Разработка комплексного плана предприятия

Автор работы: Пользователь скрыл имя, 01 Сентября 2013 в 22:31, курсовая работа

Краткое описание

Плановая система предприятия состоит из отдельных планов по четко ограниченным направлениям деятельности и охватывает важнейшие участки работы предприятия с тем, чтобы ориентировать их на достижение поставленных целей.
Основные элементы планирования на предприятии следующие:
прогнозирование концептуальных перспективных целей и способов их достижения на базе прогнозов развития отдельных отраслей, регионов и экономики страны в целом. Как элемент внутрипроизводственного планирования прогнозирование непосредственно связано с маркетингом и принимает форму рыночной стратегии предприятия;
постановка задач планирования на основе прогноза, установление ориентировочных сроков их выполнения и необходимого ресурсного обеспечения

Содержание

Введение 3
1. Расчет объема производства тепловой энергии 4
2. Планирование потребности в материальных ресурсах 6
3. Расчет потребности в персонале 12
4. Расчет затрат на амортизацию основных средств 20
5. Планирование затрат на ТОиР 22
6. Планирование цеховых и общеэксплуатационных расходов 24
7. Планирование налогов 25
8. Расчет затрат на производство и передачу теплоэнергии 26
9. Планирование прибыли теплоснабжающей организации 27
10. Расчет экономической целесообразности мероприятий по энергосбережению и повышению эффективности 28
11. Заключение…………………………………………………………………………………………...32

Скачать полностью (101.84 Кб) Сколько стоит заказать работу?
Прикрепленные файлы: 1 файл

Rizkur_036_ach_lv (1).docx

— 105.07 Кб (Скачать документ)
  1. Показатели производственной программы
  2. Нормы труда
  3. Состав и квалификационный уровень работников, необходимый для выполнения производственной программы

Численность персонала рассчитывается по формуле:

Ч=Nчисл*Q*Ксм(12)

(3-х сменная работа)

Ксм- коэффициент сменности 

Таблица 6 - Расчет численности персонала

Профессии

Нч (Чел/тГккал)

Расч. Числен персонала(Ф)

Факт.числ. 2011

Расч. Числен персонала(П)

Факт.числ. 2013

1.производственные рабочие.

1.1 Оператор газовойкотельни

1.2 Машинист мазутной станции

1.3 Аппаратчик ХВО

 

1.4 Оператор ЦТВ

 

1.5 Машинист эскалаторщик 

1.6 Водитель механик 

 

 

0.033

 

15% от 1.1

 

0.012 в см

 

 

0.035 в см

 

 

22,09

 

3,3

 

8.03

 

 

23.4

 

1

 

1

 

 

23

 

4

 

9

 

 

24

 

1

 

1

 

 

22,3

 

3,35

 

8.11

 

 

23.66

 

1

 

1

 

 

23

 

4

 

9

 

 

24

 

1

 

1

Итого

    

62

  

62

2. Ремонтный персонал 

2.1 Слесарь ремонтник

2.2 Слесарь агрегатов

2.3 Электромонтер 

2.4 Электрогазосварщик

2.5 Слесарь КИПиА

2.6 Токарь

 

 

0.030 в см

 

 

 

0.012 в см

0.010

 

0.007 в см

 

 

20.09

 

1

 

8.03

2,23

 

4.69

1

 

 

21

 

1

 

9

3

 

5

1

 

 

20.28

 

1

 

8.11

2,25

 

4,73

1

 

 

21

 

1

 

9

3

 

5

1

Итого

    

40

  

40

3.Цеховой персонал

3.1 Ст. Лаборант

3.2 Лаборант

3.3 Вспом. работники

3.4 Кладовщик

3.5 Водитель

3.6 Уборщики

3.7 Агент по снабж.

 

0.012

0.017 в см

0.011

 

 

 

0.012

 

2,68

11.38

2.46

 

1

1

2.68

1

 

3

12

3

 

1

1

3

1

 

2.7

11.49

2.48

 

1

1

2.7

1

 

3

12

3

 

1

1

3

1

Итого

    

24

  

24

4. АУП

4.1 Нач. теплосети

4.2 Нач. кательни

4.3 Зам. Нач. кательни

4.4 Мастер

4.5 Нач. смены

4.6 Нач. ГНТС

4.7 Механик

4.8 Инженер

4.9 Мастер внеш. Теплосетей  и ГВС

4.10 Мастер ЦТП

4.11 Бух. По ОТ

4.12 Бух. По матер.

4.13 Инсп. Отр наз.

4.14Техн.- инспект.

4.15 Экономист

 

 

0.008

0.008

 

0.012

0.017 в см

 

1

1,79

1,79

 

2.68

11.38

1

1

1

1

1

 

1

1

1

1

1

 

1

2

2

 

3

12

1

1

1

1

1

 

1

1

1

1

1

 

1

1.8

1,8

 

2.7

11.49

1

1

1

1

1

 

1

1

1

1

1

 

1

2

2

 

3

12

1

1

1

1

1

 

1

1

1

1

1

Итого

    

30

  

30

Всего

    

156

  

156


 

    1. Планирование средств на оплату труда.

Планирование  средств на оплату труда предполагает определение необходимого фонда заработной платы (ФЗП) и средней величины заработной платы для различных категорий работающих. Фонд заработной платы на определенный период представляет собой сумму средств, необходимых для оплаты труда всех работников предприятия в течение этого периода.

Цель:

  1. Определение фонда оплаты труда по предприятию
  2. Определение средней заработной платы по группам и категориям персонала и в целом по предприятию

Планирование  ведется нормативным методом.

Исходные  данные:

  1. Состав и уровень квалификации работников необходимых для выполнения производственной программы.
  2. Нормы Времени
  3. Форма и система оплаты труда
  4. Тарифные ставки, сдельные расценки, должностные оклады
  5. Перечень доплат, выплат, надбавок, условия их применения.

Тар. Фонд = Окл*Чi*12 (13)

Премия=(должн.оклад+допл)*Кпремр.(14)

ЗПмес.=Оклад+Доплаты+Премии+Надбавки (15)

ФОТ=∑ЗП*12 (16) 

№ 
п/п

Должность

Разряд

Численность, чел.

Оклад, руб.

доплаты

Премии

Надбавка, руб.

Зар. плата в месяц, руб.

ФОТ 2011, руб.

вредность (12%), руб.

многосменный режим (15%), руб.

%

Сумма, руб.

I

Производственные рабочие

                    

1

Оператор газовой котельной

5

23

6903

828,36

1035,45

55

3796,65

–

12563,46

3467514,96

2

Оператор мазутной станции

5

4

6903

828,36

1035,45

55

3796,65

–

12563,46

603046,08

3

Аппаратчик ХВО

3

9

5403

648,36

810,45

25

1350,75

–

8 212,56

886956,48

4

Оператор ЦТП

2

24

4155

–

623,25

70

2908,5

–

7 686,75

2213784

5

Машинист-экскаваторщик

6

1

7799

–

–

100

7799

9402

25 000

300000

6

Водитель-механик

6

1

7799

–

–

70

5459,3

–

13 258,3

159099,6

 

Итого по разделу I

  

62

              

7630401,12

II

Ремонтный персонал

                    

1

Слесарь-ремонтник

6

21

7799

–

–

100

7799

3957

19555

4927860

2

Слесарь агрегатов

6

1

7799

–

–

85

6629,15

2815

17243,15

206917,8

3

Электромонтёр

6

9

7799

–

–

85

6629,15

1500

15928,15

1720240,2

4

Электрогазосварщик

6

3

7799

935,88

–

100

7799

2448

18981,88

683347,68

5

Слесарь КИПиА

6

5

7799

935,88

–

35

2729,65

–

11464,53

687871,8

6

Токарь

6

1

7799

935,88

–

35

2729,65

–

11464,53

137574,36

 

Итого по разделу II

  

40

              

8363811,85

III

Цеховой персонал

                    

