Пути совершенствования кредитной политики

Состояние кредитного портфеля должно находиться под постоянным контролем  коммерческого банка. Центральный  банк также контролирует его по данным ежемесячной и ежеквартальной отчетности, представляемой коммерческими банками.

На основании форм отчетности, а также балансов и  отчетов о прибылях и убытках  можно анализировать структуру  кредитного портфеля по категориям заемщиков, срокам погашения, контролировать эффективность  учетно-ссудных операций банка.

 

1.3. Нормативно-правовое регулирование банковской деятельности в РФ

Новая редакция банковских законов, регламентирующих деятельность эмиссионного и коммерческих банков, появилась в 1995 и 1996 гг.: Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10 июля 2002 г.¹⁰ и Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02 декабря 1990г¹¹.

Принятая редакция этих законов не является кардинальным изменением законодательной базы. Напротив, по существу, это новая редакция прежних законов, ставящая перед собой цель, прежде всего, устранить явные недостатки прежних законов. В какой-то степени создателям законов это удалось.

Из законов были частично изъяты отсылки к нормативным актам Центрального банка РФ, в связи с чем, они приблизились к нормативным актам прямого действия. Законы стали более подробными. Это касается описания порядка лицензирования банковской деятельности, отзыва банковских лицензий, представления отчетности. Законы сохранили и продвинули идеологию функционирования банков рыночного типа. Прежде всего, это касается идеи универсальности. Закон действителен для всех банков, всех их типов. Унифицированным остается контроль за банками.

Универсальность законов  не означает, что они отвергают  принцип необходимости функционирования многообразия банков в условиях рыночного хозяйства. Напротив, законы допускают существование разных банков по типу собственности, юридическому статусу, характеру деятельности, перечню выполняемых операций.

Новые законы направлены на известную либерализацию банковской деятельности, устранение излишней бюрократии, субъективизма чиновников. Так, в Федеральном законе "О банках и банковской деятельности" при создании кредитного учреждения устранены ограничения на число участников, по размеру их доли в уставном капитале. Сократился перечень документов, необходимых для оформления регистрации банков (при одновременном усилении требований к ним). Для облегчения банковской деятельности введена заявительная процедура создания филиалов и др.

В Федеральном законе "О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России) "введены статьи, посвященные Национальному банковскому Совету как органу, задачей которого является рассмотрение Концепции совершенствования банковской системы, проектов основных направлений государственной денежно-кредитной политики, политики валютного регулирования и валютного контроля, наиболее важных вопросов регулирования деятельности кредитных организаций и др. Председателем Национального банковского Совета (НБС) является Председатель Центрального банка РФ. В его состав входят 15 членов, в том числе представители обеих палат Федерального Собрания Российской Федерации, представитель от Президента Российской Федерации, министр финансов, министр экономики РФ. 6 членов НБС назначаются Государственной Думой по представлению Председателя Центрального банка РФ из числа представителей кредитных организаций и экспертов.

В новой редакции Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" более рельефно стала просматриваться идея обеспечения стабильности банковский системы, в том числе посредством осуществления постоянного надзора за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Центрального банка РФ. Закон ввел новые обязательные нормативы. Среди них: предельный размер неденежной части уставного капитала, размеры валютного, процентного и иных рисков, минимальный размер резервов, создаваемых под высокорисковые активы, нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц и др. В Федеральном законе "О банках и банковской деятельности" декларируется необходимость создания Федерального Фонда обязательного страхования вкладов. Участниками этого фонда должны стать как банки, осуществляющие привлечение средств населения, так и ЦБ РФ. Кроме того, закон дает банкам право объединяться в целях добровольного создания фондов страхования вкладов граждан и юридических лиц.

Более подробно вопросы  гарантирования вкладов граждан  в коммерческих банках нашли отражение в федеральном законе от 23.12.2003 N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации"¹².

Важным шагом в деле развития банковского законодательства стало принятие Федеральных законов "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (февраль 1999 г.)¹³, "О валютном регулировании и валютном контроле"¹⁴.

