Расчет плановых технико-экономических показателей слесарного участка ОАО «Группа «Илим» БРМЗ Механосборочный

       Должностные оклады установлены  согласно приложению 2.

       Годовой фонд  заработной платы определяется  суммированием должностного оклада, премии, выплат районного коэффициента  и северной надбавки, и умножением  полученной величины на 12 месяцев  и на количество работающих  по данной должности.

1.2.6. Сводный  план по труду и кадрам.

      В сводный план по труду и кадрам выносится уже ранее рассчитанные показатели и определяется ряд показателей: выработка, уровень средней заработной платы на одного работающего и одного рабочего.

Таблица. 1.6.

Сводный план по труду и кадрам

Показатели	Единица измерения	Величина показателей	Примечание
1	2	3	4
1. Объем выполненных работ	чел. час.	96561,4	Таб. 1.
2. Численность работающих, всего в  т.ч. а. рабочих б. руководителей, специалистов, служащих	чел.   чел.   чел.	69   65   4	п. 2а +п.  2б.   Таб. 1.4.   Таб.1.5.
3. Выработка: а. на одного работающего б. на одного рабочего	чел. час. чел. час.	1486 1399	п. 1: п.  2. п. 1: п.  2a.
4. Заработная плата всего в т.ч. а. рабочих б. руководителей, специалистов, служащих	руб.   руб. руб.	10929098,49   9984027,09 945071,4	п. 4а +п.  4б.   Таб. 1.4. Таб. 1.5.

Продолжение табл.1.6

1	2	3	4
5. Среднегодовая заработная плата: а. одного работающего б. одного рабочего	руб. руб.	153600 158393	п. 4: п.  2. п. 4а: п.  2а.
6. Среднемесячная заработная плата: а. одного работающего б. одного рабочего	руб. руб.	12800 13199	п. 5а: 12 месяцев п. 5б: 12 месяцев

 

1.3. Разработка плана себестоимости  работ.

1.3.1. Расчет  количества и стоимости материалов, запасных частей для ремонта  и технического обслуживания.

  

    Расчет  потребностей в материалах, запасных  частях, выполняется усреднено из-за  обширной номенклатуры используемых  материалов и запасных частей.  

       Расчет потребности необходимого  на год количества основных  материалов для всех ремонтов  и технического обслуживания  оборудования производится на  основании трудоемкости, годового  графика планово предупредительного  ремонта и норм расхода материалов

  Нормы  расхода материалов и цены  представлены в приложении 3.

 

                                                                                                                    Таблица.1.7

Расчет  количества и стоимости материалов запасных частей для ремонта и  технологического оборудования

Наименование материала	Ед. изм.	Цена за ед, руб.	Количество		Стоимость руб.
			Норма расхода на 100 чел. час.	Расход на год
1	2	3	4	5	6
Черные металлы
1. Сталь листовая	кг	20	22	21243,4	484868,40
2. Сталь толстолистовая	кг	26	0.6	579,4	15064,4
3. Жесть белая	кг	9	0.2	193,1	1798,10
4. Сталь электротехническая	кг	12	0.2	193,1	2317,45
5. Лента горячекатаная	кг	7	0,1	96,6	675,93
6. Проволока сварочная	кг	9	0.12	115,9	1042,85
7. Электроды	кг	18	0.2	193,1	3476,20
8. Проволока бандажная	кг	7	0.05	48,3	337,96
9. Болты и гайки	кг	14	1.2	1138,7	16222,25
10. Шайбы пружинные	кг	16	0.02	19,3	309
Цветные металлы
11. Медный прокат	кг	33	0.3	289,7	9560,1
12. Алюминиевый прокат	кг	42	1.4	1351,9	56777,87
13. Латунный прокат	кг	18	0.11	106,2	1911,91
14. Лента бронзовая	кг	17	0.03	29,0	492,46
15. Лента из припоя	кг	29	0.04	38,6	1120,11
16. Провод установочный	кг	25	1	9656	24140,25

Продолжение табл. 1.7

 

