Роль сберегательных банков в рыночной экономике

 

 

 

 

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

СОЧИНСКИЙ ИНСТИТУТ

государственного образовательного учреждения

высшего профессионального образования

«РОССИЙСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ ДРУЖБЫ НАРОДОВ»

 

ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ФАКУЛЬТЕТ

КАФЕДРА ЭКОНОМИКИ

 

КУРСОВАЯ    РАБОТА

на тему:

«Роль сберегательных банков в рыночной экономике».

 

Выполнила:

студентка 3 курса ОФО

группы Э1-11                                                      Шидиева М.М.

 

Научный руководитель:

ст. преподаватель                                              Минасян С.Д.

 

 

 

 

г. Сочи,2014

Содержание

Введение                                                                                                                  3

Глава 1. Теоретические основы Сберегательного банка в рыночной экономике                                                                                                              6

1.1 Понятие и сущность  сберегательного банка                                                  6

1.2 Структура и функции  сберегательных банков                                             7

1.3Нормативно-правовое регулирование  сберегательного дела                       8

Глава 2. Анализ деятельности сберегательного банка на примере Сочинского филиала Сбербанка №1806/0116                                                                          10

2.1 Организационно-экономическая  характеристика Сочинского филиала  Сбербанка №1806/0116                                                                                         10

2.2 Анализ доходов, расходов  и прибыли ОАО «Сбербанк России»              13

2.3Анализ показателей  эффективности деятельности ОАО  «Сбербанк России»                                                                                                                  18

Глава3.Пути повышения эффективности ОАО «Сбербанк России»                23

3.1 Проблемы и основные пути повышения эффективности ОАО «Сбербанк России»                                                                                                                  23

3.2 Предложения по повышению эффективности ОАО «Сбербанк России» 24

Заключение                                                                                                             32

Список литературы                                                                                                34

 

 

 

 

Введение

 

Актуальность темы исследования. Современный этап развития банковской системы характеризуется некоторой стабилизацией и умеренным развитием после нескольких пережитых системных кризисов. Сберегательные банки выполняют разнообразные функции и вступают в сложные взаимоотношения между собой и другими субъектами экономики, осуществляя кредитные, расчетные, вкладные и иные операции. Вместе с тем, банковская деятельность подвержена многочисленным рискам, недооценка которых может привести к сбоям в работе и банкротству кредитных организаций, нанесению ущерба их клиентам и акционерам.

На данном этапе банки начинают все более взвешенно подходить к оценке всех рисков, в том числе к риску активных межбанковских операций, к которым относятся: межбанковское кредитование, открытие и ведение операций через счета НОСТРО в других банках, открытие депозитных счетов в других банках, операции с ценными бумагами других банков и т.д. С другой стороны, клиенты банков, сейчас стали более ответственно и обдуманно относится к обслуживающему банку. Все эти факторы обуславливают актуальность развития и совершенствования методик анализа эффективности финансового состояния банков.

Актуальность темы объясняется тем, что сберегательные банки удовлетворяют потребности населения. От их четкой и грамотной деятельности зависит как эффективность функционирования банковской системы, так и российской экономики вообще.

Целью курсовой работыявляется изучение с теоретической точки зрения -основ сберегательного банка в рыночной экономике и с практической точкизрения - эффективности ОАО «Сбербанк России» и разработка путей совершенствования деятельности на современном этапе.

Исходя из цели данной работы, необходимо решить следующие задачи:

-определить понятие и сущность сберегательного банка;

- изучить нормативно-правовое  регулирование сберегательного  дела;

- определить структуру  и функции сберегательных банков;

- определить организационно-экономическую  характеристику Сочинского филиала Сбербанка №1806/0116;

- провести анализ и оценку положения банка на финансовом рынке, определить показатели эффективности деятельности банка, проследить их изменения и структуру на протяжении анализируемого периода;

-установить соответствие коэффициентов нормативным значениям, представить соответствующие выводы, сделанные на основе отчетности банка;

- выявить проблемы и разработать стратегию развития по повышению эффективности деятельности банка.

Объект исследования работы – финансовая деятельность филиала ОАО Сбербанк России в период с 2011 по 2013 год, включительно.

Предмет исследования– финансово-экономические отношения, возникающие в процессе анализа эффективности деятельности банка.

Теоретической основой работы явились классические и современные научные разработки отечественных и зарубежных специалистов, исследующих проблемы анализа и оценки эффективности деятельности банков.

Нормативную базу исследования составили Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» и законодательные и нормативные акты Российской Федерации, Банка России, инструкции, регулирующие отношения в области банковского дела.

Информационной базой для проведения исследований организации анализа и оценки эффективности показателей деятельности коммерческого банка послужили внутренняя банковская документация и бухгалтерская отчетность ОАО Сбербанк России за 2011 – 2013 год.

Практическая значимость результатов исследования состоит в том, что применение новых технологий (преобразований) позволит банку расширить ассортимент услуг, увеличить круг постоянных клиентов, получать более высокий уровень прибыли, что приведет к повышению общего уровня эффективности организации и управления деятельностью банка. Что в дальнейшем благотворно скажется на развитии банковского сектора экономике страны в целом.

Цели и задачи работы предопределили её структуру, которая состоит из введения, трех частей, заключения и списка литературы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава1. Теоретические основы Сберегательного банка в рыночной экономике

1. Понятие и сущность сберегательного банка

 

В современных условиях сберегательный банк это учреждение, занимающимися депозитными, кредитными, инвестиционными, валютными операциями и работающими с широким кругом клиентов - от частных лиц до промышленно-торговых компаний.

