Проблемы и перспективы организации деятельности коммерческих банков на рынке драгоценных металлов

В статье 1 Федерального закона РФ «О Центральном банке Российской федерации» от 10.07.2002 г. №86 ФЗ определено следующее: статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка РФ определяются Конституцией РФ, Федеральным законом «О Центральном банке Российской федерации» и другими федеральными законами.

Функции и полномочия, предусмотренные Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом «О Центральном банке Российской федерации», Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления.

В соответствии со статьёй 75 Конституции Российской Федерации:

1. Денежной  единицей в Российской Федерации  является рубль. Денежная эмиссия  осуществляется исключительно Центральным  банком Российской Федерации.  Введение и эмиссия других  денег в Российской Федерации  не допускаются.

2. Защита  и обеспечение устойчивости рубля  - основная функция Центрального  банка Российской Федерации, которую  он осуществляет независимо от  других органов государственной  власти.

В соответствии со статьёй 83 Конституции Российской Федерации Президент Российской Федерации представляет Государственной Думе кандидатуру для назначения на должность Председателя Центрального банка Российской Федерации; ставит перед Государственной Думой вопрос об освобождении от должности Председателя Центрального банка Российской Федерации.

В соответствии со статьёй 103 Конституцией Российской Федерации к ведению Государственной  Думы относится назначение на должность  и освобождение от должности Председателя Центрального банка Российской Федерации.

2.2. Виды операций банков с драгоценными металлами и общая характеристика операций коммерческих банков на рынке драгоценных металлов

 

К основным операциям  коммерческих банков с драгоценными металлами и драгоценными камнями относятся[Ошибка! Источник ссылки не найден., c.89]:

• операции по покупке  и продаже драгоценных металлов и драгоценных камней;

• операции по привлечению  во вклады и размещению драгоценных  металлов;

• операции по хранению и перевозке драгоценных металлов и драгоценных камней;

• операции по предоставлению кредитов в драгоценных металлах и под залог драгоценных металлов и драгоценных камней;

• экспортные операции.

2.2.1. Операции по покупке и продаже драгоценных металлов

 

Выполнение обязательств при проведении операций по покупке и продаже драгметаллов может осуществляться либо в физической форме (передача реального металла), либо в безналичном порядке (перечисление денежного эквивалента на соответствующие банковские счета) по следующим видам сделок:

•  наличные сделки или  сделки купли-продажи с немедленной поставкой, когда дата валютирования (дата поставки денежных средств и драгметаллов) устанавливается в пределах двух рабочих дней от даты заключения сделки;

•  срочные сделки, при которых сроки расчетов составляют более двух рабочих дней от даты заключения сделки (опционы, фьючерсы, форвардные и другие срочные сделки, не противоречащие российскому законодательству).

Кредитные организации  могут заключать сделки купли-продажи  драгоценных металлов за собственный счет или за счет средств и по поручению клиентов (по договорам комиссии) с[Ошибка! Источник ссылки не найден., c.92]:

•  Банком России;

•  уполномоченными  банками (т.е. банками, обладающими лицензиями на совершение операций с драгоценными металлами и камнями);

•  пользователями недр и другими юридическими лицами, имеющими лицензии на работу с драгоценными металлами);

•  физическими лицами.

Сделки купли-продажи  с Банком России осуществляются в  соответствии с Генеральным соглашением об общих условиях совершения сделок купли-продажи драгоценных металлов. Для заключения Генерального соглашения кредитная организация направляет в Департамент иностранных операций Банка России нотариально заверенные документы (копию устава, копию лицензии (разрешения) на совершение операций с драгоценными металлами, карточку с образцами подписей и печати кредитной организации и др.). В соответствии с Генеральным соглашением стороны заключают конкретные сделки по ценам покупки и продажи драгоценных металлов, устанавливаемым Банком России и объявляемым в 10.00 ч по московскому времени в информационной системе "Рейтер" на день заключения сделки. Сделки совершаются по рабочим дням с 10.00 до 16.00 ч по московскому времени по каналам банковской связи.

