Расчёт пассажирского тарифа

Кол-во борт. Проводников=1+4=5чел.

11) Определение годового налета часов на 1экипаж.

Час.нал.экипаж.=∑час.нал.год/кол-во экипаж.=19408,8/32=606час.

12. Определение заработной платы каждого члена экипажа.

ЗП=[(оклад*12*Кдопл.за кат.)+(ст.расч*чвс.нал1экип)]*1,5, где

1,5=коэффициент учитывающий выплаты  по районному коэффициенту и за выслугу лет в северном районе.

ЗП_квс=[(1600*12*1,4)+(820*606)]*1,5=1148580руб.

ЗП_{втор.пилот}=[(14000*12*1,2)+(656*606)]*1,5=898704руб.

ЗП_{б.инженер}=[(12000*12*1,4)+(656*606)]*1,5=898704руб.

ЗП_{штурман}=[(12000*12*1,2)+(656*606)]*1,5=855504руб.

ЗП_{ст.б.пров}.=[(8600*12*1,25)+(328*606)]*1,5=491652руб.

ЗП_б.пров.=[(8600*12*1,0)+(328*606)]*1,5=452952руб.

13. Определение заработной платы одного экипажа.

ЗП_экип=ЗП_квс+ЗПб.инженер+ЗПштурман+ЗПст.б.пров.+(ЗПб.пров.*4)

ЗПэкип.=1148580+898704+898704+855504+491652+(452952*4)=6104952руб.

14. Определение фонда оплаты труда летного состава.

ФОТлетн.=ЗПэкип.*кол-во экип.*1,2, где

1,2-коэфицииент  учитывающий заработную плату  командно-летного состава.

ФОТлетн.=6104952*32*1,2=234430156руб.

15. Определение заработной платы летного состава на 1л. час.

ЗПлетн.=ФОТлетн./∑час.нал.год.

ЗПлетн.=234430156/19480,8=12034руб.

16. Определение заработной платы наземного персонала на 1л.час.

Заработная плата наземного  персонала составляет в среднем 40%от заработной платы летного состава.

ЗПназем.=ЗПлетн.*40/100=12034*40/100=4814руб.

17. Отчисления во внебюджетные фонды.

Отч.=(ЗПлетн.+ЗПназ.)*34/100=5128руб.

18. Определение амортизации наземных основных фондов на 1л.час.

Аназ.о.ф.=Авс*40/100,где 40-это средний % амортизации наземных основных фондов.

Аназ.о.ф.=351*40/100=1500руб.

19. Определение затрат на содержание наземных ОФ.

Содержание наземных ОФ составляет в среднем 60% от амортизации наземных ОФ.

Сод.оф.=Аназ.оф.*60/100=1500*60/100=900руб.

20. Определение общепроизводственных и общехозяйственных на 1л.час.

Данные расходы составляют в  среднем 28% от суммы пред идущих затрат.

Зобщ.пр.=(Авс.+КРплан.+КРд.+ТО+ЗПлетн.+ЗПназ.+Отч.+Аназ.оф.+Сод.оф.)*28/100=(3751+3130+6260+4876,9+12033,9+4813,6+5128+1500+900)*28/100=11870руб.

21. Определение себестоимости 1л.часа.

С1ч.=Авс.+КРплан.+КРд.+ТО+ЗПлетн.+ЗПназ.+Отч.+Аназ.оф.+Сод.оф.+Зобщ.пр.= 3751+3130+6260+4876,9+12033,9+4813,6+5128+1500+900+11870=54264руб.

Результаты расчетов отражены в  таблице 5.

Таблица №5.

Калькуляция себестоимости 1летного часа.

