Технико-экономическое обоснование производства Бесцентрово-шлифовального полуавтомата 3Д184А

Слушатель Солдатенко Э.А.

Группа ЭК-118

№

Показатели, используемые при проектировании

Ед. изм.

величина

диапозон

задано

1

Вариант  № 30

-

1-60

30

2

Платежеспособный спрос  оборудования D

шт.

500-2000

1060

3

3.1

3.2

3.3

Использование производственной мощности:

первый год производства

второй год  производства

третий, четвертый, пятый год производства

%

%

%

50

50-90

100

50

80

100

4

4.1

4.2

Финансирование проекта:

ресурсы учредителей

долгосрочный кредит

%

%

20-100

0-80

60

30

5

Коэффициент земельного участка (Размер земельного участка  в У  раз больше  площади  зданий)

-

1,3-3,0

2

6

Производственный запас  материалов

дней

20-90

50

7

Страховой запас материалов

дней

5-15

10

8

Ставка платы за кредит, реальная

%

5-20

18

9

9.1

9.2

Коэффициент рыночной цены изделия (относительно суммы стоимости  материалов и комплектующих):

Первоклассных производителей

Продукции предприятия

8,0-12,0

7,0-11,0

10,0

9

10

Коэффициент,  времени  техобслуживания оборудования

0,70-0,95

0,8

11

Процент  выполнения норм времени производственных рабочих

1,00-1,60

1,2

12

12.1

12.2

12.3

12.4

Норматив количества (стоимости) транспорта от количества (стоимости) технологического оборудования:

подъемные средства цеха

транспортные средства цеха

подъемные средства предприятия

транспортные средства предприятия

%

%

%

%

1,0-4,0

1,0-3,0

1,0-3,0

1,0-4,0

2,0

1,5

2,0

2,0

13

Норматив количества (стоимости) вспомогательного оборудования от количества (стоимости) технологическ. оборудования

%

20-30

25

14

Доля площади  складов  от производственной площади

%

10-30

20

15.1

Норматив  бытовой  площади на рабочего

м²

1,0-1,5

1,2

15.2

Норматив  площади  на  служащего цехового уровня

м²

5,0-9,0

8,0

15.3

Норматив  площади  на  служащего заводского уровня

м²

7,0-12,0

9

16

Длительность производственного  цикла

месяц

1,5-6,0

3,0

17

Сумма поправок на транспортировку, монтаж оборудования. от его цены

%

5,0-20

10

18.1

Орграсходы от стоимости  технологического оборудования

%

3,0-10,0

5,0

18.2

Конструкторская и технологическая  документация от стоимости технологического оборудования

%

10,0-25,0

12

19

Количество шагов на аукционе при выкупе прав аренды на земельный участок

шагов

1-5

2

20.1

Цена основных материалов (без учета НДС)

долл./ тонну

200-350

250

20.2

Цена вспомогательных  материалов (без учета НДС)

120-250

150

21

Транспортно-заготовительные  расходы  от стоимост. материалов

%

5-15

10

22

Среднемесячная зарплата производственных рабочих

долл./мес

400-500

400

23

Норматив подоходного  налога с работников

%

расчет

13

24

24.1

24.2

24.3

24.4

Нормативы косвенных  затрат от  стоимости технологического оборудования (материальная часть РСЭО):

эксплуатация оборудования

ремонт оборудования

внутризаводское перемещение  грузов

малоценный и быстроизнашивающийся инструмент

%

%

%

%

1,0-1,5

1,5-2,0

0,5-0,7

0,2-0,5

1,0

1,5

0,5

0,2

Преподаватель                              /                 Баранников                      /

2011г

Дата

Задание получил                           /            Солдатенко                           /

29.11.2011г

Дата

Инвестиции по проекту

Инвестиции,  всего 

23 034

тыс. долл.

в т. ч. а) внеоборотные активы                                                                    

18 818

тыс. долл.,

из них долгосрочные активы

15 511

тыс. долл.,

нематериальные активы

3 306

тыс. долл.,

б) оборотные активы

4 215

тыс. долл.,

Финансирование  проекта

Ресурсы учредителей                                      

15 663

тыс. долл.,        %

Долгосрочный кредит

7 371

тыс. долл.,         %

Ставка платы за кредит                                                    

18

%

Период возврата кредита   (динамичный)                                               

7,18

лет

Технико-экономические  показатели проекта

(Объем производства  в год освоения производственной  мощности)

Срок строительства предприятия

2,0 года

Срок освоения проектной мощности                                    

2,0 года

Объем производства в отпускных  ценах                                26 916

тыс. долл.   

Объем производства в оптовых ценах                                  

4 486

тыс. долл.   

Уровень использования производственной мощности в точке безубыточности

25

%          

Период достижения безубыточности  от начала расчетного периода                           

2,5

  лет

Затраты на доллар товарной продукции

0,8

долл.   

Период возврата кредита                                                                               3,45                            лет

Техническая эффективность  проекта

Снижение удельной материалоемкости производства 

31

%

Снижение удельного потребления  электроэнергии          

26

%

Рост производительности оборудования

-

%

Эффективность инновационного проекта

Чистая дисконтированная стоимость                          

-6 855,9

тыс. долл.

Внутренняя норма рентабельности                              

1,2

%

Период возврата инвестиций      а) динамичный                            

7,18

лет

                          б) статичный                                

6,72

лет

                              Эффективность текущей деятельности ОАО «ПРОМтех»

(в год освоения  производственной мощности)

Величина прибыли                                       а) балансовая                                                                   

4 526

тыс. долл.

