Роль кредита в становлении рыночных отношений

Функция ускорения концентрации капитала. Развитие производства сопровождается процессом концентрации капитала. Заёмный капитал даёт возможность предпринимателю расширить масштабы производства и дополнительную прибыль. Несмотря на необходимость платить проценты за кредит, привлечение капитала на условиях займа всегда выгодно. Сосредоточение капитала даже в небольших масштабах приносит положительные экономические результаты и в российских условиях.

Стимулирующая функция. Кредитные отношения, предполагающие возврат временно позаимственной стоимости с приращением в виде процента, побуждают заёмщика к более рациональному использованию ссуды, к более рациональному ведению хозяйства при получении ссуды.

Кредит не только побуждает  расширить масштабы производства, но и заставляет заёмщика осуществлять инновации в форме внедрения в производство научных разработок и новых технологий. В целом кредитные отношения ускоряют научно-технический прогресс.

 

1.2 Основные  принципы, формы и виды кредита.

Кредитные отношения  в экономике функционируют в  соответствии с основными принципами, которые наряду с элементами кредита раскрывают его сущность. Основными принципами кредита являются возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целевой характер, дифференцированность.

Возвратность кредита  означает необходимость своевременного возврата средств кредитору после завершения их использования в хозяйстве заёмщика. Заёмщик не может распоряжаться полученным кредитом как своим собственным капиталом. Он обязан вернуть полученную сумму путём перечисления соответствующей суммы денежных средств на счёт кредитора, что обеспечивает ему возможность продолжить коммерческую деятельность.

Срочность кредита предполагает, что возвращать заёмщику сумму ссуды  следует не в любое время, а  в точно определённый срок, установленный  кредитным договором. Нарушение срока возврата кредита является для кредитора основанием применить к заёмщику экономические санкции в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в России – свыше трёх месяцев) – предоставление финансовых требований в судебном порядке.

Платность кредита выражает необходимость оплаты заёмщиком  права на использование кредитных  ресурсов. Экономическая сущность платы  за кредит появляется в фактическом  распределении дополнительно полученного  при использовании ссуды дохода между заёмщиком и кредитором.

Платность кредита выступает  в форме ссудного процента, который  выполняет следующие функции:

- перераспределения части  прибыли юридических и физических  лиц;

- регулирования производства  и обращения путём перераспределения  кредитных ресурсов на межсферном, межотраслевом, межтерриториальном и межгосударственном уровнях;

- антиинфляционной защиты  денежных капиталов кредиторов  в кризисные годы.

Следует отметить, что  в истории кредита существуют многочисленные примеры беспроцентных ссуд, например, дружеские, личные кредиты знакомым, родственникам. Беспроцентным ссудам в особых случаях могут быть и международные кредиты, предоставляемые в порядке помощи развивающимся странам. Однако кредит без уплаты процентов – всегда исключение.

Обеспеченность кредита – необходимая защита имущественных интересов кредитора от возможного нарушения заёмщиком принятых в договоре обязательств. Этот принцип на практике находит выражение в таких формах, как ссуда под залог товарно-материальных ценностей или под финансовые гарантии в виде ценных бумаг. Особенно важен он в период общей экономической нестабильности.

Целевой характер кредита  – используется для большинства  кредитных отношений и выражает необходимость целевого использования  средств кредитора. Обычно в кредитном договоре оговаривается конкретная цель использования полученной ссуды. С помощью такого условия кредитор не только контролирует соблюдение кредитного договора, но также и получает уверенность в возвращении ссуды и процентов, т.е. выполнение этого принципа является дополнительным обеспечением кредита. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва или введения повышенного (штрафного) ссудного процента.

Дифференцированность  кредита применяется кредитором, обычно кредитной организацией, к различным категория заёмщиков. Кредитор может разделить заёмщиков, исходя из индивидуальных интересов, в зависимости от обеспеченности, использования ссуд и т.д., применяя к каждой группе дифференцированные условия кредитного договора.

Основные принципы кредита используются участниками кредитных отношений, т.е. заёмщиками и кредиторами для воздействия на все стадии производственного цикла (само производство товаров, реализацию и их потребление, а также сферу денежного оборота).