Разумеется, принятая новая  редакция банковских законов сделала  определенный шаг вперед в области совершенствования российского банковского законодательства, однако далеко не все вопросы оказались решенными. Сохранилось некоторое количество отсылочных норм. В банковском законодательстве по-прежнему отсутствуют как прямые банковские законы (о кредитах, платежах и др.), так и параллельно действующие законодательные акты (об инвестиционных фондах, финансово-промышленных компаниях и др.). В условиях переходного периода в стране еще не создана система банковских законов, которая позволяла бы полнее регулировать деятельность кредитных институтов.

Тем не менее, при всех сохранившихся недостатках современные банковские законы позволяют банковской системе адаптироваться к условиям рыночной экономики, выполнять возложенные на нее задачи.

 

2. ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ НА ПРИМЕРЕ ОАО «СКБ-БАНК»

 

2.1. Краткая организационная характеристика ОАО «СКБ-банк», ДО «Красноуфимский»

Акционерный коммерческий банк содействия коммерции и бизнесу (СКБ-банк) - крупнейший банк Екатеринбурга по размеру собственного капитала, специализирующийся преимущественно на услугах для физических лиц. Банк тесно связан с руководством Свердловской области (уполномоченный банк Правительства Свердловской области) и финансово-промышленными группами региона.

Банк создан осенью 1990 года (зарегистрирован Госбанком  РСФСР 2 ноября 1990 г.) в процессе преобразования региональных контор Агропромбанка СССР в независимые банки. Через полтора года большинство из этих банков были присоединены к Росагропромбанку или ликвидированы, а «СКБ-банк» остался в числе банков, продолживших самостоятельное существование.

Первоначальное название банка - Свердловский коммерческий банк (СКБ-БАНК). 20 апреля 1992 года банк был преобразован в акционерное общество и переименован в Акционерный коммерческий банк содействия коммерции и бизнесу (СКБ-банк).

В марте 1995 года 51% акций «СКБ-банка» приобрёл банк Менатеп Михаила Ходорковского. В феврале 1996 года «СКБ-банк» стал уполномоченным банком Правительства Свердловской области. В апреле 2001 года контроль над банком перешёл к бизнесмену Дмитрию Пумпянскому. В ноябре 2004 года банк включён в Систему страхования вкладов.

В июне 2007 года 26% акций «СКБ-банка» приобрёл Европейский банк реконструкции и развития, выкупив полностью дополнительный выпуск за 902 млн. руб.

В ноябре 2008 года «СКБ-банк» и Группа Синара осуществили санацию Свердловского губернского банка, одновременно начался процесс его присоединения к «СКБ-банку».

Акционерный капитал  банка составляет 1 822 775 000 руб. и разделён на 1 822 775 000 акций номиналом в 1 рубль. В настоящее время у банка  более 35 000 акционеров. Крупнейшими из них являются ЗАО Группа Синара Д.А. Пумпянского (33,69%), Европейский банк реконструкции и развития (25%), а также 4 акционерных общества, принадлежащих на 100% Группе Синара: ЗАО «Акцессия» (6,80%), ЗАО «Варрант» (10,62%), ЗАО «Гудвилл» (10,76%) и ЗАО «Трейдер» (10,85%)¹⁵.

Рассмотрим структуру  коммерческого банка на примере  ОАО «СКБ-банк». Организационная  структура ОАО «СКБ-банк» представлена в приложении А.

Более подробно рассмотрим особенности организации дополнительного  офиса ОАО «СКБ-банк» на примере ДО «Красноуфимский».

Дополнительный офис создается и функционирует на основании Положения о дополнительном (операционном) офисе ОАО «СКБ-банк» (филиала ОАО «СКБ-банк»), утвержденного приказом Председателя Правления Банка от “23”октября 2009 года № 578.

Положение о  дополнительном (операционном) офисе  ОАО «СКБ-банк» устанавливает место дополнительного (операционного) офиса ОАО «СКБ-банк»  в организационной структуре открытого акционерного общества «Акционерный коммерческий банк содействия коммерции и бизнесу» (далее по тексту – «Банк»), определяет основные задачи и функции, выполняемые Офисом, а также порядок взаимодействия Офиса с подразделениями Банка и внешними организациями.

Офис открывается  по решению Правления Банка.

