Пути совершенствования кредитной политики

 

 

                                                РЕФЕРАТ

 

Курсовая работа: 69 с., 10 рис., 5 табл., 31 источник, 3 прил.

 

Понятия: КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА, КРЕДИТНЫЕ  РИСКИ, КРЕДИТОСПОСОБНОСТЬ, КРЕДИТНЫЙ  ДОГОВОР, ДОГОВОР ЗАЛОГА, БАНК, КРЕДИТ, РЕЗЕРВЫ НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПО ССУДАМ, ЭФФЕКТИВНОСТЬ

 

Объект  исследования: ОАО «СКБ-Банк».

Цель работы –  характеристика существующей в российских банках кредитной политики, а также определение возможных направлений его совершенствования с целью повышения прибыльности кредитных операций и снижения риска при их совершении.

Эффективность рекомендаций – повышение эффективности кредитной политики коммерческого банка с целью снижения рисков кредитования и увеличения кредитного портфеля банка.

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение            4

1. Кредитная политика банка как основной инструмент достижения

стратегических целей  коммерческого банка      7

1.1. Факторы, определяющие  кредитную политику    7

1.2. Элементы кредитной  политики       14

1.3. Нормативно-правовое  регулирование банковской деятельности в РФ 18

2. Организация кредитования  юридических лиц коммерческими  банками 

на примере ОАО «СКБ-банк»        22

2.1. Краткая организационная  характеристика ОАО «СКБ-банк»,  ДО «Красноуфимский»          22

2.2. Организация кредитования  юридических лиц в ОАО «СКБ-банк» 25

2.3. Анализ кредитной  политики ОАО «СКБ-банк»    35

2.4. Анализ кредитного  портфеля ОАО «СКБ-банк» за 2006-2010 гг. 39

3. Пути совершенствования  кредитной политики     45

3.1. Повышение эффективности  оценки кредитоспособности заемщика 45

3.2. Правовые пути совершенствования  кредитной политики   48

Заключение           51

Библиографический список         53

Приложение А - Организационная  структура ОАО «СКБ-банк»   56

Приложение Б - Перечень  документов, предоставляемых в Банк для рассмотрения вопроса о кредитовании        57

Приложение В - Типовой  образец кредитного договора    63

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Современный коммерческий банк представляет собой  универсальную кредитную организацию, предоставляющую клиентам огромный спектр услуг. В начале своего возникновения и развития коммерческие банки выполняли лишь традиционные для кредитной организации операции: привлечение депозитов, предоставление кредитов и осуществление расчетов. Но в настоящее время в условиях жесткой конкуренции банков и небанковских кредитных учреждений, коммерческий банк вынужден расширять диапазон выполняемых операций с целью получения достаточной для нормального функционирования прибыли. Современные банки являются главными участниками рынка ценных бумаг, валютного рынка, они предлагают клиентам различные виды трастовых и консалтинговых услуг, предоставляют страховые услуги через связанные с ними страховые компании, расширяют операции, связанные с пластиковыми картами, выполняют через представителей операции с недвижимостью и т.д.

В отдельные периоды  времени в зависимости от политического  и экономического состояния страны и международной обстановки в  целом различные активные операции являются более или менее прибыльными. Но, несмотря на привлекательность  отдельных банковских операций в те или иные периоды, банками постоянно осуществляется их главная функция – операции по кредитованию.

Кредитная операция является одной из главных банковских операций. Статья «Предоставленные кредиты» занимает значительный удельный вес в активной части баланса банка. Доля доходов от кредитных операций (полученных процентов за пользование кредитом) в общем объеме доходов банка колеблется в зависимости от типа банка, приоритетов его деятельности, но, в среднем, составляет не менее 30 % общего объема доходов.¹

Банковский кредит как  экономическая категория проявляет  свою сущность в виде совокупности экономических отношений по поводу возвратного движения денежных средств, которое возможно в результате целесообразного  их использования.²

Отметим, что именно кредитная деятельность – эта та деятельность, ради которой банк и создается как кредитная организация. И хотя с течением времени банки, безусловно, будут расширять комплекс оказываемых услуг, именно доходы от кредитных операций останутся для них основным источником получения прибыли. Система кредитования предполагает применение соответствующего кредитного механизма, который обусловлен конкретной экономической ситуацией и связанной с ней потребностью в отдельных видах ссуд, а также особенностями кредита и организации оборотных средств в различных отраслях народного хозяйства.