1	2	3	4	5	6
17. Провод обмоточный	кг	27	12.3	118777,0	320679,08
18.Кортон изоляционный	кг	18	6.6	6373	114714,47
19. Бумага кабельная	кг	21	10.5	10138,9	212917,01
20. Бумага асбестовая	кг	28	0.15	144,8	4055,56
21. Гетинакс	кг	40	0.12	115,9	4634,93
22. Текстолит	кг	25	0.05	48,3	1207,01
Лакокрасочные материалы	-	-	-	-	-
23. Эмаль грунтовая	кг	50	1.8	1738,1	86904,90
24. Краска масляная	кг	60	0.4	386,2	23174,64
Нефтепродукты	-	-	-	-	-
25. Масло трансформаторное	кг	100	5	4828,1	482805
26. Керосин	л	25	11	10621,7	265542,5
Итого:	-	-	-	-	2076689,5
Неучтенные материалы, запасные части	-	-	-	-	1246013
Всего:	-	-	-	-	3322702

 

Расход  материалов и запасных частей на год  определяется как отношение произведения нормы расхода на 100 чел. час, и годового объема выполняемых работ к 100 чел. час.

1.3.2. Расчет  стоимости электрической энергии,  пара, прочих расходов.

       Стоимость электрической энергии  на освещение участка, пара  на отопление и бытовые нужды,  прочие расходы (расходы на  содержание и эксплуатацию оборудования, расхода на охрану труда и  технику безопасности и т.д.). Определяется  по укрупненным нормам к годовому  фонду заработной платы всего  персонала. 

       Расчет производится согласно  пропорции:  

На один рубль заработной платы – норматив, %.

На заработную плату персонала – х рублей.

       - Электрической энергии;  0,22 * 10929098,49= 2404401,67руб.

       - Пар; 0,18 * 10929098,49= 1967237,73руб.

       - Прочие; 0,12 * 10929098,49= 1311491,82руб.

1.3.3. Расчет  амортизационных отчислений.

       Для выполнения различных видов  работ электроремонтного участка необходимы основные производственные фонды – сооружения, передаточные устройства, оборудование, которые в процессе производства изнашиваются.

       Для возмещения износа основных  производственных фондов начисляются  амортизационные отчисления, сущность  которых заключается в том,  что стоимость изнашиваемых фондов  переносится частями на стоимость  выполняемых работ в виде амортизационных  отчислений.

        Годовая сумма амортизационных  отчислений определяется по формуле

                                  

                                                 (1.9)

S_ср – среднегодовая стоимость основных производственных фондов, руб.

Н_а – норма амортизации.

                                                                                                                Таблица. 1.8.

Расчет  амортизационных отчислений

Наименование основных производственных фондов	Среднегодовая стоимость основных производственных фондов, руб.	Годовые амортизационные отчисления, руб.
1. Здания	8818000	440900
2. Сооружения	-	-
3. Оборудование	5993000	689195
Итого:	14811000	1130065

1	2	3
4. Неучтенное оборудование, 40%	2397200	275678
Всего:	17208200	1405773

Продолжение табл. 1.8

1.3.4. Смета затрат на содержание  электроремонтного участка.

 Себестоимость  – это денежное выражение суммарных  затрат предприятия на производство  и реализацию продукции; текущие издержки, которые включают затраты на сырьё, материалы и полуфабрикаты, топливо и электроэнергию, амортизацию, основную и дополнительную заработную плату, дополнительные расходы.

Затраты – это важнейший экономический  показатель, характеризующий расходы  предприятия на хозяйственную деятельность материальных, трудовых, финансовых, природных  и других ресурсов.

Экономия  затрат – это главное направление  повышения эффективности производства, увеличения его прибыльности.

Различают: прямые затраты, связанные с изготовлением продукции (приобретение сырья, полуфабрикатов, заработную плату) и косвенные затраты (содержание аппарата управления, непроизводственных помещений и т.д.). Затраты  различаются также по источникам финансирования и по формам предоставления необходимых  средств (эксплуатационные, текущие, капитальные, предельные и т.д.).

Этот  раздел завершает расчет по разработке технико-экономических показателей  участка на выполнение определенного  объема работ. Затраты себестоимости  выполненных работ группируется в смету затрат по экономическим  элементам.

Расчет  сметы затрат на содержание электроремонтного участка производится в таблице 1.9.

Таблица.1.9.

Смета затрат на содержание электроремонтного участка

Элементы затрат	Затраты, руб.	Структура, %
1. Сырье и основные материалы	3322702,63	13.7
2. Пар	1967237,73	9,9
3. Энергия	2404401,67	8,1
4. Зарплата персонала	16393647,73	45.2
5. ЕСН 26%	4262348	11.8
6. Амортизация	1405773	5.8
7. Прочие	1311491,82	5.4
Итого:	29646819,95	100