Проблемы составления платежного баланса в России

 

Содержание

 

Введение.....................................................................................................................	3
1. Сущность и значение платежного баланса.............................................	5
2. Структура платежного  баланса ........................................................................	7
3. Основные принципы построения платежного баланса.....................................   4. Регулирование платежного баланса…………………………………………….	11   13
5. Проблемы составления платежного баланса в России ……............................	16
6.Анализ платежного баланса  РФ за 2013 год...................................................	20
7. Вывоз капитала из  страны………………………………………......................   Выводы и предложения............................................................................................	23   26
Список использованной литературы......................................................................	28
Приложения................................................................................................................	30

                   

    

  

  

 

 

 

 

 

  

 

Введение

Органы государственной власти, определяющие экономическую, финансовую и денежно-кредитную испытывают постоянную необходимость в информации о взаимоотношениях государства как субъекта международных экономических отношений с экономическими агентами внешнего мира. Такого рода информация также необходима самим экономическим агентам для принятия решений относительно будущих действий на финансовых, валютных и денежных рынках, в области инвестиционной и ценовой политики. Традиционно важное значение имеет информация о состоянии внешнеэкономической деятельности страны и для экономистов-исследователей, занимающихся анализом и прогнозом экономической ситуации в стране, а также исследованием места страны в системе мировых

хозяйственных связей.

Основные потребности в подобной информации удовлетворяют балансы международных расчетов, а чаще основная их часть — платежный баланс государства, который отражает товарные и финансовые потоки между данной страной и всем остальным миром. Подготовка многих политических и экономических решений нуждается в такого рода данных. Можно отметить три случая, когда информация, содержащаяся в платежном балансе, особенно необходима[1] :

1) С помощью анализа  результатов обмена между странами  легче судить о стабильности системы плавающих валютных курсов: платежный баланс помогает выявить масштабы аккумулирования иностранных валют у тех экономических агентов, которые больше заинтересованы в их владении, и тех, кто более склонен избавиться от этих валют.

2) В условиях фиксированных  валютных курсов[2]  платежный  баланс помогает определить объем  притока иностранной валюты в  страну, степень давления на курс  национальной валюты, а также  позволяет решить

вопрос о целесообразности поддержки фиксированного курса валюты, если ей угрожает кризис.

3) Счета платежного баланса  в части расчетного баланса  предоставляют информацию о накоплении  внешней задолженности, выплате  процентов и платежей по основной  сумме долга и возможностях  страны аккумулировать валюту  для будущих платежей. Эта информация  необходима для оценки того, насколько

стране-должнику стало обходиться дешевле или дороже погашать долги иностранным кредиторам.

                  Вместе с тем, для того, чтобы  на основе платежного баланса  можно было делать правильные  выводы о состоянии внешнеэкономических  связей государства, необходим анализ механизмов влияния тех или иных экономических явлений на счета баланса, так как сами по себе они не могут дать нам позитивных или негативных оценок тех или иных явлений.

        В  связи с ростом интенсивности  мировых хозяйственных связей  особую актуальность в последние несколько десятилетий приобрел анализ состояния платежного баланса государства как составной части исследований экономического состояния страны и её дальнейших перспектив развития. Особенно

важное значение имеет анализ платежного баланса при оценке экономической ситуации в Российской Федерации: во-первых, либерализация внешнеэкономических связей и валютного курса создала предпосылки для изменения объема и структуры международных финансовых потоков России, а во-вторых, особого подхода заслуживает вклад экспортных и импортных операций в динамику ВВП России, а

также анализ соответствия действительности финансовых потоков,  фиксируемых в платежном балансе РФ.

               Основной целью данной курсовой  работы является изучение платежного  баланса страны, выявление её  основных элементов, а также анализ  основных проблем, существующих  в рамках платежного баланса  России, и рассмотрение возможных  путей их решения.

          Для достижения поставленных  целей в работе ставятся следующие  задачи:

1)  рассмотреть сущность  платежного баланса, его основные  принципы

2)   исследование состояния  современного платежного баланса  России и перспектив его развития

3)  провести анализ  утечки капитала из России

Структурно курсовой проект состоит из двух частей. В первой части определяются основные понятия: сущность и значение платежного баланса его элементы и задачи. Вторая часть является аналитической, в ней рассматривается вопрос о состоянии платежного баланса, его регулирования и контроля на современном этапе развития. 

 

1. Сущность и значение платежного баланса

 

Основой международной торговли является внешнеторговая сделка. Если в какой-либо сделке участвуют представители разных стран (фирмы продавца и покупателя, не зарегистрированные на территории одной и той же страны), то такая сделка называется внешнеторговой. Это сделки: экспортные и реэкспортные, импортные и реимпортные, товарообменные и компенсационные, комиссионные и консигнационные, разовые и долгосрочные и т.д. Общей чертой внешнеторговых сделок является то, что все они заключаются с иностранным контрагентом. Именно этот признак обязателен для любой внешнеторговой сделки.

Следовательно, внешнеторговыми сделками называются действия, направленные на установление, изменение или прекращение правовых отношений с иностранными контрагентами в области внешней торговли и имеющие своим содержанием экспорт или импорт товаров (услуг) или совершение в связи с этим других операций (платежных, транспортных, страховых и т.д.). Эти действия представляют собой взаимосвязанную цепь внешнеторговых операций, каждая из которых имеет определенную продолжительность и трудоемкость.

Такие сделки воздействуют на национальную экономику. Это находит отражение в платежном балансе страны.

Платежный баланс (ПБ) страны представляет собой систематические записи всех экономических сделок между резидентами этой страны и остальным миром в течение данного периода времени.

В системе национальных счетов ООН резидентом считается физическое или юридическое лицо, имеющее центр экономического интереса в данной стране, т.е. лицо, намеревающееся осуществлять или уже осуществляющее экономическую деятельность в стране в течение достаточно продолжительного времени. Любой человек, имеющий основное место жительства в данной стране, определяется как резидент этой страны. Дипломаты, военные, туристы, даже если они находятся вне территории своей страны, выступают резидентами того государства, гражданами которого они являются. Это относится и к фирме. Она служит резидентом того государства, где она зарегистрирована (домицилирована), но не того, где она выполняет свои операции. Что касается филиалов и отделений, то они тоже могут быть резидентами и представительствовать от мест их регистрации. Статус «резидента» зависит от факта регистрации его постоянного места нахождения или проживания.

Исключения составляют международные организации (ООН, МВФ, ГАТТ/ВТО и др.), которые не являются резидентами той страны, где они расположены.

Экономические сделки представляют собой любой обмен стоимости, то есть акт, в котором передается право собственности на экономический товар, оказывается экономическая услуга или право собственности на активы переходит от резидента данной страны к резиденту другой страны.

Любая сделка имеет две стороны – это кредит и дебет

Кредит – отток стоимостей, за которым должен последовать компенсирующий приток стоимостей или платежи в данную страну (например, экспорт и другие подобные экспорту операции, которые создают запасы инвалюты в национальных банках).

 

 

 

2. Структура платежного баланса

 

Платежный баланс страны – это соотношение денежных платежей, поступающих в страну из-за границы, и всех ее платежей за границу в течение определенного периода времени (год, квартал, месяц).

Платежный баланс представляет собой систематизированную оценку экономических операций между резидентами страны и нерезидентами, связанных с получением и платежами денежных средств. Основными операциями получения являются поступления от экспорта товаров, услуг, доходы от зарубежных инвестиций и приобретение зарубежными фирмами внутренних активов страны, а основными операциями платежей – оплата импорта товаров, услуг, выплаты доходов по зарубежным инвестициям в данную страну и приобретение резидентами иностранных активов.

Под резидентами понимаются юридические и физические лица, осуществляющие свою деятельность в данной стране. Информация, содержащаяся в платежном балансе, используется для оценки кредитоспособности страны, прогнозирования воздействия внешнеэкономических связей на валютный рынок и валютный курс, их регулирования, оценки состояния экономики страны, прогнозирования возможной экономической, фискальной и монетарной политики, расчетов валового внутреннего продукта и др.

При составлении платежного баланса используется принятый в бухгалтерском учете принцип двойной записи. Каждая операция отражается по дебету и кредиту счета, а итоговая сумма дебета должна равняться итоговой сумме кредита. Кредитовые суммы (доходы) формируются в результате экспорта товаров и услуг и притока капитала, что приводит к поступлению иностранной валюты на счет, они отражаются со знаком плюс. Дебетовые суммы (расходы) формируются в результате импорта товаров и услуг и оттока капитала, приводящих к расходу иностранной валюты. Они отражаются со знаком минус. В платежном балансе экономические операции отражаются по рыночным ценам, т.е. по ценам, по которым фактически происходил обмен экономическими ценностями.

Разница между доходом и расходом составляет сальдо платежного баланса. Оно может быть положительным или отрицательным. В последнем случае имеется дефицит платежного баланса. Страна больше тратит за рубежом, чем получает извне. Это может отрицательно сказаться на стабильности валютного курса.

Сальдо платежного баланса финансируется, т.е. погашается (если оно отрицательно) или распределяется (если оно положительно) преимущественно за счет итогового изменения золотовалютных и других официальных резервов страны.

Платежные балансы принято составлять в национальной валюте соответствующих стран, с пересчетом данных по рыночным валютным курсам, складывающимся на дату совершения операций. Если национальная валюта неустойчива, платежный баланс может составляться в твердой валюте какой-либо страны.

В балансе выделяются два раздела (счета):

1) счет текущих операций;

2) счет операций с капиталом  и финансовыми инструментами.

Под текущими операциями понимаются операции с товарами, услугами и доходами.

Баланс текущих операций включает:

– экспорт товаров;

– импорт товаров;

– экспорт услуг;

– импорт услуг;

– чистые доходы от инвестиций;

– чистые денежные переводы.

Составной частью счета «текущие операции» является торговый баланс, определяемый в виде разницы между стоимостью экспорта и импорта товаров. Если экспорт превышает импорт, то торговый баланс является положительным (активным). Если импорт превышает экспорт, то торговый баланс – отрицательный (пассивный).

Торговля услугами включает оплату заграничных перевозок, туризм, куплю и продажу патентов и лицензий, международное страхование.

Помимо торгового баланса и услуг в раздел текущих операций включаются денежные переводы, движение доходов от собственности за границей (%, дивиденды, прибыль). Еще одна статья баланса текущих операций – оплата % по иностранным займам и кредитам.

Баланс операций с капиталом и финансовыми инструментами характеризует операции, связанные с инвестиционной деятельностью. Этот раздел состоит из переводов финансовых средств для инвестирования, покупки акций. Он отражает куплю и продажу зарубежных активов, предоставление и получение займов.

Баланс движения капитала включает:

– приток капитала;

– отток капитал.

Разделы платежного баланса балансируют между собой. Балансирование достигается за счет золотовалютных резервов (их продажа) и отсрочки платежей по кредитам. Наличие 2-х разделов показывает, что международные потоки фондов для финансирования накопления капитала и потоки товаров и услуг представляют собой 2 стороны одной медали.