Разработка комплексного плана предприятия

Содержание

Оглавление

Содержание 2

Введение 3

1. Расчет объема производства тепловой энергии 4

2. Планирование потребности в материальных ресурсах 6

3. Расчет потребности в персонале 12

4. Расчет затрат на амортизацию основных средств 20

5. Планирование затрат на ТОиР 22

6. Планирование цеховых и общеэксплуатационных расходов 24

7. Планирование налогов 25

8. Расчет затрат на производство и передачу теплоэнергии 26

9. Планирование прибыли теплоснабжающей организации 27

10. Расчет экономической целесообразности мероприятий по энергосбережению и повышению эффективности 28

11. Заключение…………………………………………………………………………………………...32

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Планирование является важнейшей составной частью управления предприятием, направленной на установление системы количественных и качественных показателей его развития.

Плановая система предприятия  состоит из отдельных планов по четко  ограниченным направлениям деятельности и охватывает важнейшие участки  работы предприятия с тем, чтобы  ориентировать их на достижение поставленных целей.

Основные элементы планирования на предприятии следующие:

• прогнозирование концептуальных перспективных целей и способов их достижения на базе прогнозов развития отдельных отраслей, регионов и экономики страны в целом. Как элемент внутрипроизводственного планирования прогнозирование непосредственно связано с маркетингом и принимает форму рыночной стратегии предприятия;
• постановка задач планирования на основе прогноза, установление ориентировочных сроков их выполнения и необходимого ресурсного обеспечения;
• корректировка плана, заключающаяся в разработке программы, в которой устанавливают конкретные сроки выполнения плановых заданий, производят увязку отдельных этапов реализации программы, поставок, производственных и сбытовых операций;
• составление бюджетов, или смет затрат материалов, капитальных вложений, поступлений и расходования наличных денег и др., на основе которых определяют функции каждого подразделения и исполнителей, ответственных за определенные операции;
• конкретизация плана — завершающий элемент, включающий конкретные установки по реализации принятых решений в отдельных звеньях предприятия.

 

 

 

1. Расчет объема производства тепловой энергии

Потребность в топливе на выработку тепловой энергии определяется по нормам удельного  расхода топлива, кг у.т./Гкал, на весь объем тепловой энергии, необходимой  для теплоснабжения потребителей в  планируемом периоде.

Потребность в топливе на выработку тепловой энергии по отдельной котельной, по группе котельных, входящих в одну систему теплоснабжения, или по предприятию (организации) в целом определяется с использованием норм удельного  расхода топлива соответствующего уровня.

Для определения  потребности в топливе на производство тепловой энергии используются групповые  нормы удельного расхода топлива, основанные на индивидуальных нормах.

Индивидуальная  норма - норма расхода данного  расчетного вида топлива в условном исчислении на производство 1 Гкал тепловой энергии котлоагрегатом* с котлом данного типа при определенных, заранее  выбранных оптимальных эксплуатационных условиях. При определении индивидуальной нормы в качестве расчетного топлива  принимается вид топлива, указанный  в техническом паспорте котла. Индивидуальные нормы измеряются в килограммах  условного топлива на 1 Гкал произведенной  тепловой энергии (кг у.т./Гкал). Отклонение условий эксплуатации от расчетных, принятых при определении индивидуальных норм, учитывается при расчете  групповых норм нормативными коэффициентами.

Групповая норма расхода топлива на выработку  тепловой энергии - плановое значение расхода топлива на выработку 1 Гкал тепловой энергии при планируемых  условиях производства. Групповая норма  расхода топлива на выработку  тепловой энергии измеряется в килограммах  условного топлива на 1 Гкал тепловой энергии (кг у.т./Гкал).

 

 

 

 

 

 

Таблица 1 -Структура полезного отпуска

№	Группыпотребителей	Гкал	Уд.вес, %	В т.ч. в горячей воде
Факт 2011
1	Население	135871	79,05	135871
2	Бюджетные организации	9822	5,7	9822
3	Прочие потребители	18007	10,45	18007
4	Собственное пр-во	8185	4,8	8185
5	Итого	171885	100	171885
План 2013
1	Население	132597	76,42	132597
2	Бюджетные организации	11459	6,6	11459
3	Прочие потребители	19644	11,32	19644
4	Собственное пр-во	9822	5,66	9822
5	Итого	173522	100	173522

 

 Количество производимой теплоэнергии с учетом потерь в сетях (23%):

Qпр-ва=Qпол.отп/0,77(1)

Qпр-ва – объем производства

Qпол.отп.- объем полезного отпуска

Qпр-ва₂₀₁₁=171885/0,77=223227Гкал

Qпр-ва₂₀₁₃=173522/0,77=225353Гкал

223227 Гкал и 225353 Гкал за 2011 и 2013 годы соответственно.