Руководитель  – управляющий Офисом (далее по тексту – «Управляющий»), назначается на должность и освобождается от должности приказом Председателя Правления Банка по представлению регионального директора Департамента регионального развития (далее по тексту – «Директор»). Управляющий подчиняется в своей деятельности непосредственно Заместителю Председателя Правления Банка, курирующего операционные и дополнительные офисы и Председателю Правления Банка.

В период отсутствия Управляющего его замещает заместитель  Управляющего, назначаемый приказом Председателя Правления Банка по представлению Управляющего, согласованному с Директором.

Место в организационной  структуре Банка: Офис является самостоятельным  внутренним структурным подразделением Банка/филиала Банка.

Офис имеет  структуру, утвержденную приказом Председателя Правления Банка. Операционный офис – не является юридическим лицом, не имеет самостоятельного баланса и осуществляет свою деятельность от имени Банка, руководствуется законодательством РФ и нормативными документами Банка.

Основные задачи Дополнительного офиса:

1. Развитие Клиентской  базы Банка.

2. Качественное  комплексное обслуживание Клиентов  Банка.

3. Увеличение  объемов банковских операций.

4. Увеличение  доходов от банковских операций.

Для достижения основных задач Офис осуществляет банковские операции, делегированные ему решением Правления Банка в рамках Генеральной лицензии выданной Банку.

Основные функции Дополнительного офиса:

1.      Анализ рынка и поиск потенциальных  Клиентов.

2. Привлечение Клиентов на обслуживание в Банк посредством прямых и перекрестных продаж.
3. Привлечение Клиентов на обслуживание в Банк посредством проведения мероприятий, предусмотренных банковской стратегией в области маркетинга и рекламы, с учетом специфики региона.
4. Оказание компетентных консультаций Клиентам по вопросам предоставления банковских услуг.
5. Полноценное информирование Клиентов о предоставляемых банковских услугах.
6. Индивидуальный подход в обслуживании Клиентов Банка.
7. Обеспечение конфиденциальности операций, проводимых по счетам Клиентов.
8. Проведение и учет банковских операций в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и внутрибанковской документации.
9. Исполнение соответствующих процедур по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в соответствии с положениями действующего законодательства.
10. Контроль проведенных банковских операций на соответствие требованиям внутрибанковской документации и законодательства Российской Федерации, в т.ч. положениями нормативных актов ЦБ РФ.
11. Подготовка отчетности в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и внутрибанковской документации.
12. Осуществление иных функций, сопровождающих банковские операции и хозяйственную деятельность Офиса.

 

2.2. Организация кредитования юридических лиц в ОАО «СКБ-банк»

Порядок кредитования корпоративных  клиентов в ОАО «СКБ-банк», определяет виды предоставляемых корпоративным  клиентам Кредитных продуктов, правовые способы обеспечения исполнения обязательств по договорам о предоставлении кредитных продуктов, порядок взаимодействия подразделений Банка при рассмотрении заявлений Клиентов на кредитование и при сопровождении кредитных договоров, процедуры принятия решений о кредитовании, оценки  кредитного риска Заемщика, и процедуры управления Кредитным риском Кредитного портфеля  Банка, а также порядок работы с просроченной задолженностью.

Предоставление Банком Кредитных продуктов осуществляется с учетом общих принципов кредитования:

1) срочности;

2) платности;

3) возвратности;

4) целевого  использования.

Рисунок 2 - Основные этапы  кредитования в ОАО «СКБ-банк»¹⁶

Основные этапы кредитования корпоративных клиентов в ОАО  «СКБ-банк» представлены на рис. 2.

Кредитная документация – это составляемые клиентом и  банком документы, которые сопровождают кредитную сделку с момента обращения  клиента в банк и до погашения  ссуды.

К кредитным документам, составляемым клиентом, относятся:

• кредитная заявка;
• технико-экономическое обоснование;
• заявление на получение ссуды;
• финансовый отчет;
• отчет о движении кассовых поступлений;
• внутренние финансовые отчеты;
• внутренние управленческие отчеты;
• прогноз финансирования;
• налоговые декларации;
• бизнес-планы;
• срочные обязательства;
• договор о залоге (гарантийные письма, страховые полисы);
• сведения о заложенном имуществе.