Кредит классифицируют по различным базовым признакам. В зависимости от того, какая представляется ссуда при кредитной сделки и кто является кредитором, различают восемь самостоятельных форм кредита.

Коммерческий  кредит. Одна из ранних форм кредитных отношений. В его основе лежит отсрочка предприятием-продавцом оплаты товара и предоставление предприятием-покупателем векселя как его долгового обязательства оплатить стоимость покупки по истечении определённого срока. Наиболее распространены два вида векселя: простой, содержащий обязательства заёмщика выплатить определённую сумму непосредственно кредитору, и переводный (тратта), предусматривающий письменный приказ кредитора заёмщику о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель такого кредита – ускорить процесс реализации товаров, а значит, ускорить получение заключённой в них прибыли. Важно отметить, что процент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и сумму векселя, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту.

Коммерческий кредит имеет определённые недостатки:

- ограничен размерами  резервного капитала кредита.  Продажа с рассрочкой платежа  возможна при наличии у предпринимателя излишка капитала;

- зависит от условия  его обратного притока. При  спаде производства ссуды не  возвращаются, и цепочка кредитных  связей нарушается, а его размеры  сокращаются;

- имеет строго определённое  направление, т.е. предоставляется  одним предприятием другому, связанному с первым технологической цепочкой (например, завод по производству кожи оказывает коммерческий кредит фабрике по пошиву обуви). В обратном направлении коммерческий кредит невозможен.

В развитых странах коммерческий кредит составляет 20-30% всех кредитных сделок. В России же коммерческий кредит до последнего времени имел ограниченную сферу применения. Расширению его применения препятствуют инфляция, кризис неплатежей, ненадёжность партнёрских связей.

На практике применяются  следующие разновидности коммерческого кредита:

- с фиксированным сроком  погашения;

- с возвратом после  фактической реализации полученных  в кредит товаров;

- по открытому счёту,  когда вторичная поставка товара на условиях коммерческого кредита осуществляется по погашению задолженности по предыдущей поставке.

Итак, коммерческий кредит – кредит, предоставляемый функционирующими, хозяйствующими субъектами друг другу  при продаже товаров с рассрочкой платежа.

Банковский  кредит. Это наиболее распространённая форма кредитных отношений в экономике. Именно банки чаще всего предоставляют ссуды хозяйствующим субъектам, которые временно нуждаются в финансовой помощи.

В качестве кредиторов обычно выступают специализированные кредитно-финансовые организации, имеющие лицензии центрального банка на осуществление подобных операций. Заёмщиками являются, как правило, юридические лица. Инструментом кредитных отношений служит кредитный договор (соглашение). Доход – ссудный (банковский) процент, ставка которого определяется соглашением сторон с учётом её средней нормы на данный период. Банковский кредит имеет свои особенности:

- его источником являются, как правило, привлечённый капитал,  т.е. полученный за счёт средств  банковских клиентов;

- банк ссужает стоимость, т.е. временно свободные денежные средства хозяйствующих субъектов, помещённые на счетах в банке;

- банк предоставляет  непросто денежные средства, а денежный капитал, который, проделав кругообращение в процессе производства, возвращается с приращением.

Банковский кредит классифицируется по разным признакам:

По срокам погашения:

- краткосрочные –  обычно до шести месяцев на  восполнение временного недостатка  собственных оборотных средств;

- среднесрочные –  сроком от шести месяцев до  одного года;

- долгосрочные – свыше  года (в некоторых странах – свыше трёх-пяти лет).

По способу погашения:

- ссуда, погашаемая заёмщиком единовременным платежом;

- ссуда, погашаемая  в рассрочку в течение всего  срока действия кредитного договора.

По обеспеченности:

- доверительные ссуды,  единственной формой обеспечения является кредитный договор;

- обеспеченные ссуды,  которые защищены имуществом заёмщика (недвижимостью, ценными бумагами);

- ссуда под финансовую  гарантию третьих лиц.

По категориям плательщиков:

- аграрные ссуды, обычно  имеющие сезонный характер, предоставляются для сельскохозяйственного производства;

- коммерческие ссуды  функционирующим субъектам в  сфере торговли и услуг;

- ипотечные ссуды под  обеспечение недвижимостью;

- межбанковские ссуды  предоставляются кредитными учреждениями  друг другу.

