Современное состояние и перспективы развития банковской деятельности

Вместе с тем, это  не следует понимать так, что сущность банковской системы есть сложение сущностей  ее элементов. Сущность банковской системы – это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимосвязь. Сущность банковской системы обращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.

Из этого следует, что  сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее отдельных элементов.

Сфера банковской  деятельности – это обмен. В отличие от промышленного  предприятия, действующего в сфере  материального производства, банк обслуживает  потребности юридических и физических лиц (предприятий и граждан) в ходе их существования и создания ими своего продукта. Банк облегчает и развивает обмен, позволяя участникам экономического оборота своевременно рассчитываться по своим обязательствам при покупке производственных материалов, необходимых для создания продукции, а также в процессе ее продажи покупателям.

Банки больше похожи на торговые, посреднические организации, чем на промышленные предприятия. Торговля предполагает обмен, куплю и продажу товаров, а также удовлетворение потребностей между продавцом и покупателем. Но фундаментальное отличие банка от торгового предприятия заключено в том главном виде деятельности, которым он занимается, — кредитном деле, которое на определенном историческом этапе потребовало особой организации.

Банк отличается от других предприятий своими функциями (лат. funkcio — работа, деятельность). Эти функции специфичны.

Первая функция – в  отличие, от промышленного предприятия или  торговой организации банк аккумулирует, собирает временно свободные денежные средства для последующего их перераспределения (передачи) другим участникам экономического оборота. Аккумулируя временно свободные ресурсы, банк, как отмечалось, перераспределяет их другим предприятиям и гражданам, трансформируя их.

Вторая функция банка — трансформация  ресурсов, превращение их из бездействующих, временно неиспользуемых средств в капиталы, применяемые для различных производственных потребностей.

Третья функция банка — регулирование  денежного оборота. Именно банк совершает  действия по регулированию денежного  оборота. Он выпускает наличные деньги в обращение, по поручению своих клиентов совершает платежи, организует безналичные расчеты, посредством кредитования устраняет временные финансовые затруднения у плательщика, перемещает временно свободные денежные средства одних предприятий, отраслей экономики, регионов другим предприятиям, отраслям, регионам. Этими и другими действиями банк ускоряет обращение денег в наличной и безналичной формах, а также обращение материальных благ.

Так же отметим, что отличие  банка от других предприятий связано с характером производимого им продукта. Как специфическое предприятие банк в результате своей деятельности производит особый продукт, отличающийся от сферы материального производства, он производит то, что не производит ни один другой экономический субъект, — товар в виде денег, платежных средств. Помимо данного продукта банки предоставляют услуги преимущественно денежного характера.

Если представить банк в роли  предпринимательской деятельности его продуктом выступают:

• кредиты,
• депозиты,
• инвестиции,
• услуги по расчетно-кассовому обслуживанию.

Дополнительные виды банковского продукта можно назвать  инкассацию, конвертацию валюты, перевоз  документов, расчет и управление рисками. Кроме этого в практике банковской деятельности выделяют консультирование, хранение ценностей, факторинг, форфейтинг, гарантии, и другое.

Каждому продукту соответствует  услуга, то есть  совокупность действий по созданию банковского продукта. Услугами банка являются кредитование, организация расчетного процесса, депозит и другое. Услуга предполагает осуществление операций.

Операция – это  конкретный вид действий по созданию продукта. Банковские операции – операции банков по привлечению денежных средств  и их размещению, выпуску в обращение  и изъятию из него денег, осуществление расчетов и т.п. Различают пассивные банковские операции, активные банковские операции и комиссионные банковские операции.

В соответствии с Федеральным  законом «О банках и банковской деятельности»  к банковским операциям относят:

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);
• размещение указанных привлеченных средств от своего имени и за свой счет;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;
• выдача банковских гарантий (относить выдачу банковских гарантий к числу банковских операций можно лишь условно по причине того, что Гражданский кодекс Российской Федерации предусматривает также право страховых организаций выступать в качестве гарантов.);
• осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов)⁶.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России — и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России.

К банковской деятельности относят не только операции, непосредственно  вытекающие из его функций, но и деятельность, обусловленную ими – это деятельность, направленная на создание кредитной  организации или группы банков для  решения совместных задач, образования банковского холдинга, операции по реорганизации банков и их ликвидации в связи с банкротством⁷.

В соответствии с рисунком 1 ОКВЭД (Общероссийский классификатор  видов экономической деятельности) банковская деятельность относиться к  разделу J «Финансовая деятельность».

Разработка и проведение единой государственной  денежно-кредитной  политики (код ОКВЭД 65.11.1) включает в  себя:

• предоставление кредитов,
• привлечение депозитов,
• депонирование обязательных резервов,
• разработку и реализацию валютной политики.

