Теоретические аспекты формирования кредитной политики банка

 

Как видно из таблицы, общая ссудная задолженность  ЗАО ГКБ «Автоградбанк» в 2007 году составляла 1168516 тыс. руб., в 2008 году она выросла на 28,2% и составила 1498377 тыс. руб., а в 2009 году ссудная задолженность банка выросла на 30,1% и составила 1948815 тыс. руб. Анализ динамики и структуры ссудной задолженности ЗАО ГКБ «Автограбанк» показал, что кредитная политика банка направлена в основном на кредитование реального сектора экономики, но в последний год отмечается увеличение уровня кредитования населения.

Об эффективности кредитной  политики банка свидетельствуют  показатели просроченной ссудной задолженности, динамика которой представлена в  таблице 2.1.4.

Таблица 2.1.4

Динамика просроченной задолженности ЗАО ГКБ «Автограбанк»                           за 2007-2009 гг.

Наименование показателя	2007 г.		2008 г.		2009 г.
	тыс. руб.	уд вес, %	тыс. руб.	уд вес, %	тыс. руб.	уд вес, %
Общая ссудная задолженность	1 168 516	100	1 498 377	100	1 948 815	100
Просроченная ссудная  задолженность, в том числе:	134 379	11,5	193 290	12,9	356633	18,2
Просроченная ссудная  задолженность по юридическим лицам	74 785	6,4	98 893	6,6	189 035	9,6
Просроченная ссудная  задолженность по физическим лицам	59 594	5,1	94 398	6,3	167598	8,6

 

Анализ показал, что  в ЗАО ГКБ «Автограбанк» ежегодно отмечается просроченная задолженность, которая в 2007 году была равна 134379 тыс. руб.,  что составляет 11,5% от общей ссудной задолженности. При этом просроченная задолженность связана с задержкой платежей в основном по юридическим лицам. В 2008 году просроченная задолженность уже составила 12,9% общей ссудной задолженности, что говорит о недостаточно эффективном управлении кредитным портфелем банка. Просроченная ссудная задолженность значительно выросла по физическим лицам. В 2009 году отмечается существенное увеличение просроченной ссудной задолженности банка, так как удельный вес просроченной задолженности составила уже 18,2%, что можно объяснить влиянием мирового финансового кризиса на деятельность клиентов банка, что привело к неплатежеспособности части заемщиков банка. Увеличение просроченной финансовой задолженности в 2009 году говорит о том, что банк недостаточно был подготовлен к финансовому кризису, что в результате привело к росту просроченной ссудной задолженности, что является результатом недостаточной разработанности политики банка для кризисных ситуаций.

Основные проблемы кредитной  политики ЗАО ГКБ «Автоградбанк» связаны с недостаточностью информации и знаний работников в сфере кредитной политики банка, отсутствие полной информации о потребностях рынка, недостаточной проработанностью отдельных направлений кредитной политики, недостатками в управлении кредитными рисками, наличием высокого уровня ссудной задолженности.

Итак, анализ показал, что в целом проведенное исследование позволяет отметить, что в ЗАО ГКБ «Автоградбанк» осуществляется кредитование физических и юридических лиц на основании документа о кредитной политике, в котором закреплены цель, задачи, принципы кредитования, принятые в банке, распределены  полномочия в сфере принятия решений по кредитам. В кредитном портфеле банка можно выделить два вида кредитов: кредиты для юридических лиц и кредиты для физических лиц, при этом отмечается преобладание в структуре заемщиков банка юридических лиц. В ЗАО ГКБ «Автограбанк» ведется достаточно консервативная кредитная политика, несмотря на это, отмечается просроченная ссудная задолженность, которая с каждым годом растет, что приводит к упущенной выгоде, следовательно, в кредитной политике банка существуют проблемы, которые связаны с недостаточно эффективным формирование кредитной политики банка, что требует совершенствования.

2.2. Совершенствование кредитной политики банка   

                                    

В ходе анализа был выделены проблемы в кредитной политике ЗАО ГКБ «Автоградбанк», которые негативно влияют на качество кредитного портфеля банка и конечные результаты его деятельности. С целью совершенствования кредитной политики банка в рамках данной работы предлагаются следующие рекомендации.

Для повышения уровня информированности и знаний кредитных  работников банка необходимо ежегодно проводит обучение и аттестацию работников по кредитной политике, организовать сбор предложений и рекомендаций по совершенствованию документа о кредитной политике на основе анализа проблем, возникающих при реализации кредитной политики в реальной деятельности банка.

С целью совершенствования  кредитной политики банка и обеспечения  ее ориентации на рынок предлагается внедрить систему маркетинговых исследований клиентов банка, чтобы определить перспективы спроса на кредитные продукты. В дальнейшем использовать результаты маркетинговых исследований при корректировке кредитной политики банка на долгосрочную и краткосрочную перспективу.

Для обеспечения соответствия реальной кредитной политики и формальной кредитной политики, закрепленной в документе о кредитной политике, предлагается разработать рекомендации для работы с практическими запросами на кредиты, проработать вопросы администрирования кредитной политики, выделить процедуры обновления, интерпретации и реализации кредитной политики, определить должностных лиц, ответственных за выполнение таких процедур.

Для повышения эффективности  работы банка, оптимизации времени  рассмотрения заявок на кредиты, улучшения работы с клиентами предлагается в кредитной политике банка выделить хотя бы обобщенное деление желательных и нежелательных ссуд. Предлагаемая группировка таких ссуд представлена в таблице 2.2.1.

Таблица 2.2.1

Группировка желательных и нежелательных ссуд

Кредиты желательные	Кредиты нежелательные
Кредиты юридическим лицам
Краткосрочные кредиты  юридическим лицам на приобретение текущих активов или оплату текущих  издержек, с погашением за счет оборота  текущих активов; Срочные кредиты юридическим лицам, способным погашать их в устраивающие банк и заемщика сроки; Ссуды под закладные  первой очереди, которые можно продать  на вторичном рынке; Кредиты для финансирования транспортировки товаров при  условии страхования с соответствующим  мониторингом; Промежуточные кредиты  на строительство с твердыми обязательствами  по их погашению;	Ссуды со спекулятивными целями; Одноразовые ссуды, на основе которых нельзя установить долгосрочные отношения с клиентом; Неудовлетворительные  по срокам (с учетом характера и срочности кредитных ресурсов); Ссуды новым предприятиям, уровень капитализации которых  ниже установленных банком стандартов
Кредиты физическим лицам
Ипотечные кредиты физическим лицам в возрасте до 50 лет; Краткосрочные потребительские  кредиты; Кредиты  заемщикам  с положительной кредитной историей	Ипотечные кредиты физическим лицам в возрасте старше 50 лет; Долгосрочные потребительские  кредиты; Кредиты заемщикам, имеющим  отрицательную кредитную историю.

 

Внедрение предлагаемой группировки кредитов снизит временные  затраты на принятие решений, так  как кредитные работники банка  будут ориентироваться на желательность  и нежелательность ссуд и выполнять  установленные принципы кредитования.

Для совершенствования кредитной политики ЗАО ГКБ «Автоградбанк» необходимо разработать комплекс мероприятий для кризисных ситуаций. Основными задачами комплекса мероприятий для кризисных ситуаций должно быть:

• ограничение во времени использования нештатных процедур управления кредитами;
• снижение влияния кредитного риска на деятельность банка;
• предотвращение возникновения аналогичных кризисных ситуаций в будущем.

Для устранения кредитных  рисков в кризисных ситуациях  необходимо внедрить стресс-тестирование. Главными задачами использования стресс-тестирования должно быть определение комплекса мероприятий по компенсации возможных критически больших потерь банка в экстремальной ситуации и разработка необходимых мер по уменьшению кредитных рисков и снижению негативного влияния этого риска. Основными принципами применения инструментов стресс-тестирования должны быть: регулярность использования, рассмотрение всех возможных сценариев, которые могут оказать критическое влияние на состояние банка.

С целью снижения уровня рисков по кредитам необходимо разработать внедрить новые виды страхования рисков: страхование риска потери клиентом работы; страхование риска банкротства клиента.

Для снижения роста просроченной ссудной задолженности и сокращения их уровня в будущем предлагается оптимизировать систему управления кредитными рисками за счет внедрения автоматизированной системы принятия решений по выдаче кредита  с помощью программы «Tree Analyzer». Предлагаемая программа позволяет на основе данных за прошлые периоды построить модель, которая помогает определять принадлежность потенциального заемщика к одному из классов.

Внедрение автоматизированной системы принятия решений по кредитам позволит оптимизировать аналитические  функции, сократит сроки принятия решений.

Таким образом, для совершенствования кредитной политики ЗАО ГКБ «Автоградбанк» предлагается повысить информированность и знания работников кредитных подразделений о кредитной политике банка, внедрить маркетинговые исследования потребностей рынка в кредитах, оптимизировать процедуры реализации кредитной политики, разработать комплекс мероприятий для кризисных ситуаций, совершенствовать управление кредитными рисками.

Заключение

 

Кредитная политика банка – это комплекс мероприятий банка, цель которых – повышение доходности кредитных операций и снижение кредитного риска. Она содержит стратегию развития банка, предусматривает решение таких проблем, как увеличение капитала, рост доходов, доверие со стороны клиентов и расширение клиентской базы, удовлетворение интересов акционеров банка. Кредитная политика создает основу для всего процесса кредитования.

Кредитная политика банка  должна быть соответствующим образом  задокументирована. Документ о кредитной  политике должен содержать информацию о целях кредитной политики, о  правовой основе ее осуществления, порядок выдачи ссуды, основы кредитной политики, полномочия по выдаче кредитов, условия и виды ссуд, критерии и условия одобрения кредитов, сроки кредитования, кредитная информация, структура кредитов, желательные и нежелательные кредиты, процесс ободрения и т.п.

Анализ кредитной политики ЗАО ГКБ «Автоградбанк» показал, что в банке существует документ о кредитной политике, в котором  определены основные направления кредитной  политики банка, цели и задача, принципы кредитования, распределены полномочия органов банка по вопросам кредитной политики. ЗАО ГКБ «Автограбанк» ведет достаточно консервативную кредитную политику, что приводит к выполнению почти всех нормативов достаточности капитала, но все, же отмечается просроченная ссудная задолженность, которая с каждым годом растет, что приводит к упущенной выгоде.

Основные проблемы кредитной  политики ЗАО ГКБ «Автоградбанк» связаны с недостаточностью информации и знаний работников в сфере кредитной  политики банка, отсутствие полной информации о потребностях рынка, недостаточной проработанностью отдельных направлений кредитной политики, недостатками в управлении кредитными рисками, наличием высокого уровня ссудной задолженности.

Для совершенствования  кредитной политики ЗАО ГКБ «Автоградбанк» предлагаются следующие мероприятия:

1) повысить информированность  и уровень знаний работников  кредитных подразделений о кредитной  политике банка;

2) внедрить маркетинговые  исследования потребностей рынка  в кредитах, чтобы правильно формировать  кредитный портфель;

3) совершенствовать процедуры  реализации кредитной политики,

4) разработать комплекс  мероприятий по управлению кредитной  политикой для кризисных ситуаций  путем внедрения стресс-тестирования  и других мероприятий по сокращению  кредитных рисков;

5) совершенствовать управление кредитными рисками за счет внедрения новых видов страхования, автоматизированной системы принятия решений по кредитованию.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованной литературы

 

1. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): федеральный закон  от 10.07.2002 № 86-ФЗ  в ред. ФЗ РФ от 12.06.2006 г.    № 85-ФЗ // СЗ РФ. – 2002. – №28. – Ст. 2790; Российская газета. 2006. – 15 июня.
2. О банках и банковской деятельности: федеральный закон от 3.02.96 г. № 17 – ФЗ в ред. ФЗ РФ от 02.02.2006 г. №19–ФЗ // СЗ РФ. – 1996. – №6. – Ст. 492; Российская газета. – 2006. – 8 февраля.
3. Банки и банковские операции: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова. – М.: Банки и биржи, 2007.
4. Банковские операции / под ред. С.И. Пупликова. – Минск: Высшая школа, 2009.
5. Банковское дело: учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. – СПб.: Питер, 2009.
6. Банковское дело: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. – М.: ЮНИТИ-ДАНА: Единство, 2006.
7. Галицкая С.В. Деньги. Кредит. Финансы: учебник / С.В. Галицкая. – М.: Эксмо, 2005.
8. Евсюков В.В. Комплексный подход к формированию кредитного портфеля банка / В.В. Евсюков // Банковское дело. – 2005. – № 7.
9. Жарковская Е.П. Банковское дело: учебник / Е.П. Жарковская. – М.: Омега-Л, 2005.
10. Иванов А.П.   Банковский кредит как форма инвестирования предприятий 
    // Финансы. – 2008. – №4.
11. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин. – М.: КНОРУС, 2008.
12. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: учебное пособие / И.В. Пещанская. – М.: ИНФРА-М, 2001.
13. Свиридов О.Ю. Банковское дело: учебник / О.Ю. Свиридов. – Ростов н/Д: МарТ, 2006.
14. Старобудцева Е.Б. Основы банковского дела: учебник / Е.Б. Стародубцева. – М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2006. – 256с.
15. Фетисов В.Д. Финансы и кредит: учебное пособие / В.Д. Фетисов, Т.В. Фетисова. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. – 399с.
16. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник / под ред. Н.Ф. Самсонова. – М.: ИНФРА-М, 2007. – 302с.
17. Челноков В.А. Деньги, кредит, банки: учебник / В.А. Челноков. – М.: ЮНИТИ–ДАНА, 2005. – 366с.
18. Эриашвили Н.Д. Банковское право: учебник / Н.Д. Эриашвили. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. – 629с.