Понятие бизнес-плана инвестиционного проекта, его назначение и структура

• торговая марка  фирмы DATON отсутствует на английском рынке (необходимо разработать соответствующую рыночную стратегию);

• нет инфраструктуры сбыта на английском рынке (следует  разработать соответствующую дистрибьюторскую стратегию и стратегию обслуживания клиентов);

• нет налаженной связи с главными потребителями (надо разработать выгодную стратегию продаж, маркетинга и продвижения товаров на рынок);

• мало опыта работы на внешнем рынке (необходимо разработать стратегию использования и развития трудовых ресурсов фирмы).

14. Рынок. Этот раздел включает, прежде всего, анализ потенциальных клиентов основных конкурентов.

Приведем перечень некоторых вопросов, которые фирма DАТОN задает своим клиентам.

• Почему вы покупаете  данный продукт именно у DАТОN?

• Каково ваше мнение о продукте (товаре или услугах) компании?

• Почему вы не покупаете данный продукт?

• Почему вы решили отказаться от услуг DАТОN?

• Какое значение имеют для вас следующие характеристики: качество, цена, послепродажное обслуживание (просьба ранжировать характеристики в порядке их важности)?

• Каковы ваши действительные нереализованные потребности?

• Кого вы считаете основными конкурентами DАТОN?

• Почему вы покупаете  данный продукт у конкурентов ОАТОН?

• В чем  конкуренты превосходят DАТОN?

• Какова ценовая  и дистрибьюторская политика основных конкурентов DАТОN?

• Каким образом вы принимаете решения о покупке?

Зная своих  основных конкурентов, в качестве следующих шагов фирма должна определить свои конкурентные преимущества, провести сегментацию рынка и анализ.

Основные конкурентные преимущества фирмы DАТON определяются следующими факторами

• цены на офтальмологический прибор фирмы DАТОN (в среднем на 50% ниже, чем у конкурентов, а использование приборов конкурентов, имеющих наиболее низкие цены, требует дополнительного обезболивания;

• легкость в  использовании;

• не требуется применения обезболивающих средств;

• отсутствует  прямой контакт с глазным яблоком (глазом);

• процедура  занимает очень мало времени, поэтому  прибор может быть использован для массовых обследований пациентов;

• в силу простоты метода прибор может быть использован пациентами самостоятельно.

Рынок офтальмологического  оборудования может быть классифицирован (сегментирован) следующим образом:

• специализированные клиники, исследовательские центры;

• больницы (общественный сектор);

• больницы (частный  сектор);

• оптовые  и розничные торговцы медицинским оборудованием.

Анализ рынка  сводится к рассмотрению номенклатуры продукции на рынке специализированного офтальмологического оборудования, потенциальных возможностей замещения продукции конкурентов продукцией фирмы DАТОN, т. е. тому, какова может быть потенциальная доля рынка, занятая фирмой DАТОN.

Главная цель этого раздела  бизнес-плана — убедить инвестора  в том, что данный рынок достаточно широк и дополнительные инвестиции могут быть выгодными.

15. Стратегии маркетинга и продаж. Данный раздел плана показывает, каким образом предполагается осуществить проникновение продукта фирмы на освоенный конкурентами рынок. Стратегии маркетинга и продаж разрабатываются с опорой на объективные факторы, включающие, в частности, отсутствие продукции с подобными характеристиками на рынке и наличие потребности в ней.

Стратегия маркетинга и  продаж фирмы DАТОN предполагает выпуск каталогов медицинского оборудования, выпуск специальной литературы, организацию выставок и конференций, организацию продаж через Интернет и почтовую сеть.

Для каждого вида деятельности по продвижению товара на рынок указываются издержки, время реализации товара, причины выбора конкретных способов сбыта. Существенная часть плана — ценовая стратегия. Здесь рассматриваются такие вопросы, как позиционирование товара, его имидж и полезность, позиционирование конкурентов, специфические характеристики рынка, преимущества и недостатки товара фирмы по сравнению с товарами конкурентов с учетом издержек производства и покупательских предпочтений.

