. Кузнецова	+	+	+	-	+	+
А.Н. Трошин	+	+	+	+	+	+

 

В практике кредитования физических лиц чистых форм кредита не существует. Так, кредит физическим лицам в зависимости от ссуженной стоимости может проявляться как в денежной, так и в смешанной, товарно-денежной форме. В зависимости от типа кредитора кредит физическим лицам может выступать как банковский, государственный или частный. Форма кредита, когда он выдаётся непосредственно его пользователю – является прямой. А когда физическое лицо оформляет кредит на покупку товаров непосредственно в торговой организации, то в данном случае заёмщик является косвенным потребителем оформленного кредита. 

Таким образом, кредит физическим лицам может выступать в разных формах, имеющих свою специфику. Но всех их объединяет главное – движение ссуженной стоимости, имеющей непроизводительное значение, на принципе возвратности кредита, обеспеченной трудовыми доходами заёмщика – физического лица.

Как отмечалось выше, анализ сущности кредита предполагает также рассмотрение его структуры. Формы кредита тесно связаны с его структурой и, в определённой степени, с сущностью кредитных отношений. Структура кредитных отношений включает в себя кредитора, заёмщика и собственно сам кредит.

Кредитор, как субъект кредитного отношения, в процессе кредитования физических лиц предоставляет стоимость во временное пользование. Целью предоставления кредита физическим лицам является главным образом получение прибыли в виде ссудного процента. Источником средств предоставления кредита физическому лицу могут быть как собственные средства кредитора, так и заёмные. В настоящее время не только коммерческие банки могут предоставлять денежные ресурсы во временное пользование, кроме них в качестве кредитора выступают кредитные кооперативы, небанковские кредитные организации (НКО), инвестиционные компании, физические лица, государство.

Заёмщик – физическое лицо – субъект кредитных отношений, лицо, получающее ссуду. Разумеется, одного желания получить ссуду недостаточно для участия в кредитных отношениях в качестве заёмщика. Ссудополучатель должен предоставить экономические и юридические гарантии возврата ссуженных средств по истечении срока кредита. Гарантиями возврата, например, могут выступать поручители физического лица, предоставленный залог, а также документ, подтверждающий размер получаемого дохода и его стабильность. Кредитование вообще и кредитование физических лиц в частности представляют собой сложный экономический процесс, организация которого осуществляется на основе учёта базовых принципов, показывающих специфику движения кредита. Таким образом, сущность кредита отражают объективные требования экономических законов в области кредитных отношений и принципы кредитования физических лиц. В странах с рыночной экономикой, имеющих солидные правовые традиции регулирования кредитных отношений, принципы кредитования получают отражение в гражданском законодательстве.

В научной литературе попытки  обозначить и раскрыть сущность принципов  кредитования, выделить их целевые  группы предпринимались неоднократно. Как правило, однозначно называют три основных принципа банковского кредитования, представляющих собой главные элементы системы кредитования, его основу, поскольку эти принципы отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов. Речь идёт об условиях платности, срочности и возвратности кредита, зафиксированных в ст. 1 Федерального закона от 02 декабря 1990 г. № 395-1 “О банках и банковской деятельности” (действующая редакция от 30 июня 2013 г.). К сожалению, в российском законодательстве в настоящее время принципы кредитования физических лиц прямо не определены, имеют лишь косвенные ссылки на эти принципы в очень немногих законодательных актах.

Отразим принципы кредитования в законодательных актах РФ таблице 1.2.

 

Таблица 1.2

Принципы кредитования в  законодательных актах Российской Федерации

 

Источник	Определение
Гражданский кодекс РФ от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ часть 2 “Кредит”, ст. 819 “Кредитный договор” п. 1	По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в  размере и на условиях, предусмотренных  договором, а заемщик обязуется  возвратить полученную денежную сумму  и уплатить проценты на нее.
Положение о жилищных кредитах (утв. Указом Президента РФ от 10 июня 1994 г. № 1180)	Жилищное кредитование осуществляется при соблюдении основных принципов  кредитования: целевого использования, обеспеченности, срочности, платности, возвратности.
Федеральный закон № 395-1 от 02 декабря 1990 г. “О банках и банковской деятельности” гл. 1, ст. 1 “Основные понятия настоящего федерального закона”	Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право  осуществлять в совокупности следующие  банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных  средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических  лиц.

 

Для современной правовой школы характерно выделение дополнительных принципов, помимо требований, обозначенных в ст. 1 ФЗ от 2 декабря 1990 г. № 395-1 “О банках и банковской деятельности”. К ним относят принципы целевого использования и обеспеченности (обеспечения возвратности кредита).

Для примера можно рассмотреть  Правила кредитования физических лиц  учреждениями Сбербанка России, в которых нашли своё отражение как основополагающие, так и дополнительные принципы кредитования: «Кредит выдаётся заёмщику на срок, определённый договором (принцип срочности)…За пользование кредитом Заёмщик уплачивает Банку проценты (принцип платности)…Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств Заёмщиком (принцип обеспеченности)…Максимальный размер кредита для каждого Заёмщика определяется на основании оценки его платёжеспособности и представленного обеспечения возврата кредита, а также с учётом его благонадёжности и остатка задолженности по ранее полученным кредитам (принцип дифференцированности)… Погашение кредита производится ежемесячно равными долями, начиная с 1 числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного договора (принцип возвратности)».

Рассмотрим содержание указанных  принципов и целевое назначение кредита применительно к кредитованию физических лиц.

Возвратность кредита, не зависимо от этапов движения ссуженной стоимости – всеобщее свойство кредита. Так как кредит не может существовать без принципа возвратности, то данный принцип следует определить основным принципом кредитования. Возвратность представляет собой характерную черту и специфическое свойство, присущие кредитным отношениям, и именно поэтому возвратность многие авторы называют законом движения кредита, так как этот закон непосредственно выражает сущность кредита. Экономическую основу данного принципа составляют непрерывность кругооборота средств и высвобождение их в денежной форме после его завершения. Следовательно, можно говорить о другом основополагающем принципе кредитования – о возвратности кредита в определённый срок, то есть о срочности.

Принцип срочности кредитования отражает необходимость возврата полученных средств не в любое время приемлемое для заёмщика, а в точно определённый срок, зафиксированный в кредитном договоре. Срок возврата денежных средств, указанный в кредитном договоре, является предельным сроком нахождения кредитных средств в пользовании физического лица, выступающего по нему в качестве заёмщика. Срочность, как и возвратность, - важнейший атрибут кредита. Коммерческий расчёт в организации работы коммерческих банков не позволяет им вкладывать свои кредитные ресурсы в безвозвратные денежные вложения, иначе они не будут иметь возможности рассчитаться за привлечённые средства с вкладчиком. При этом банки будут терпеть убытки и даже банкротство. Соблюдение принципа срочности при кредитовании конкретно для каждого заёмщика означает создание положительной кредитной истории с целью получения в банке новых кредитов, а также уйти от уплаты повышенных процентов за несвоевременный возврат денежных средств.