 

№	Статьи затрат	сумма
1	Амортизация ВС.	3157
2	Отчисления на КР планера.	3130
3	Отчисления на КР двигателя	6260
4	Отчисления на ТО.	4877
5	З/П летного состава.	12034
6	З/П наземного состава.	4814
7	Отчисления во внебюджетные фонды	5128
8	Амортизация наземных ОФ.	1500
9	Содержание наземных ОФ.	900
10	Общепроизводственные и общехозяйственные  расходы.	11870
	Себестоимость 1л.часа                                              ВСЕГО	54264

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Раздел 4. Определение  затрат на обслуживание ВС в аэропортах.

Цель  данного раздела, определить затраты  авиакомпании на начально конечные операции, которые включают в себя затраты на наземное и аэронавигационное обслуживание.

 

1. Определение затрат на обслуживание ВС.

Затраты на обслуживание ВС в аэропортах рассчитываются по каждому аэропорту  и каждому направлению; и включают в себя затраты на обслуживание ВС и пассажиров в аэропорту вылета и аэропорту назначения в соответствии со ставками, тарифами и ценами отражёнными в таблицей 6.

Таблица№6.

Аэропортовые  сборы, тарифы и цены.

 

аэропорт	Сбор за в/п	Сбор за а/б	Сбор за а/в	Обслуживание пассаж.	МО	Стоим. 1 н/ч	Стоим.1ч ГСМ	Ставки АНО ад
Ед.измер	Руб/т	Руб/т	Руб/пасс	Руб/пасс	руб	руб	руб	руб
Иркутск	339,9	186,0	29,7	114,1	3321,0	1250,0	18630,0	149,6
Сочи	327,5	171,2	66,0	226,2	2050,0	1440,0	21650,0	140,8
Москва	114,0	120,0	41,0	118,0	1495,0	670,0	20145,0	80,3
С.-Петербург	217,7	154,0	54,0	135,0	1864,0	912,0	18200,0	75,9
Челябинск	463,0	181,4	67,7	163,94	3450,0	1080,0	21100,0	167,2

 

2. Расчеты затрат за наземное обслуживание на ВС.

2.1 Определение затрат на взлет – посадку.

С _вп=ставкаВП*Макс.взлет.масса ВС

С _вп Иркутск =339,9*23=7817,7 руб.

С _вп Сочи = 327,5*23=7532,5 руб.

С _вп Москва = 144,0*23=3312 руб.

С _вп С- Петербург = 217,7*23=5007,1 руб.

С _вп Челябинск = 463,0*23=10649 руб.

2. Определение затрат на авиабезопасность.

 С _АБ=СтавкаАБ*Макс.взлет.масса ВС

С _АБ Иркутск= 186*23=4278 руб.

С _АБ Сочи= 171,2*23=3937,6руб.

С _АБ Москва= 120*23=2760руб.

С _АБ С-Перербург= 154*23= 3542руб.

С _АБЧелябинск =181,44*23=4173,12руб.

2.3 Определение затрат за пользование аэровокзалом.

С _АЭВ=ставка _АЭВ*(кол-во улет.+кол-во прилет.),т.е

 С _АЭВ=ставка _АЭВ*кол-во кресел*2*0,7

С _АЭВ Иркутск=29,7*168*2*0,7=6985,44руб.

С _АЭВ Сочи= 66*2*0,7=15523,2руб.

С _АЭВ Москва=41*168*2*0,7=9643,2руб.

С _АЭВ С-Петербург=54*168*2*0,7=12700,8руб.

С _АЭВ Челябинск=67,7*168*2*0,7=15923,04руб.

2.4 Определение затрат на обслуживание пассажиров.

С_п =Пар.обсл.пасс*кол-во кресел*0,7

С_п Иркутск=114,1*168,0,7=13418,16руб.

С_п Сочи=226,2*168*0,7=26601,12руб.

С_п Москва=118,0*168*0,7=13867,8руб.

С_п С-Петербург=135*168*0,7=15876руб.

С_п Челябинск=163,64*168*0,7=19279,34руб.

2.5 Определяет затраты на мете обеспечение.

Затраты на место обеспечение устанавливаются  согласно ставки               аэропорта.