Стратегия маркетинга фирмы DАТОN на британском рынке предполагает использование различных форм заказа товара и платежа (оплаты), установление в заключаемых договорах сроков платежа и доставки товара. Каналы сбыта, представлены в виде прямых продаж, заказа по почте, розничной торговли, электронной торговли, торговли через дистрибьюторов и посредников.

16. Стратегия в области страхования бизнеса. Эта стратегия охватывает различные виды страхования рисков.

Данный раздел бизнес-плана компании DАТОN включает подразделы: страхование транспортировка груза из России в Великобританию, страхование продукта в Великобритании, страхование служащих, страхование транспортировки груза автомобильным транспортом.

17. Оценка риска. Это важнейший раздел любого бизнес-плана.

Для нашего примера данный раздел включает следующие возможные риски:

• непоставка продукта по разным причинам;

• неплатежи таможенных пошлин и сборов;

• слишком  низкий объем продаж;

• риски, связанные  с возможной реакцией конкурентов (например, в форме снижения продажных цен на продукцию);

• политический и экономический риск, связанный  с недостаточно стабильной политической и экономической ситуацией в России;

• риск, связанный с колебаниями валютного курса.

18. Финансовое резюме. В этом разделе резюмируются вопросы финансового обеспечения деятельности фирмы и наиболее эффективного использования денежных средств на основе оценки текущей финансовой информации и прогноза объема реализации в последующие периоды. При этом используются такие инструменты анализа, как график продаж, выручка от продаж, налоговые и другие платежи, прямые издержки, общие расходы, постоянные издержки, критерии дисконтированного потока наличности, чистая прибыль, отчет о доходах. Оценивается финансовое состояние фирмы с помощью методики финансовых коэффициентов, условно разбитых на три группы:

• коэффициенты ликвидности оборотных средств (К1 К2);

• коэффициенты, характеризующие  оборот товарных запасов и эффективность  использования оборотных активов (К3 К4);

• коэффициенты прибыльности (К5, К6).

Здесь же рекомендуется рассчитать показатель вероятности банкротства, отражающий финансовую устойчивость фирмы (Z).

Для рассматриваемой  нами компании коэффициенты К1 =1,9 и К2 = 1,2 свидетельствуют о достаточно высокой ликвидности оборотных средств, коэффициенты К3 = 2,8 и К4 = 1,6 — об умеренной эффективности использования оборотных активов, коэффициенты К5 = 8,3 и К6 = 1,5 — о прибыльности компании. Показатель вероятности банкротства (Z) составил более 3,2, что, по общепринятой методике, означает очень низкую вероятность этого события в ближайшем будущем.

Обобщенная структура  бизнес-плана представлена на схеме (рис.2).

 

 

Рис. 2. Структура Бизнес-плана.

 

Заключение

 

В свое время  классики менеджмента обратили внимание на то, что отсутствие планов на предприятии сопровождается колебаниями, ошибочными маневрами, несвоевременной переменой ориентации, что является причиной плохого состояния дел или их краха.

Отличительной чертой российского предпринимательства  на современном этапе является медленный, но уверенный переход от нецивилизованных форм бизнеса к современным международным формам, который подразумевает использование методов и средств бизнес - планирования. При переходе к рынку в содержании проектов наибольшим изменениям подвергаются этапы бизнес - планирования: определение целей и стратегий их достижения; анализ осуществимости идеи; нахождение заинтересованных партнеров-инвесторов; формирование финансовых потоков; оценка рисков и эффективности. Эти качественно новые по содержанию термины необходимо освоить руководителям, специалистам и предпринимателям, осуществляющим бизнес-процесс от возникновения идеи до получения прибыли в ходе ее практической реализации.