1. Население 80-85%;

2. Бюдж. организации 5-7%;

3. Прочие потребители 8-15 %;

4. Собственные нужды, технологические цели теплоснабжающей организации 4-6%;

5. Потери в сетях 20-30%.

Объем тепла, поступающий в сети составляет 163700 Гкал.

2. Планирование потребности в материальных ресурсах

 

Целью разработки плана МТО является определение  потребности в материальных ресурсах в натуральном и денежном выражении.

Задачи:

1. Изучение рынка материальных ресурсов.
2. Выбор поставщиков.
3. Налаживание отношений с поставщиками.
4. Планирование потребности в предметах труда.
5. Разработка и совершенствование нормативной базы.
6. Обеспечение материалами подразделений предприятия.
7. Определение величины складских запасов.
8. Анализ использования материальных ресурсов.

Исходные данные

1. Показатели производственной программы
2. Нормы расходов сырья, материалов
3. Цены и тарифы на материалы
4. Остатки материальных ресурсов в пути, на складах

Метод планирования – нормативный.

2.1. Потребность в технической соли

В натуральном  выражении определяется по следующей  формуле:

Пс=Н_Рс*Qэнерг(2)

Нрс – норма расхода

Пс₂₀₁₁=5,11*223227=1140,7т.

Пс₂₀₁₃=5,11*225353=1151,6т.

Расчет потребности  в соли на технологические цели в  стоимостном выражении выполняется  по следующей формуле

Зс=Цс*Рс*Ктр (3)

Ктр-транспортно-заготовительный коэффициент - 1,1

Цс- цена 1 тонны соли – 4000 руб.

Цс₂₀₁₃=Цс₂₀₁₁*Ик, руб.(4)

Ик=i1*i2=1,055*1,041

Зс₂₀₁₁=4000*1140,7*1,1=5019,08 тыс.руб.

Зс₂₀₁₃=4393*1151,6 *1,1=5564,88 тыс.руб.

Таблица 2 - Расчет потребности в соли

Наименование сырья	Ед. измерения	Факт 2011			План 2013
		Количество	Цена, руб.	Стоимость, т.р.	Количество	I., %	Цена, руб.	Стоимость, т.р.
Соль	тонны	1140,7	4000	5019,08	1151,6	1,098255	4393	5564,88

 

2.2. Потребность в воде на технологические нужды

Расход воды определяется по следующей формуле:

 

Рв=Нрв*Q(5)

Нрв – норма расхода воды

Рв₂₀₁₁=Н_Рв*Q= 1,55*223227=346001,85 м³

Рв₂₀₁₃=Н_Рв*Q= 1,55*225353=349297,15м³

Расчет затрат на воду технологическую:

Зв=Тв*Рвруб(6)

Т-тариф на воду

Тв₂₀₁₁=13руб.

Тв₂₀₁₃=Тв₂₀₁₁*i₁*i₂=13*1,066*1,049=14,54 руб.

3в₂₀₁₁=346001,85 *13=4498,02 тыс. руб.

3в₂₀₁₃= 349297,15*14,54 =5078,78 тыс. руб.

Объем водоотведения  составляет 73% от потребления.

Qводоотвед.₂₀₁₁₌346001,85 *0,73=252581 тыс. руб.

Qводоотвед.₂₀₁₃₌349297,15*0,73=254987 тыс. руб.

Тво₂₀₁₁=11руб; Тво₂₀₁₃=Тво₂₀₁₁*i₁*i₂=12,3 руб.

Водоотвед.₂₀₁₁= 252581*11=2778,39 тыс. руб.

Водоотвед.₂₀₁₃=254987*12,3=3136,34 тыс. руб.