1

Старший лаборант

5

3

6903

828,36

–

25

1725,75

–

9457,11

340455,96

2

Лаборант

4

12

6107

732,84

916,05

25

1526,75

–

9282,64

1336700,16

3

Подсобный рабочий

2

3

4155

498,6

–

35

1454,25

–

6107,85

219882,6

4

Кладовщик

2

1

4155

–

–

35

1454,25

–

5609,25

67311

5

Водитель

6

1

6903

–

–

35

2416,05

–

9319,05

111828,6

6

Уборщица

1

3

3197

–

–

35

1118,95

–

4315,95

155374,2

7

Агент по снабжению

3

1

5403

–

–

35

1891,05

–

7294,05

87528,6

 

Итого по разделу III

  

24

              

2319081,12

IV

АУП

                    

1

Начальник теплосети

14

1

20809

2497,08

–

25

5202,25

1267

29775,33

357303,96

2

Начальник котельной

12

2

16302

1956,24

–

35

5705,7

–

23963,94

575134,56

3

Зам. Начальника котельной

12

2

16302

1956,24

–

35

5705,7

–

23963,94

575134,56

4

Мастер

10

3

12752

1530,24

–

35

4463,2

–

18745,44

674835,84

5

Начальник смены

9

12

11284

1354,08

1692,6

35

3949,4

–

18280,08

2632331,52

6

Начальник ГНТС

12

1

16302

–

–

50

8151

–

24453

293436

7

Механик

9

1

11284

–

–

45

5077,8

–

16361,8

196341,6

8

Инженер

9

1

11284

–

–

50

5642

–

16926

203112

9

Мастер внешн. теплосетей и ГВС

10

1

12752

–

–

45

5738,4

1502

19992,4

239908,8

10

Мастер ЦТП

10

1

12752

–

–

45

5738,4

1502

19992,4

239908,8

11

Бухгалтер по отплате труда

8

1

9973

–

–

20

1994,6

8772

20739,6

248875,2

12

Бухгалтер по мат. Учету

8

1

9973

–

–

20

1994,6

7532

19499,6

233995,2

13

Инспектор отдела кадров

5

1

7799

–

–

35

2729,65

–

10528,65

126343,8

14

Инженер-инспектор

5

1

6903

–

–

25

1725,75

7421

16049,75

192597

15

Экономист

9

1

11284

–

–

40

4513,6

7062

22859,6

274315,2

 

Итого по разделу IV

  

30

              

7063574,04

 

Всего

  

156

              

25376868,13




 

Средняя зарплата за 2011 год составила 15512,9 руб.

ФОТ2013=СЗП2011*I1*I2*Ч2013*12(17)

ФОТ2013=СЗП2011*I1*I2*Ч2013*12=15512,9 *1,057*1,059*156*12=32506,468 тыс. руб.

 

Расчет страховых взносов согласно нормативным актам:

Встр=ФОТ*Ст.стр.(18)

Ст.стр. – ставка страховых взносов 
Встр2011=25376868,13*34%=8628,14тыс. руб.

Встр2013=32506468,08 *30,2%=9816,95тыс. руб.

3.2 Расчет  производительности труда

Выработка на 1 рабочего в стоимостном  выражении рассчитывается по формуле: 
Враб=НВВ/Чр (19)

 
НВВ – необходимая валовая выручка

Чр – численность  ОПР (операторов и аппаратчиков).

Враб2011=273418,45/60=4556,9тыс. руб./чел.

Враб2013=338791,6/60=5646,5тыс. руб./чел.

Выработка на 1 работающего в стоимостном  выражении рассчитывается по формуле:

 
Вработ=НВВ/Чработ(20)

 

Чработ –  общая численность работников.

Вработ2011=273418,45/156=1752,7 тыс. руб./чел. 
Вработ2013=338791,6/156=2171,7тыс. руб./чел.

Выработка на 1 рабочего в натуральном выражении  рассчитывается по формуле:

 
Вр=Q/Чр(21)

 

Вр2011=223,227/60=3,72 тыс. Гкал/чел.

Вр2013=225,353/60=3,76 тыс. Гкал/чел.

Трудоёмкость  рассчитывается по формуле:

 
Тё=Тз/Q(22)

 
Тз – трудозатраты по категориям персонала

Тз=Ч*ФРВ(23)

ФРВ при вредных  условиях труда – 1772 часа, при нормальных – 1865 часов.

Расчет технологической  трудоёмкости:

ТЗтехн=ТЗопер и аппар./Qтепл.(24)

Тзтехн2011=36*1772+26*1865=112282чел-час

Тзтехн2013=36*1772+26*1865=112282чел-час

Тётехн2011=112282/223227=0,5чел-час/Гкал

Тётехн2013=112282/225353=0,49чел-час/Гкал

Расчет трудоёмкости обслуживания:

ТЗобс=ТЗвспм.иобсл./Qтепл.(25)

Тзобсл2011=24*1772+40*1865=117128чел-час

Тзобсл2013=24*1772+40*1865=117128чел-час

Тёобсл2011=117128/223227=0,525чел-час/Гкал

Тёобсл2013=117128/225353=0,519чел-час/Гкал

Расчет производственной трудоёмкости:

Тёпр=Тётехн +Тёобсл(26)

Тёпр2011=0,5+0,525=1,025 чел-час/Гкал

Тёпр2013=0,49+0,519=1,009 чел-час/Гкал

Расчет трудоёмкости управления:

ТЗупр=ТЗауп/Qтепл(27)

Тзупр2011=20*1772+10*1865=54090чел-час

Тзупр2013=20*1772+10*1865=54090чел-час

Тёупр2011=54090/223227=0,242 чел-час/Гкал

Тёупр2013=54090/225353=0,24 чел-час/Гкал

Расчет полной трудоёмкости:

 

Тёполн=Тёпр +Тёупр(28)

Тёполн2011=1,025  +0,242 =1,267 чел-час/Гкал

Тёполн2013=1,009  +0,24 =1,249 чел-час/Гкал

Таблица 8 - Расчет показателей производительности

№

Показатель

Ед. изм.

2011

2013

Δ

Т.р., %

1

Стоимостные:

          

1.1

Выработка на 1 рабочего

Тыс. руб/чел

4556,9

5646,5

1089,6

123,9

1.2

Выработка на 1 работающего

Тыс. руб/чел

1752,7

2171,7

419

123,9

2

Натуральные:

          

2.1

Выработка на 1 рабочего

Тыс. Гкал/чел

3,72

3,76

0,04

101,07

2.2

Трудоёмкость, в т.ч.

          

2.2.1

Технологическая

Чел-час / Гкал

0,5

0,49

-0,01

98

2.2.2

Обслуживания

Чел-час / Гкал

0,525

0,519

-0,006

98,9

2.2.3

Производственная

Чел-час / Гкал

1,025

1,009

-0,001

99,9

2.2.4

Управления

Чел-час / Гкал

0,242

0,24

-0,002

99,17

2.2.5

Полная

Чел-час / Гкал

1,267

1,249

-0,018

98,58




  1. Расчет затрат на амортизацию основных средств

С целью  компенсации износа основных фондов и накопления необходимых средств  для воспроизводства и восстановления основных фондов используется система  амортизационных отчислений. 

Величина  амортизационных отчислений определяется линейным методом.

А=Пст*Nа/100(29)

 
А – амортизация ОПФ,  
Пст – первоначальная стоимость ОПФ, 
Nа – норма амортизации, равная 3,2%

Первоначальная  стоимость основных фондов определяется на основе фондоёмкости продукции, равной 500 руб/Гкал:

Пст=Фё*Q(30)

Пст2011=500*223227=111613,5 тыс. руб.

Пст2013=500*225353=112676,5  тыс. руб.

А2011=111613,5 *3,2/100=3571,6 тыс. руб.

А2013=112676,5  *3,2/100=3605,6 тыс. руб.

Остаточная  стоимость ОПФ определяется следующим  образом:

Ост=Пст-Пст*Кизн(31)

Пст*Кизн – величина износа оборудования. 
Кизн – коэффициент износа, равный 70%.