По своей сути бизнес-планирование, включающее в  себя разработку бизнес-планов, относится к экономическим методам управления, при использовании которых стоимостные факторы и гарантия успеха играют решающую роль. В бизнес - планировании требуются познания в таких смежных отраслях знаний, как маркетинговый анализ, менеджмент, инжиниринг, финансовый анализ и планирование.

 

Список литературы

1. Управление современной  компанией: Учебник/ Под ред.  Проф. Б. Мильнера и проф. Ф.  Лиса. – М.: ИНФРА-М, 2001. – XVIII, 586 с.

2. Бизнес-план / Под ред. Э. Г. Маниловского. — М., 2009.

3. ПелихА. С. Бизнес-план. Анализ, методика, практика. — М.: Дрофа, 2009.

4. Уткин Э. А., Кочеткова А. И. Бизнес-план (Как развернуть собственное дело). — М., 2009.

5. Филимонова Н. Н. Бизнес-планирование: Учебно-методич. пособие. — СПб., 2009.

6. Мильнер Б.З. Теория организации: Учебник. – 5-е изд., перераб. И доп.- М.: ИНФРА - М, 2010. – 720 с.

7. Анискин Ю.П. Организация  и управление малым бизнесом: Учеб. пособие для вузов. – М.: Финансы и статистика, 2009.

8. Анохин B.C. Предпринимательское право: Учеб. для вузов. –   
М.: ВЛАДОС, 2009.

9. Ансофф И. Новая  корпоративная стратегия. СПб.: Питер 2009.

10.. Байе Р. Управленческая  экономика и стратегия бизнеса.  – М.: ЮНИТИ, 2009.

11. Басенко A.M. Свободные экономические зоны в механизме интеграции национальной экономики в систему мирохозяйственных связей. – Ростов-на-Дону, 2012.

12. Бланк И.А Основы  финансового менеджмента. В 2 т.  Киев: Ника-центр, 1999.

13. Боков В.В., Забелин  П.В., Федцов В.Г. Предпринимательские  риски и хеджирование в отечественной  и зарубежной экономике. – М.: Приор, 2009.

14. Бусыгин А. И. Предпринимательство. Основной курс: Учебник для вузов. – М.: ИНФРА-М, 2012.

15. Волгин В.В. Индивидуальный предприниматель: Практическое пособие. – 5-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К^о», 2009.

16. Горемыкин В. А., Богомолов  А. Ю. Планирование предпринимательской  деятельности предприятий. М.: Инфра-М, 2011.

17. Дуглас Г. Самоучитель бизнесмена. СПб.: Питер, 2008.

18. Журавлев В.В. Организация  предпринимательской деятельности на предприятиях сервиса: Учебное пособие. – Челябинск: Изд. ЮУрГУ, 2009.

19. Косов В.В. Бизнес-план: обоснование решений: Учеб. пособие. 2-е 
изд., испр. и доп. М.: ГУ ВШЭ, 2009.

20. Котлер Ф. Маркетинг. Менеджмент. – М.: ЮНИТИ, 2009.

 

 

Задание 12 Произведена покупка коттеджа стоимостью в 32 млн. руб. При этом собственный капитал инвестора (покупателя) составлял 12 млн. руб., а заемный капитал за счет взятого ипотечного кредита 20 млн. руб. Годовая сумма платежей по погашению долга составляет 4 млн. руб.

Определите  коэффициент ипотечной задолженности  и ипотечную постоянную величину выплаты кредита.

Решение.

Коэффициент ипотечной  задолженности - соотношение между  величиной заемных средств и  оцененной стоимостью собственности.

КИЗ = 20 000 000/32 000 000 = 0,625 или 62,5%

Ипотечная постоянная показывает величину обязательных выплат на единицу  полученного ипотечного кредита.

ИП = 4 000 000/20 000 000 = 0,2 или 20%

Ответ: Коэффициент ипотечной  задолженности составляет 0,625, а  ипотечная постоянная величина выплаты кредита - 0,2.