Актуальность выбранной темы курсовой работы обусловлен тем, что именно от обоснованной кредитной политики и рационального, эффективного использования всех элементов кредитного механизма во многом зависит успешная деятельность банка и его дальнейшее развитие.

Практическая  значимость курсовой работы заключается в выводах, которые помогут коммерческим банкам улучшить свою методику определения кредитоспособности клиента, а, следовательно, и повысить свои финансовые показатели.

Целью настоящей работы является характеристика существующей в российских банках кредитной политики, а также определение возможных направлений ее совершенствования с целью повышения прибыльности кредитных операций и снижения риска при их совершении.

На основании поставленной цели нами были сформулированы следующие задачи курсовой работы:

1. Изучить теоретические  положения и нормативную документацию  по разработке кредитной политики  банками; 

2. Провести сбор необходимой  для проведения исследования информации с привлечением первичных и вторичных источников;

3. Провести анализ  порядка кредитования и кредитного  портфеля ОАО «СКБ-банк»;

4. Разработать рекомендации и  предложения по совершенствованию  кредитной политики;

5. Обобщить результаты проведенных исследований, сформулировать выводы.

Объектом исследования выступает ОАО «СКБ-банк» ДО «Красноуфимский»

Предмет исследования – кредитная политика коммерческого банка.

В работе основное внимание уделено кредитованию корпоративных клиентов – юридических лиц.

В первой главе дается определение  кредитного механизма, краткая характеристика его основных элементов. В данной главе уделено внимание особенностям механизма кредитования, действующего в современных коммерческих банках, а также оценке тех факторов, которые обусловили его формирование.

Вторая глава работы посвящена  анализу организации кредитования юридических лиц в ОАО «СКБ-банк».

Третья глава работы посвящена поиску путей совершенствования кредитной политики коммерческого банка.

Информационную  базу исследования составили материалы из отечественных и зарубежных источников, а также опыт работы по осуществлению кредитных операций в ОАО «СКБ-банк».

 

1. КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА БАНКА  КАК ОСНОВНОЙ ИНСТРУМЕНТ ДОСТИЖЕНИЯ СТРАТЕГИЧЕСКИХ ЦЕЛЕЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

 

1.1. Факторы, определяющие кредитную политику

Кредитная политика представляет собой комплекс мероприятий банка  по повышению доходности кредитных  организаций и снижению кредитного риска.

При формировании учетно-ссудной  политики банк должен учитывать ряд объективных и субъективных факторов:

Макроэкономические:

• общее состояние экономики страны; денежно-кредитная политика ЦБ; финансовая политика правительства. Отраслевые и региональные:
• состояние экономики в регионах и отраслях, обслуживаемых банком; состав клиентов, их потребность в кредите; наличие банков-конкурентов.

Внутрибанковские: величина собственных средств (капитала) банка; структура пассивов; способности и опыт персонала.

Макроэкономические факторы  носят объективный характер, и банк должен максимально приспосабливать к ним свою кредитную политику.

Несомненно, общая экономическая  ситуация в стране, в реальном секторе  экономики оказывает определяющее влияние и на всю финансово-банковскую систему. Более того, именно она определяет и направления государственной денежно-кредитной и финансовой политики. Антиинфляционная политика Центробанка, включающая повышение ставки рефинансирования и норматива обязательных резервов (политика «дорогих денег») снижает кредитный потенциал банковской системы. Финансовая политика Правительства РФ, направленная на финансирование дефицита государственного бюджета за счет внутренних государственных займов, проводившаяся в 1995-1998 гг., приучила коммерческие банки к безрисковым и высокодоходным операциям с ГКО и ОФЗ, вызвала «эффект вытеснения» капиталов из реального сектора экономики и способствовала уменьшению кредитных вложений в народное хозяйство.

Спад производства в  России, периодически обостряющаяся  инфляция, падение национальной валюты заставляют банки искать направления, где размещение средств дает скорую отдачу, делать вложения в спекулятивные операции. Ввиду этого реальный сектор экономки не является для них привлекательным с точки зрения кредитования.

Сохранение высокого уровня процентных ставок практически перекрывает доступ предприятий к кредитным ресурсам, необходимым для осуществления текущей деятельности и расширения производства. Приемлемый для предприятий уровень процентных ставок по кредиту, по оценкам экспертов — 7-10% годовых. При сохранении высокой ставки рефинансирования банковский кредит не находит сферы приложения в реальной экономике. Поэтому при разработке конкретного механизма реализации программ государственной поддержки приоритетных направлений развития российской экономики должны быть созданы условия и для взаимовыгодных кредитных отношений банков с предприятиями реального сектора экономики³.