                                                    б) чистая                                                                       

    3 982,9

тыс. долл.

Рентабельность продукции   по балансовой прибыли                                                 

25

%

Рентабельность капитала по чистой прибыли

24

%

Выводы. резюме

 Проект не эффективен для банка и инвесторов, поскольку величина чистой дисконтированной стоимости отрицательная, период возврата инвестиций большой,  также внутренняя норма рентабельности слишком мала, величина рентабельности по балансовой прибыли слишком мала.

Отрасль

Машиностроительная

 промышленность

Наименование предприятия

Открытое акционерное общество

«ПРОМтех»

Юридический адрес

Минск, ул. Козлова, 19.

Форма собственности

Акционерная, головное предприятие 

Дата регистрации

Проект новый

Размер уставного фонда

                          15 663  тыс. долл.

Размер земельного участка

                          22 653    м2

Учредители предприятия

Солдатенко Э.А.

Распределение уставного фонда:

а) государственные организации

б) юридические лица;

в) физические лица

21%

79%

Директор

Солдатенко Э.А.

Главный бухгалтер

Петров Д.С.

Телефоны:

256-87-90

№

п/п

Наименование показателей

 Годы расчетного периода  проекта

Строительство

Эксплуатация предприятия

1

2

3

4

5

6

7

1

Строительство предприятия

2

Эксплуатация предприятия

3

Ликвидация предприятия

В конце расчетного периода активы предприятия продаются по остаточной стоимости

4

Подготовка к ликвидации

Косметический ремонт зданий и оборудования (5% от первоначальной стоимости); Демонтаж технологического и вспомогательного оборудования (4%); Утилизация инвентаря (2%);

5

Использование производственной мощности, %

-

-

50

70

100

100

100

Основные сведения по проекту

Показатели

Основные сведения по проекту

Показатели

1

2

3

4

Горизонт расчёта (лет)

7

Вид принятой в проекте расчётной  единицы

долл. США

Шаг расчёта:

Инфляция, процентов за год 

0,0%

-для первого года

год

Ставка платы за кредит, реальная

15%

-для второго года 

год

Дата начала реализации проекта

Май 2012

-для последующих периодов

год

Расчёты выполнены по состоянию  на

Декабрь 2011

№

п/п

Виды налогов и сборов, и их отнесение на местный и республиканский  бюджет

Ставка в процентах

или сумма выплат налога по годам

реализации проекта 

1

2

3

1.

Косвенные налоги из выручки  от реализации

-

1.1

Ставка налога на добавленную стоимость, %

20%

2.

Налоги, относимые на себестоимость

-

2.1

Начисления на оплату труда, %

35%

2.2

Плата за землю, тыс долл./га

187,6

Алгоритм расчета платы за землю

2.3

Экологический налог

-

2.4

Ставка налога на недвижимость, %

1%

2.5

Отчисления в инновационный фонд

0,5% от производственной себестоимости для предприятий с долей государственных организаций в уставном фонде

3.

Налоги  и сборы, относимые  на прибыль

-

3.2

3.1. Ставка налога на прибыль  базовая

3.2.Льгота для высокотехнологичных  предприятий

3.3. Ставка налога на прибыль с учетом льгот

24%

12%

12%

3.4

Ставка сбора на развитие территорий

-

Оборудование

Вид станков

Норматив

 расчета

Количество станков

Процент загрузки

станков 100х гр.4/гр.5

Мощность, квт.

Площадь, м2

расчет

принято

единицы

суммарная

единицы

суммарная

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

Технологическое, вспомогательное  оборудование  подъемные средства цеха (общепроизводственные)

А.Технологическое оборудование (стр.1+стр.2)

1609

219,6

224

195,9

-

2478

-

4584

1.Итого металлорежущее (стр.1.1.+….стр.1.8.)

669

181,5

185

98,12

-

2283

-

4233

1.1.Токарные

средний

220

59,70

60

99,5

11

660

20

1200

1.2.Сверлильные

малый

57

15,47

16

96,67

7

112

12

192

1.3.Фрезерные

средний

94

25,51

26

98,10

10

260

20

520

1.4.Агрегатно-расточные

крупный

62

16,82

17

98,96

18

306

45

765

1.5.Зубообрабатывающ.

средний

69

18,72

19

98,54

16

304

20

380

1.6.Шлифовальные

средний

97

26,32

27

97,48

15

405

20

540

1.7.Строгальные

крупный

43

11,67

12

97,23

13

156

45

540

1.8.Прочие

малый

27

7,326

8

91,58

10

80

12

96

2.Сборочное, наладочное оборудование

малый

140,5

38,12

39

97,75

5

195

9

351

3.Оборудование вспомогательное цеха

209,2

56,75

57

99,57

12

684

24

1368

4. Итого транспорт

-

-

8,731

10

87,31

-

185

-

190

4.1. Подъемные средства цеха

-

16,09

4,366

5

87,31

25

125

20

100

4.2.Транспортные средства цеха

-

16,09

4,366

5

87,31

12

60

18

90

Итого по цеху стрА+3+4

-

-

285,1

291

97,98

-

3347

-

6142

Транспорт заводоуправления (общепроизводственный)

5. Итого транспорт

-

17,46

20

87,31

35

350

18

180

5.1. Подъемные средства

-

32,18

8,731

10

87,31

35

350

-

-

5.2.Транспортн. средства

-

32,18

8,731

10

87,31

-

-

18

180