С_МО Иркутск=3321руб.

С_МО Сочи=2050руб.

С_МО Москва=1459руб.

С_МО С-Петербур1864руб.

С_МОЧелябинск=3450руб.

2.6  Определение затрат на борт питание а авиакомпании установлено, что затраты на борт питание каждого пассажира составляют 700руб и на каждого члена экипажа 800руб.

С_БП=(700*кол-во крксел*0,7)+(800*кол-во член экипажа)

С_БП= (700*168*0,7)+(800*9)=89520руб

2.7 Определение затрат на оперативного ТО.

С_ТО=трудоем.операт.ТО*Стоим.1нормочаса.

С_ТО Иркутск=8,6*1250=10750руб.

С_ТО Сочи=8,6*1440=12384руб.

С_ТО Москва=8,6*670=5762руб.

С_ТО С.-Петербург=8,6*912=7843руб.

С_ТО Челябинск=8,6*1080=9288руб.

2.8 Прочие аэропортовые затраты .

Прочие аэропортовые затраты составляют в среднем 22% от рассчитанных затрат.

С_проч.=( С _вп+ С _АБ+ С _АЭВ+ С_МО+ С_БП+ С_ТО)*0,22

С_проч.Иркутск=(7817,7+4278+6985+13418,16+3321+89520+10750+12384)*0,22=29939,87руб.

С_проч.Сочи=(7532,5+3937,6+15523,2+26601,12+2050+89520+12384)*0,22=34660,65руб.

С_проч.Москва=(3312+3937,6+9643,2+13876,8+1495+89520+55462)*0,22=28062,25руб.

С_проч.С.Петербург=(5007,1+3542+12700,8+15876+1864+89520+7843,2)*0,22=7843,42 руб.

С_проч.Челябинск=(10649+4173,12+15923,04+19279,34+3450+89520+92880*0,22=33502,15руб.

2.9 Определение затрат на обслуживание ВС и пассажиров в аэропортах по парному рейсу.

С_{АП рейс.}=С_{АП выл.}+С_{АП посад.}

С_{АП рейс.} Иркутск-Сочи=166030,17+192209,04=358239руб.

С_{АП рейс.} Иркутск-Москва=166030,17+155606,84=321637руб.

С_{АП рейс.}Иркутск-С.-Петербург=166030,17+144196,52=310227руб.

С_{АП рейс.} Иркутск-Челябинск=166030,17+185784398=351815руб.

3. Расчет затрат на авиа ГСМ.

Заправка  ВС топливом проводится в каждом аэропорту  и затраты на ГСМ по парному  рейсу. Складывается из затрат на топливо  в аэропорту вылета и посадки.

3.1. Определение потребного количества топлива.

Q_потр.=Q₁+Q₂*((Расстояние/Скорость)-1)

Q₁ – расход топлива 1ч.полета.

Q₂ – расход топлива, каждого последующего часа.

Q_потр. Иркутск –Сочи=8+7*(5400/830-1)=46,54 тонн.

Q_потр. Сочи – Иркутск=46,54 тонн.

Q_потр. Иркутск- Москва=8+7*(4575/830-1)=39,58 тонн.

Q_потр. Москва – Иркутск=39,58 тонн.

Q_потр. Иркутск – С.-Петербург=8+7*(4880/830-1)=42,16 тонн.

Q_потр. С.-Петербург – Иркутск=42,16 тонн.

Q_{потр .}Иркутск – Челябинск=8+7*(2930/830-1)=25,71 тонн.

Q_потр. Челябинск – Иркутск=25,71 тонн.

3.2. Определение затрат на ГСМ в каждом аэропорту.

С_ГСМ=Ц_1т.*Q_потр.

С_ГСМ Иркутск =18630*46,54=867040,2руб.

С_ГСМ Сочи =21650*46,54=1007591руб.

С_ГСМ Иркутск =18630*39,58=737375,4руб.

С_ГСМ Москва =20145*39,58=494339,1руб.