Износ ОПФ2011=111613,5 *0,7=78129,5 тыс. руб.

Износ ОПФ2013=112676,5  *0,7=78873,6 тыс. руб.

Ост2011=111613,5  - 78129,5 = 33484 тыс. руб.

Ост2013=112676,5  - 78873,6 =33802,9 тыс. руб.

Таблица 9 - Расчет затрат на амортизацию

 

 

 

Показатель

Ед. изм.

Факт 2011

План 2013

Амортизация ОПФ

Тыс. руб.

3571,6

3605,6

Первоначальная стоимость ОПФ

Тыс. руб.

111613,5

112676,5 

Коэффициент Износа

%

70

70

Износ ОПФ

Тыс. руб.

78129,5

78873,6

Остаточная стоимость ОПФ

Тыс. руб.

33484

33802,9


  1. Планирование затрат на техническое обслуживание и ремонт

 

Затраты на техническое обслуживание и ремонт  не должны превышать 8-9% от первоначальной стоимости ОПФ. Сверх этого норматива затраты могут быть выше на 50%.

В теплоснабжающих  организациях рассчитываются планово-предупредительным  методом. Планирование цен работ осуществляется с учетом индексов-дефляторов соответствующих лет, равных 1,066 и 1,059.

Таблица 10 -Затраты на техническое обслуживание, текущий и капитальный ремонт

 №

Наименование объекта,

место проведения работ

Наименование организации, документ

Тыс. руб.

2011

2013

1.

Подрядным способом:

      

1.1

Котельная №1.4 ЦТП №2– очистка  оборудования

ОАО «Теплосеть», договор №3/2010

2200

2484

1.2

Котельная №3.8 ТП №4– ремонт

ОАО «Теплосеть», договор №5/2010

40

45

1.3

Котельная №2 – ремонт, тарировка, сдача  в поверку КИП

Завод «Калибр», акт №2-20/113

130

145

1.4

Котельная №3А – ремонт, тарировка, сдача в поверку КИП

Завод «Калибр», акт №2-21/113

260

290

1.5

Котельные №2, 3, 3А – снятие, дефектовка, ремонт, юстировка манометров

Завод «Калибр», акт №2-22/113

35

40

1.6

Котельные №2, 3, 3А–поверка приборов

Отдел метрологии ОАО РКК «Энергия», договор №10Ц-257/1488

120

135

1.7

Котельные №2, 3, 3А – проверка технического состояния дымовыводящих устройств  от котлов

ООО «Экон», договор №335/2011

70

80

1.8

Котельная №2 – установка приборов и средств автоматики

Завод «Калибр», договор №427/2011

560

632

1.9

Котельная 3.0 ЦТП №1-6 – абонентское  обслуживание энергосберегающего оборудования

ОАО «Мосэнерго», договор №2770263

500

560

1.10

Котельные №2, 3, 3А – профессиональное обслуживание газового оборудования

МУП «Горгаз», акт возмездного оказания работ/услуг №4

1000

1129

1.11

Замена участка тепловых сетей  и ГВС (ул. Коминтерна, 9,11)

СК «Спецстроймонтаж», договор №1

400

450

1.12

Замена участка наружных тепловых сетей (ул. Ленина, 4, 4А, 6)

ЗАО «Тепло РКК», договор №10Ц-250

420

474

1.13

Замена участка наружных тепловых сетей (пр-д Циолковского, 3)

СК «Спецстроймонтаж», договор №2

210

237

1.14

Замена участков наружной сети ГВС (ул. Октябрьская, 3, 5 корп.1)

СК «Спецстроймонтаж», договор №3

500

560

Итого:

6445

7261

2.

Хозяйственным способом

(материалы):

      

2.1

Ремонт оборудования котельных

АО «БКМЗ», платежное поручение  №88

750

847

2.2

Ремонт и обслуживание теплотрасс, ЦТП, и т.д.

ОАО «Королёвский трубный завод», счет-фактура  №1

1200

1355

Итого:

1950

2202

Всего:

8395

9463

Информация о работе Разработка комплексного плана предприятия