Сделки купли-продажи  с пользователями недр подлежат обязательной регистрации Минфином России, который ведет Реестр регистрации договоров. Подлежащие регистрации договоры после их подписания представляются в 4 экземплярах в Минфин России с приложением копий следующих документов:

• лицензий Банка России, дающей коммерческому банку право совершать в установленном порядке операции с драгоценными металлами;
• лицензии, удостоверяющей право золотодобывающего предприятия на пользование недрами, с указанием квоты добычи драгоценных металлов на год реализации договора купли-продажи;
• договора, заключенного золотодобывающим предприятием с аффинажным заводом, на изготовление слитков по регистрируемому договору купли-продажи.

Договор должен содержать  данные об объеме металла, являющегося предметом сделки, предусматривать расчеты между сторонами в валюте РФ, авансирование золотодобывающего предприятия в необходимом размере для добычи металла, являющегося предметом сделки. В противном случае в регистрации договора может быть отказано. Договор вступает в силу со дня присвоения ему номера регистрации, если в самом договоре не установлен более поздний срок вступления его в силу. Операции купли-продажи драгоценных металлов между уполномоченными банками могут осуществляться на основе соответствующих договоров. При этом банк-продавец составляет распоряжение на списание металла на счет банка-покупателя с указанием даты расчета и направляет его по месту хранения аффинированных драгоценных металлов. Банк-покупатель оплачивает стоимость приобретаемых им драгметаллов, а банк-продавец при получении денежных средств за проданные металлы производит списание этих металлов со своего счета на счет банка-покупателя и одновременно списание денег со счета кредитора. Для получения спекулятивной прибыли банки могут осуществлять операции своп, которые представляют собой операции по одновременной покупке и продаже определенного количества драгоценного металла при условии расчетов по ним на разные даты по разным ценам по цене спот и форвардной цене. Операции своп в основном проводятся с золотом.

С физическими лицами российские коммерческие банки осуществляют операции по покупке и продаже мерных слитков и памятных монет из драгоценных металлов. Объектом сделок являются соответствующие российским стандартам мерные слитки из золота, серебра и платины. При купле-продаже слитков к ним прилагаются документы, подтверждающие их происхождение, а сама сделка оформляется кассовыми документами, в которых по каждому типу слитков указываются наименование металла, масса, чистота (проба), номер и цена слитка, общее количество слитков, дата заключения сделки и общая сумма, уплаченная гражданином либо подлежащая выплате гражданину. Наиболее популярными у населения при покупке-продаже драгоценных металлов являются золотые мерные слитки весом 2, 5, 10, 20, 50,100, 500 и 1000 г. До 1999 года эти операции с населением банки осуществляли только в одностороннем порядке (не производили покупку мерных слитков у физических лиц) из-за технических сложностей оценки подлинности слитков и соответствия их предъявляемым продавцом - физическим лицом документов к слитку.

С января 1999 г. Сбербанк России первым из российских банков приступил  к покупке у населения мерных слитков, ранее проданных ему  учреждениями Московского банка  Сбербанка РФ.

Банки продают физическим лицам также памятные и инвестиционные монеты. За первые полгода 2006 года в Сбербанке россияне купили 400 тыс. штук (8,5 тонн) монет из драгметаллов, в том числе 81 тыс. штук иностранных монет Европы, Азии, Африки и Австралии. Причем более 30% от общего объема последних пришлось на австралийские монеты Монетного двора г.Перт.[32]

2.3. Анализ операций  с драгоценными металлами.

 

С 1997 года Банк России приступил к  проведению операций по покупке и  продаже драгоценных металлов на внутреннем рынке с кредитными организациями, что вызвало повышение интереса банков к операциям с драгоценными металлами и увеличение ими объемов финансирования золотодобывающей отрасли.

Приобретение золота Банком России (монетизация) тесно вплетено в проводимую государственную экономическую политику. Операции покупки драгоценных металлов Центральным банком на внутреннем рынке связаны с дополнительным притоком ликвидности в экономику, проводимой валютной политикой и управлением золотовалютными резервами. Управление резервами монетарного золота должно отвечать определенным принципам, в том числе и соблюдению наиболее приемлемой структуры золотовалютных резервов, и относится к задачам денежно-кредитной политики. В связи с этим перед Центральным банком стоит задача постоянного мониторинга операций кредитных организаций и планирования объемов собственных операций с драгоценными металлами как на внутреннем, так и на внешнем рынках.