С_ГСМ Иркутск =18630*42,16=785440,8руб.

С_ГСМ С.-Петербург =18200*42,16=767312руб.

С_ГСМ Иркутск =18630*25,71=478977,3руб.

С_ГСМ Челябинск =21100*25,71=542481руб.

3.3. Определение затрат на ГСМ по каждому рейсу.

С_{ГСМрейс.}=С_{ГСМвыл.}+С_{ГСМпосад.}

С_{ГСМрейс.} Иркутск – Сочи=867040,2+1007591=1874631,2руб.

С_{ГСМрейс.} Иркутск – Москва=737375,8+797339,1=1534714,5руб.

С_{ГСМрейс.} Иркутск – С.-Петербург=785440,8+767312=1552752,8руб.

С_{ГСМрейс.} Иркутск – Челябинск=478977,3+542481=1021458,3руб.

4. Расчет затрат за аэронавигационное обеспечение.

4.1.Определение затрат за аэронавигационное обслуживание ВС на трассе.

АНО_транс.=С_{АНОтрас.}*(Расстояние*2)/100

С_{АНОтрас} – ставка сбора за аэронавигационное обслуживание на трассе, она установлена на 100км. расстояние дифференцированно на взлетной массе ВС и с учетом того, что максимальная взлетная масса=167.

АНО_транс.Иркустк – Сочи= 2841,4*(5400*2/100)=306979,2руб.

АНО_транс.Иркутск – Москва= 2841,4*(4575*2/100)=260079,6руб.

АНО_транс.Иркутск – С.-Петербург= 2841,4*(4880*2/100)=277418,2руб.

АНО_транс.Иркутск – Челябинск=2841,4*(2930*2/100)=166564,64руб.

4.2.Определение затрат на аэронавигационное обслуживание ВС в районе аэродрома.

АНО_АД=С_{АНО АД}*Макс.взлет.массу ВС

АНО_АД Иркутск =149,6*167=24983,2руб.

АНО_АД Сочи =140,8*167=23513,6руб.

АНО_АД Москва =80,3*167=13410,1руб.

АНО_АД С.-Петербург =75,9*167=12675,3руб.

АНО_АД Челябинск =167,2*167=27922,4руб.

4.3. Определение затрат на аэронавигационное обслуживание ВС по парному рейсу.

С_{АНО рейс.}=АНО_транс.+АНО_АДвыл.+АНО_{Адпосад.}

Иркутск – Сочи =306979,2+24983,2+2313,6=334276руб.

Иркутск –Москва =260079,6+24983,2+13412,1=298472,9руб.

Иркутск – С.-Петербург =277418,24+24983,2+12645,3=315076,7руб.

Иркутск – Челябинск =166564,64+24983,2+27922,4=219470,2руб.

5. Определение себестоимости начально конечных операций.

С_нк=С_{АПрейс.}+С_{ГСМрейс}.+С_{АНОрейс.}

С_нк Иркутск – Сочи=358239+1874631,2+334276=2567146,2руб.

С_нк Иркутск – Москва=321637+1534714,5+298472,9=2154824,4руб.

С_нк Иркутск – С.-Петербург=310227+1552752,8+315076,74=2178056,5руб

С_нк Иркутск – Челябинск =351815+1021458,3+319470,2=1652743,5руб.

Результаты расчетов отражены в  таблице 7.

Таблица №7.

Себестоимость начально-конечных операций.

 

Направление ВЛ	Затраты на обслуживание ВС в аэропортах	Затраты на ГСМ	Затраты на аэронавигацию	Себестоимость НК операций парного рейса
Иркутск-Сочи	358239	1874631,2	306979,2	2567146,2
Иркутск-Москва	321637	1534714,5	260079,2	2154824,4
Иркутск-С.-Петербург	310227	1552752,8	277418,2	2178056,5
Иркутск-Челябинск	351815	1021458,3	166564,6	1652743,5