Сберегательный банк РФ: его структура и финансово-хозяйственная деятельность

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Сберегательный банк Российской Федерации является одним из крупнейших банков России и по ряду экономических показателей, занимает ведущие позиции в кредитной системе страны. Еще до недавнего времени он монопольно выполнял все операции по обслуживанию населения. Однако, бурно развивающаяся в 90-х годах банковская система, заставила Сбербанк активизировать и совершенствовать свою деятельность, добиваться расширения диапазона предоставляемых услуг и повышения их качества до уровня мировых стандартов.

Произошедший кризис в 2008 году выявил определенные проблемы функционирования Сберегательного банка, но не подорвал его позиций. Судьба банка с его более чем 200 млн. счетов частных вкладчиков так или иначе касается всех граждан России.

При проведении анализа  по данным бухгалтерской отчетности необходимо отметить следующие моменты:

За исследуемый период величина совокупных активов снизилась с 22 196 459 549тыс. руб. до 18 273 694 035 тыс. руб.

В целом проведенный  анализ активов показал, что несмотря на снижении совокупных активов, изменение  в их структуре во многом говорит  о негативной тенденции. Удельный вес  производительных активов в совокупных активах увеличивается, затрат на собственные нужды – снижается, при том в основном за счет расходов и убытков и собственных средств, отвлеченных в расчеты.

Из анализа пассивов следует, что в рассматриваемом  периоде увеличилась ресурсная база банка за счет снижения стоимости привлеченных средств на 905 289 029 тыс. руб., так и увеличения стоимости собственных средств на 4 091 757 582 тыс. руб.

Соотношение привлеченных и собственных средств поменялось, так доля привлеченных средств незначительно увеличилась с 95,2% до 95,3%, доля собственных средств соответственно снизилась с -26,1% до 7,1%.

Финансовая устойчивость банка может быть признана удовлетворительной. В то же время на 01.07.09г. наблюдает снижение финансовой устойчивости банка, чем свидетельствует снижение данной группы коэффициентов.

В сложившейся ситуации с целью улучшения эффективности  деятельности банка и реализации задач, определенных Концепцией его  развития, необходимо провести следующие  мероприятия: увеличить объемы кредитования юридических и физических лиц; обеспечить сокращение разрыва между активами и пассивами, чувствительными к изменению процентных ставок, с целью минимизации процентного риска; принять меры по повышению темпов роста собственного капитала в целях приведения его в соответствие с темпами расширения бизнеса; обеспечить снижение внутренней стоимости операций посредством оптимизации функциональных расходов банка.

Надо отметить, что в своей дальнейшей деятельности Сбербанку следует вести работу по следующим направлениям:

1) активное развитие  операций по перечислению всех  видов доходов граждан во вклады. Предлагать новые виды вкладов,  вносить изменения условий по  действующим вкладам;

2) провести целенаправленную работу по привлечению на обслуживание новых физических лиц;

3) активизировать  рекламную деятельность банка.

В последние годы Сбербанк особое место уделял автоматизации банковского процесса на всех уровнях. Сбербанк стабильно выполняет все требования и выдерживает экономические нормативы, установленные Центральным банкам Российской Федерации.

Есть уверенность, что, проводя и в дальнейшем ту же политику, банку обеспечивается высокая ликвидность и надежность и гарантируется защита интересов своих клиентов.

Сегодня, опираясь на более  чем полуторавековой исторический опыт, имея, безусловно, поддержку вкладчиков, обладая современной материально – технической базой и квалифицированными кадрами, Сбербанк с уверенностью смотрит в будущее и, занимает ведущие позиции в банковской системе, участвуя при этом в экономическом возрождении России.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Инструкция Банка России от 14 января 2004 года № 109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций», зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 13 февраля 2004 года, № 5551 («Вестник Банка России» от 20.02.2004г. № 15)
2. Ануреев С.В.Рентабельность расчетно-кассовых операций коммерческих банков и пути ее повышения / С. В. Ануреев // ФИНАНСЫ И КРЕДИТ.- 2004.-№13. - С 25-41.
3. Банковская наука: состояние и перспективы развития // Деньги и кредит. 2005. № 4.
4. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России /Под ред. М.Х. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика, 2003.
5. Бункина М.К. Деньги. Банки. Валюта: Учебное пособие / Бункина М.К.М., -2008.-262 с.
6. Введение в банковское дело. Пер. с нем. / Кол. авторов под рук. Гюнтера Асхауэра. - М.: ИПФ "Мир и культура", 2002.
7. Герасимова Е.Б.Комплексный экономический анализ деятельности коммерческого банка / Е.Б. Герасимова // ФИНАНСЫ И КРЕДИТ.- 2003. - №22. – С.21.
8. Давыдова Л.В. Факторы экономического роста предприятий / Л.В. Давыдова // ФИНАНСЫ И КРЕДИТ.- 2005.- №12. - С. 18-22.
9. Емельянов А.П. Контроль расходов коммерческого банка в системе бюджетирования / А.П. Емельянов // ФИНАНСЫ И КРЕДИТ.- 2004.- №10. - С. 33—39.
10. Жарковская Е.П. Банковское дело / Жарковская Е.П. Учебное пособие. – М., – 2008.-265 с
11. Жуков Е.Ф., Эриашвили Н.Д. «Банковское дело» Юнити 2007 г.
12. Калтырин А.В. Деятельность коммерческих банков: Учебное пособие/ Под ред. проф., д.э.н. А. В. Калтырина. - Ростов н/Д: «феникс», 2004.
13. Ключников М. В.Методы построения моделей прогноза основных показателей деятельности коммерческих банков / М.В.Ключников // ФИНАНСЫ И КРЕДИТ.- 2004.- №3.- С.15-19.
14. Ключников М.В. Анализ показателей, характеризующих финансовую деятельность коммерческих банков / М.В.Ключников // ФИНАНСЫ И КРЕДИТ.- 2003.- №20.- С.40.
15. Комплексный экономический анализ коммерческих банков/Под ред. Л.Т. Гиляровская, С.Н. Паневина.- СПб.: Питер, 2003.
16. Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: Теория и практика. - М.: Финансы и статистика, 2002.
17. Панова Г.С. Анализ финансового состояния коммерческого банка. - М.: Финансы и статистика, 2002.
18. «Основы банковского дела» Ходачник Г.Э. Академия 2007 г.
19. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России /Под ред. М.Х. Лапидуса. - М.: Финансы и статистика, 2003.
20. Современный коммерческий банк. Управление и операции. – М.: ИПЦ «ВАЗАР-ФЕРРО», 2008.
21. Фетисов Г.Г. Банк России: цели, задачи, проблемы // Деньги и кредит. – 2005. - №2. – с. 8-9.
22. Финансовая академия при Правительстве Российской Федерации. Нововведения в банковском бизнесе России: Сб. науч. трудов /Отв. ред. Э.А. Уткин. - М.: ФА, 2002.
23. «Хроника основных событий» Деньги и кредит номер 1, 2009 г.
24. www.sberbank-history.ru
25. www.sbrf.ru

 

 

 

Приложение

Анализ финансовой деятельности				млрд. руб
Наименование статьи:	2010	2011	Изменение
			Абсол.	Относ.
Процентные доходы, всего, в том числе:	811,3	796,9	-14,4	-1,77
От размещения средств  в кредитных организациях	8,3	8,1	-0,2	-3,9
От ссуд, предоставленных  клиентам, не являющимся кредитными организациями	747,8	685,4	-62,4	-8,35
От оказания услуг  по финансовой аренде (лизингу	0	0	0	0
От вложений в ценные бумаги	55,1	103,5	48,4	87,87
Процентные расходы, всего, в том числе:	311,4	294,1	-17,3	-5,54
По привлеченным средствам  кредитных организаций	51,6	31	-20,6	-43,25
По привлеченным средствам  клиентов, не являющихся кредитными организациями	247,7	254,8	7,1	2,9
По выпущенным долговым обязательствам	9,1	8,2	-0,9	-8,83
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	499,8	502,8	3	0,59
Изменение резерва на возможные  потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских  счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:	-370,3	-80,6	289,7	-359,5
Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам	-5,2	1,7	6,9	392,68
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после  создания резерва на возможные потери	129,5	422,2	292,7	69,33
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток	1,1	1,6	0,5	35,83
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в  наличии для продажи	16,7	1,6	-15,1	-924,5
Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения	0	-8,4	-8,4	-
Чистые доходы от операций с иностранной валютой	6,5	-14,8	-21,3	-
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	15,6	16,4	0,8	4,56
Доходы от участия  в капитале других юридических лиц	0,1	1,4	1,3	87,77
Комиссионные доходы	104,8	118,5	13,7	11,48
Комиссионные расходы	4,3	6,5	2,2	34,11
Изменение резерва на возможные  потери по ценным бумагам, имеющимся  в наличии для продажи	-2,4	1,5	3,9	254,03
Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения	0	-0,9	-0,9	100
Изменение резерва по прочим потерям	-14,4	-6,9	7,5	-109,3
Прочие операционные доходы	11,2	13,4	2,2	16,65
Чистые доходы (расходы)	264,5	560,9	296,4	52,84
			0
Операционные расходы	208,3	318,7	110,4	34,63
Прибыль (убыток) до налогообложения	56,1	242,2	186,1	76,82
Начисленные (уплаченные) налоги	34,4	68,2	33,8	49,49
Прибыль (убыток) после  налогообложения	21,6	173,9	152,3	87,53
Выплаты из прибыли после  налогообложения, всего, в том числе:	0	0	0	-
Распределение между  акционерами (участниками) в виде дивидендов	0	0	0	-
Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда	0	0	0	-
Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период	21,6	173,9	152,3	87,53