В целях повышения  обоснованности денежно-кредитной  политики Банк России с 1994 г. осуществляет комплекс работ по созданию системы  мониторинга и прогнозирования важнейших процессов в экономике России. В основе системы лежит расчет интегрированного индекса (Индекса Банка России — ИБР), отражающего тенденции в отраслях и сферах экономики, в наибольшей степени определяющих ее развитие - реальный и финансовый секторы, внешнеэкономический сектор, социальная сфера.

При разработке методологии  построения ИБР был всесторонне  изучен опыт организации этой работы в центральных банках ряда зарубежных стран. Так, Банком Японии используется индекс «TANKAN», рассчитываемый по данным о хозяйственной деятельности 712 крупных предприятий, а также около 10 тыс. средних предприятий нефинансового сектора, 202 предприятий и организаций финансового сектора (банков, страховых компаний и др.).

Банк Израиля разрабатывает  и ежемесячно публикует сводный индекс «The State-of-the-Economy lndex», определяемый на основе выявления основных зависимостей между динамикой ВВП, производства продукции в важнейших отраслях реального сектора, экспорта и импорта товаров, изменений в сфере занятости и других процессов, отражающих текущее положение экономики и тенденции ее изменения на макроуровне. Определенный опыт разработки интегрированных индикаторов развития экономических процессов накоплен в Банке Англии, Бундесбанке, Банке Турции и в центральных банках других стран.

Центральным банком России разработан Индекс хозяйственной активности (ИХА), который призван служить  обобщающим индикатором процессов, характеризующих состояние реального  сектора российской экономики. С 1995 г. управление макроэкономического анализа и прогнозирования ЦБР приступило к практическому применению ИХА для текущей оценки уровня экономического развития, а также для его прогнозирования в кратко- и среднесрочном периодах. ИХА рассчитывается по данным Госкомстата России, отражающим производство важнейших видов продукции, работ и услуг в промышленности, строительстве, сельском хозяйстве, на транспорте, в связи, торговле и в сфере внешнеэкономической деятельности. Применение системы индексов позволяет Банку России теснее увязать разработку денежно-кредитной политики с другими элементами единой государственной экономической политики.

Региональные аспекты  кредитной политики. Региональные различия в состоянии экономики очень  заметны в такой огромной стране, как Россия. Центральный регион, и в особенности Москва, сосредоточил подавляющую долю всех финансовых ресурсов страны, в то время как периферийные регионы испытывают недостаток в них. Кроме того, в регионах острее проявляются спад производства, безработица, снижение уровня жизни населения. Многие небольшие города зачастую полностью зависят от состояния дел на нескольких крупных предприятиях, где трудится практически все местное население. Все это оказывает огромное влияние на формирование клиентуры банков, возможности привлечения средств и кредитования.

Несомненно, наличие банков-конкурентов  оказывает значительное влияние  на формирование кредитных ресурсов и на возможности их выгодного  размещения.

Банковский кризис привел к сокращению числа банков в России, и этот процесс будет продолжаться в ходе программы реструктуризации банковской системы. В соответствии с этой программой, прежде всего, будут поддерживаться так называемые «губернаторские» — региональные банки, а многие другие банки будут вынуждены покинуть кредитный рынок. Очень важно, чтобы сокращение числа банков не отразилось на конкуренции, такой же важной составляющей кредитного рынка, как и любого другого сектора экономики.

В настоящее время  в России развивается методика оценки экономического потенциала региона, разрабатываются рейтинги кредитоспособности регионов, в том числе основанные на методе математико-экономического исследования потенциала региона с использованием системы из 25 показателей, которые разбиты на три группы:

1) общеэкономические  (данные о территории, численности населения, доходах, количестве предприятий);

2) производственные (по  сельскому хозяйству, промышленности  — число предприятий, площадь  обрабатываемых земель, объемы производимой  продукции, капиталовложений и  строительно-монтажных работ);

3) показатели развития экономической инфраструктуры (парк автомобилей, объемы грузоперевозок по видам транспорта, численность студентов и величина расходов на образование, потребление электроэнергии, объемы оптовой и розничной торговли и др.).

На основе этих показателей рассчитывается интегральный показатель регионального развития экономического района.

Начинают внедряться в практику кредитные рейтинги регионов — показатели кредитоспособности региональной администрации, органов местного самоуправления. Согласно Закону РФ «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации»⁴, местные органы исполнительной власти могут выступать на кредитном рынке в роли заемщиков (получать кредиты банков, выпускать собственные облигации и векселя), выдавать гарантии и поручительства.