В ряде стран с рыночной экономикой сберегательные банки занимают ведущие позиции в кредитной системе и ориентированы на решение неотложных задач стимулирования сбережений, развитие сельскохозяйственного производства, финансирование социальныхпрограмм. 
Сберегательные банки возникли как небольшие кредитные учреждения, действовавшие в масштабе регионов или отдельных городов. Деятельность сберегательных банков контролируется в настоящее время государством, которое в лице местных властей выступает гарантом по их операциям. Население размещает средства во вкладах, на текущих, инвестиционных и других счетах. Размещение средств может осуществляться в форме предоставления потребительских, ипотечных, бланковых кредитов, покупки акций и промышленных облигаций, путем выпуска кредитных карточек.

В России среди  сберегательных учреждений доминирует Сбербанк РФ. Сберегательный банк России создан с целью привлечения временно свободных денежных средств населения и предприятий, и их эффективного размещения на условиях возвратности, платности, срочности, в интересах вкладчиков банка и в интересах развития народного хозяйства. По форме организации Сберегательный банк России представляет собой акционерное кредитное учреждение, осуществляющее деятельность на основе Устава (приказ Центробанка от 21.03.91 г).

 

2. Структура и функции сберегательных банков

 

Сберегательный банк России создан с целью привлечения временно свободных денежных средств населения и предприятий, и их эффективного размещения на условиях возвратности, платности, срочности, в интересах вкладчиков банка и в интересах развития народного хозяйства. По форме организации Сберегательный банк России представляет собой акционерное кредитное учреждение, осуществляющее деятельность на основе Устава (приказ Центробанка от 21.03.91 г). Акционерами банка являются более 245 тыс. юридических и физических лиц. Крупнейшим акционером - Центральный банк РФ, который владеет контрольным пакетом акций (54, 6%). Структура акционеров Сбербанка на 1.01.2009г характеризуется следующими данными:

-60% банковский сектор (включая  Центробанк)

-18% инвестиционные компании.

-11% юридические лица

-11% физические лица.

Деятельность Сбербанка регулируется и контролируется Собранием акционеров, а в промежутках между собраниями - Советом банка. Исполнительным органом банка является Совет директоров, состоящий из Президента, 15-ти членов совета директоров и 4-х вице-президентов.Основным структурным элементом системы Сбербанка России выступают - отделения. Они могут иметь операционные отделы, филиалы, агентства. Возглавляются территориальные банки Сбербанка России - Председателями, назначенными президентом, а отделения банков - Управляющими, назначенными председателями. Все учреждения системы Сбербанка осуществляют свою деятельность в соответствии с положением о соответствующих подразделениях.

К основным функциям Сбербанка относятся:

-мобилизация временно свободных денежных средств населения и предприятий;

-размещение привлеченных  средств в экономику и в  операции с ценными бумагами;

-кредитно-расчетное обслуживание предприятий и организаций;

-кредитование потребительских  нужд населения;

-осуществление денежных  расчетов и платежей в хозяйстве  и с населением;-выпуск, покупка, продажа и хранение векселей, чеков, сертификатов и других  ценных бумаг;

-консультирование и предоставление  экономической и финансовой информации.

 

1.3 Нормативно-правовое регулирование сберегательного дела

 

Кредитная реформа начала 90-х гг., направленная на реорганизацию государственных банковских структур в акционерные коммерческие банки, обусловила возникновение новых явлений в области сберегательного дела, его развитие и переход на более высокий уровень. Круг источников правового регулирования сберегательного дела в Российской Федерации пополнился новыми нормативными и индивидуально-правовыми актами. Основными среди них являются законы о Центральном банке, о банках и банковской деятельности. Гражданский кодекс РФ (гл. 44 «Банковский вклад»), Устав Сберегательного банка Российской Федерации и др. Так, в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» правовому регулированию сберегательного дела посвящена отдельная глава [3; 56].

Несмотря на расширение субъектов сберегательного дела, особая роль в этой сфере по-прежнему принадлежит Сберегательному банку Российской Федерации. Это обусловлено рядом причин, в том числе и связанных с историей развития сберегательного дела в России.Придание Сберегательному банку РФ особого положения и роли в российском сберегательном деле обусловлено тем, что он является преемником традиций, приобретенных сберегательными кассами за более чем полуторавековую историю, и обладает значительными кредитными ресурсами. Особая роль Сбербанка в реализации отношений по государственному кредиту обусловлена и тем, что до настоящего времени учредителем акционерного коммерческого Сберегательного банка РФ является Центральный банк РФ. Это предопределяет более тесные связи Сбербанка России с государством по сравнению с другими коммерческими банками, что проявляется в ряде взаимных прав и обязанностей.

Так, государство, используя хранящиеся в Сберегательном банке временно свободные денежные средства юридических и физических лиц в качестве кредитных ресурсов для погашения своих долговых обязательств по внутреннему долгу, гарантирует полную сохранность денежных средств и других ценностей, вверенных Сберегательному банку, и выдачу их по первому требованию вкладчиков.

Государство заинтересовано в увеличении вкладов населения и юридических лиц именно в учреждениях Сберегательного банка РФ.Не случайно, поэтому вкладчики многих коммерческих банков в условиях российского кризиса банковской и финансовой системы 1998 г. предпочли перевести свои сбережения на счета Сбербанка.

 

Глава 2. Анализ деятельности Сберегательного банка на примере Сочинского филиала Сбербанка №1806/0116

2.1Организационно-экономическая характеристика Сочинского филиала Сбербанка №1806/0116

 

Юго-Западный банк ОАО «Сбербанка России» является относительно небольшим, однако весьма важным в системе Сбербанка России. Филиал Сбербанка образован 03.10.2002 г. на основании соответствующего положения головного банка с целью аккумулирования и эффективного использования финансовых ресурсов предприятий, организаций различных форм собственности, осуществления финансовых операций.