Итак, банковский кредит – это кредит, предоставляемый банками и другими денежными субъектами заёмщиками  в виде денежных ссуд.

Потребительский кредит. Действует при целевом кредитовании физических лиц в товарной или денежной формах.

Кредитором выступают  предприниматели при розничной продаже товаров в рассрочку, как правило, товаров длительного пользования (мебели, легковых и грузовых машин, холодильников и т.п.) и кредитные организации, предоставляющие денежные ссуды населению для приобретения земли и другой недвижимости (квартир, домов), оплаты дорогостоящего медицинского обслуживания и т.п.

Потребительский кредит существует в двух формах – прямой потребительский кредит (без посредничества торговых фирм, например, в виде кредитных  карт, платёжных карт); с поручительством торговых фирм (банк заключает договор с торговой фирмой о кредитовании её покупателей, а фирма берёт на себя поручительство по долговым обязательствам покупателей-заёмщиков перед банком и заключает договор с покупателями об условиях кредита, погашаемого частями. Эти договоры передаются банку, который выплачивает фирме 80-90% суммы кредита, а остальную часть зачисляет на особый – блокированный счёт. Покупатель погашает кредит по частям; купленные им в кредит товары служат обеспечением платежа. В случае непогашения в срок кредита соответствующие суммы взыскиваются банком с блокированного счёта). То есть, часть общей суммы кредита – 10-12% – зачисленная банком на блокированный счёт, является гарантией погашения кредита в срок.

За рубежом эта форма  кредита получила очень широкое распространение и используется всеми слоями населения через систему кредитных карточек. В России потребительский кредит только начал развиваться в виде кредитования граждан под залог недвижимости или продажи некоторых товаров в рассрочку (например, квартир).

Ипотечный кредит выдаётся на приобретение или строительство жилья либо покупку земли. Его предоставляю банки и специализированные кредитно-финансовые институты.

Кредит выдаётся на длительный срок (до 30 лет). Процентная ставка по ипотечному кредиту ниже, чем по другим кредитным продуктам банков. Заёмщик ипотечного кредита должен иметь в наличии так называемый «первоначальный взнос» – часть стоимости недвижимости, приобретаемой на средства ипотечного кредита (хотя в некоторых банках это условие не обязательно). Размер первоначального взноса обычно влияет на срок и процент по кредиту и варьируется от 0% до 70% стоимости ипотечной недвижимости. Банк выдвигает к заёмщику ипотечного кредита ряд специальных требований: о подтверждении дохода, о наличии непрерывного стажа работы и пр. Обязательными участниками ипотечного кредитования являются страховые и оценочные компании, которые обеспечивают безопасность сделки. Погашение ипотечного кредита осуществляется, как правило, равными ежемесячными платежами – аннуитетами.

Наиболее развит ипотечный  кредит в США, Канаде, Англии. Процент  по кредиту колеблется в зависимости от экономической конъюнктуры и составляет от 15 до 30% и более.

Государственный кредит. Особенность государственного кредита является участие в кредитных отношениях государства в лице его органов власти различных уровней в качестве кредитора или заёмщика. Отличительными чертами государственного кредита являются: безопасность и непередаваемость прав по кредиту.

Выступая кредитором, государство через центральный банк или казначейскую систему производит кредитование:

1. приоритетных отраслей, региональных или местных органов, испытывающих необходимость в финансовых ресурсах при невозможности бюджетного финансирования со стороны коммерческих банков из-за факторов конъюнктурного характера;
2. коммерческих банков и других кредитных учреждений в процессе прямой или аукционной продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.

Как заёмщик государство  размещает государственные займы  через банки или на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг. Причина роста такого кредита – дефицит бюджетов, связанный главным образом непроизводительными военными и управленческими расходами. Это основная форма государственного кредита. Его расширение, связанное с хроническим дефицитом бюджета, вызывает необходимость увеличения роста расходов на обслуживание займов – их погашение и оплату процентов, что в конечном итоге приводит к огромному государственному долгу. В результате государственный кредит становится регенератором дальнейшего своего роста.