Рисунок 1 – Структура  банковской деятельности по ОКВЭД.⁸

Регулирование налично-денежного  обращения (код ОКВЭД 65.11.11) 

Эта группировка включает:

• получение отчетов и сводок по денежному обращению;
• анализ состояния денежного обращения;
• прогнозирование кассовых оборотов;
• учет эмиссионных операций в регионах;
• учет резервных фондов;
• учет пересылки ценностей;
• прием, выдачу, обработку и хранение денежной наличности.

Организация системы  рефинансирования (код ОКВЭД 65.11.12) отвечает за выдачу кредитов, обеспеченных залогом государственных ценных бумаг.

Прочая деятельность Центрального банка Российской Федерации (ОКВЭД 65.11.9) включает в себя:

• организацию и проведение операций на открытом рынке ГКО-ОФЗ;
• валютное регулирование и валютный контроль;
• контроль операций по кассовому исполнению бюджета;
• прочую деятельность Центрального банка Российской Федерации, не     включенную в другие группировки.

Объект государственного регулирования банковской деятельности – это  отношения, возникающие  в процессе создания, ликвидации, организации Центрального банка РФ, банков, небанковских кредитных организаций, филиалов и представительств иностранных банков в РФ. Также осуществление ими банковских операций, операций с ценными бумагами, иных видов деятельности, в том числе по осуществлению эмиссии денег, денежному обращению и расчетам, банковскому регулированию, надзору и контролю.

Мы рассмотрели понятие  и  сущность банковской деятельности как вида экономической деятельности, определили его структуру, а так же  рассмотрели особенности и функции банковской деятельности.

• 1.2. Факторы и условия функционирования и развития банковской   деятельности в стране

В данном пункте мы рассмотрим основные факторы и условия, которые  влияют на развитие банковской деятельности в нашей стране.

Фактор – это любые  процессы, явления или события, которые  оказывают влияние на изучаемый  объект.

За последние годы наблюдается стабильное  развитие банковской деятельности, благодаря  динамике основных показателей банковского  сектора. Все факторы традиционно делят на две большие группы:

• внешние факторы, то есть те, которые действуют на систему извне;
• внутренние факторы, действующие на систему изнутри.

Факторы, оказывающие  влияние на развитие деятельности банков приведены в  Приложении А.

Ресурсные базы банков расширяются  за счет средств клиентов. Люди стали  больше доверять банкам и хранить  в них свои свободные денежные средства.

Кредитование населения  – еще одна тенденция на рынке  банковских услуг. Объемы выданных кредитов населению с каждым годом увеличивается. В настоящее время происходит развитие банковской деятельности  на фоне изменений макроэкономической ситуации в стране, а так же неблагоприятных условиях для осуществления внешнеэкономической деятельности.

Хорошим стимулом для  развития банковской деятельности послужила политика Правительства Российской Федерации  и Банка России, которая направлена на повышение роли банковского сектора, расширение банковского кредитования, создание равных условий для ведения бизнеса всеми кредитными организациями. Создана система гарантирования вкладов граждан – это способствует восстановлению доверия к банкам, со стороны населения, позволяет расширить ресурсную базу банков.

Важным фактором повышения  стабильности функционирования является совершенствование платежной системы:

• расширение безналичных расчетов;
• внедрение современных технологий и методов передачи информации,
• обеспечение эффективного и надежного обслуживания всех участников расчетов.

Значительно облегчила  деятельность банков автоматизация  расчетов, ускорила многие процессы и упростила доступ к необходимой информации.

Расширение спектра  банковских услуг, (таких как пластиковые  карты, лизинг, факторинг), активация  работы на розничном рынке – положительно влияют на финансовое состояние банков.

Фактором повышения  качества корпоративного управления является проведение Банком России оценок качества систем внутрибанковского  управления  и внутреннего контроля при определении  состояния и перспектив  деятельности   банков.

Один из важных факторов развития деятельности банков – привлечение иностранного капитала, который приносит на российский рынок современные банковские технологии, культуру банковского корпоративного управления,  новые финансовые  продукты. Иностранный капитал способствует развитию конкуренции в банковском деле и является фактором его совершенствования.

В банковском секторе  существуют факторы, которые препятствуют развитию банковской деятельности. Они  могут быть внутренними и внешними.

К внутренним факторам можно  отнести:

• низкое качество управления кредитных организациях;
• недостаточное развитие современных банковских технологий;
• непрозрачность структуры собственности;
• высокие кредитные риски;
• риски ликвидности.

К внешним относятся:

• невысокие темпы структурных преобразований в экономике;
• низкая ликвидность;
• недостаточная достоверность отчетности;
• низкий уровень монетизации экономики;
• несовершенство судебной системы;
• недостаточное правовое обеспечение банковской деятельности;
• низкий уровень банковского рейтинга России.