Международные резервные активы (таблица 3) представляют собой высоколиквидные финансовые активы, находящиеся в распоряжении Банка России и Правительства Российской Федерации по состоянию на отчетную дату. Международные резервные активы складываются из активов в иностранной валюте, монетарного золота, специальных прав заимствования (СДР), резервной позиции в МВФ и других резервных активов. В категорию активов в иностранной валюте входят валютные активы Банка России и Правительства Российской Федерации в форме наличных денег, банковских депозитов в банках-нерезидентах (с рейтингом не ниже "А" по классификациям "Fitch IВСА" и "Standard and Poor's" или "А2" по классификации "Moody's"), а также государственных и других ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, имеющих аналогичный рейтинг. В категории другие резервные активы учитываются средства в форме обратных репо. Из перечисленных активов, начиная с 1 сентября 1999 года, вычитается сумма, эквивалентная остаткам в иностранной валюте на корреспондентских счетах банков-резидентов в Банке России, кроме средств, предоставленных Внешэкономбанку для обслуживания государственного внешнего долга.

Начиная с 1 января 2006 года монетарное золото оценивается по текущим котировкам Банка России. До этого использовалась фиксированная цена в 300 долларов США  за одну тройскую унцию. В таблице 4 приведены золотовалютные резервы Российской Федерации (млрд. долларов США) (по текущим кросс-курсам Банка России на конец отчетной даты).

 

Таблица 3

 

Международные резервные активы Российской Федерации в 2012 году(млн. долларов США)

Дата Международные  резервные  активы в том числе: резервные  активы  в иностранной валюте СДР резервная  позиция  в МВФ золото другие  резервные  активы 01.01.12 182 240 137 003 6 196 6 349 38 687 01.02.12 188 451 138 155 6 198 7 050 43 042 01.03.12 195 931 140 688 6 197 6 881 48 159 01.04.12 205 881 143 067 6 198 7 205 55 405 01.05.12 226 413 153 291 7 202 7 892 65 021 01.06.12 247 343 181 106 7 205 8 072 57 953 01.07.12 250 561 184 910 7 228 7 386 58 029 01.08.12 265 699 197 133 7 229 7 840 60 490 01.09.12 259 862 182 801 7 230 7 677 69 146 01.10.12 266 197 181 060 7 228 7 492 77 410 01.11.12 272 543 187 621 7 228 7 586 77 100 01.12.12 289 042 198 976 7 233 8 072 81 754

Таблица 4

Золотовалютные резервы Российской Федерации (млрд. долларов США) (по текущим кросс-курсам Банка России на конец отчетной даты)

 

Ежемесячные значения
Дата	Объем	Темп роста, %	Темп прироста, %
05.01.2012	303900	104,76	4,76
01.12.2012	290100	105,80	5,80
03.11.2012	274200	102,35	2,35
06.10.2012	267900	102,88	2,88
01.09.2012	260400	97,56	-2,44
04.08.2012	266900	105,41	5,41
07.07.2012	253200	102,51	2,51
02.06.2012	247000	106,88	6,88
05.05.2012	231100	111,05	11,05
07.04.2012	208100	105,15	5,15
03.03.2012	197900	104,99	4,99
03.02.2012	188500	103,40	3,40
06.01.2012	182300	100,05	0,05
31.12.2012	182200

Источник [30]

Из таблицы 3 видно, что в течение года международные валютные резервы в абсолютном значении выросли более чем на 100 млн.долл. Объемы золотовалютных резервов России приведены в таблице 4.  График прироста объемов золотовалютных резервов представлен на рисунке 2.

 

Рис.2

Изменение прироста объемов золотовалютных резервов

 

Рис. 2.  Изменение прироста объемов  золотовалютных резервов

 

По данным Центрального Банка ситуация на рынке драгоценных металлов в 2006 году складывалась следующим образом. На рисунках 3-6 представлены учетные цены на драгоценные металлы в 2006 году, в приложении 2 приведена динамика учетных цен на драгоценные металлы за 2012-2013гг. (руб./грамм).