Таблица 3 - Расчет потребности в воде

 

 

 

 

Наименование	Ед. измерения	Факт 2011			План 2013
		Кол-во	Цена,руб	Стоимость, т.р.	Кол-во	Индекс	Цена, руб.	Стоимость, т.р.
Водоснабжение	м3	346001,85	13	4498,02	349297,15	1,1182	14,54	5078,78
Водоотведение	м3	252581	11	2778,39	254987	1,1182	12,3	3136,34

 

2.4 Потребность  в электроэнергии на технологические цели

Потребность в электроэнергии на технологические  цели определяется по следующей формуле:

Пэ₂₀₁₁= Нр*Q(7)

Нр=27кВт/час

Пэ₂₀₁₁= Нр*Q =27*223227= 6027,13 тыс. кВт*час

Пэ₂₀₁₃= Нр*Q =27*225353=6084,53 тыс. кВт*час

I₁=1,13I₂=1,11 I_К=1,2543

Затраты на электроэнергию рассчитываются по формуле:

Зэ=Тэ*Пэ(8)

Тэ₂₀₁₁=3,85 руб/кВт-час, Тэ₂₀₁₃=Тэ₂₀₁₁*I_К =4,83руб/кВт-час

Зэ₂₀₁₁₌ 3,85*6027130=23204,45 тыс. руб.

Зэ₂₀₁₃=4,83*6084530=29388,28 тыс. руб.

Таблица 4 - Расчет потребности в электроэнергии

 

 

Показатель	Ед. изм.	Факт 2011	План 2013
Тариф	Руб/кВт-час	3,85	4,83
Расход электроэнергии	Тыс. кВт-час	6027,13	6084,53
Стоимость	Тыс. руб.	23204,45	29388,28
Затраты на передачу электроэнергии(8% от стоимости электроэнергии)	Тыс.руб.	1856,36	2351,06
Итого:	Тыс. руб.	25060,81	31739,34

 

2.5 Потребность  в топливе на технологические  цели

Потребность в топливе определяется по следующей формуле:

Vусл.топл.=Q*Нрасх._{усл.топл}.(9)

Нрасх._{усл.топл.}=165 кг/Гкал

Vнат.топл.=Vусл.топл./Кпересч.(10)

Кпересч=1,14

Тариф на основное топливо состоит из 3-х  составляющих: Цены газа (3350 руб./1000м³), сбытовой надбавки (36 руб./1000м³), стоимости транспортировки (685 руб./1000м³).

Тгаз₂₀₁₁=4071 руб.

Тгаз₂₀₁₃=4071*1,14*1,14=5290,67 руб.

Згаз=Т*V/1000, руб.(11)

Vусл.топл.₂₀₁₁= 165*223227=36832,46 т.

Vусл.топл.₂₀₁₃=165*225353=37183,25 т.

Vнат.топл.₂₀₁₁ = 36832,46 /1,14=32309,18 т.

Vнат.топл.₂₀₁₃ = 37183,25 /1,14= 32616,88 т.

3газ₂₀₁₁=32309,18 *4071/1000=131530,67 тыс. руб.

3газ₂₀₁₃=32616,88 *5290,67/1000=172565,15тыс. руб.

Норма расхода резервного топлива (мазут) – 0,14 кг/Гкал

Цена 1 тонны в 2011 году – 10500 руб.

Индексы – 1,042 и 0,943 
Цена мазута в 2013 составит 10864 руб.

Vмазута₂₀₁₁=0,14*223227=31,25 т.

Vмазута₂₀₁₃=0,14*225353=31,55 т.

Ст_{мазута 2011}=31,25 *10500=328,125 тыс. руб.

Ст_{мазута 2013}=31,55 *10864=342,76 тыс. руб.

Таблица 5 - Расчет потребности в топливе

Показатель	Ед. изм.	Факт 2011	План 2013
1) ГАЗ
Расход условного топлива	Тыс. «т.у.т»	36832,46	37183,25
Расход натурального топлива	Тыс. м3	32309,18	32616,88
Средний тариф	Руб./1000м3	4071	5290,67
Стоимость	Тыс. руб.	131530,67	172565,15
Объем пр-ва	Гкал	223227	225353
Удельный расход	м3/Гкал	144,7369	144,7369
2) МАЗУТ
Расход топлива	Тонн	31,25	31,55
Средний тариф	Руб./тонн	10500	10864
Стоимость	Тыс. руб.	328,125	342,76
ИТОГО:	Тыс. руб.	131858,79	172907,91

3. Расчет потребности в персонале

Планирование  персонала представляет собой оцениваемое  с помощью чисто экономических  и организационных критериев  соответствие между работником и  его рабочим местом на определенном участке труда.

Цель расчета потребности в персонале: расчет потребности в персонале по группам и категориям и в целом по предприятию. Метод расчета- нормативный.

Исходные  данные для разработки данного плана  являются: