Тема 2.3 Кредитование
корпоративных клиентов
На сегодняшний день
Сбербанк России зарекомендовал себя
как один из лидирующих банков в нашей
стране, в том числе и в программе корпоративного
кредитования. Кредит корпоративным клиентам
Сбербанка выдается на следующих условиях:
при получении ссуды сроком не более, чем
на 1,5 года, процентная ставка составляет
14% годовых, если же кредит выдается на
более длительный срок, то ставка составляет
14,5% в рублях. Максимальный срок погашения
задолженности составляет 3 года, кроме
того, корпоративный кредит также можно
взять в иностранной валюте. Максимальная
сумма займа для работников предприятий
– 500 тысяч рублей, а для акционеров и руководителей
предприятия максимальная сумма составляет
3 миллиона рублей или эквивалентная сумма
в иностранной валюте. При расчете максимальной
суммы займа учитывается не платежеспособность
отдельного клиента, а платежеспособность
предприятия. Также преимуществом корпоративного
кредитования является то, что с заемщика
не взимается комиссия за выдачу и обслуживание
кредитного счета.
Банк предлагает следующие
виды кредитов:
овердрафтное кредитование;
кредитование операций с аккредитивной формой расчетов;
кредиты под залог объектов
коммерческой недвижимости;
кредитование операторов розничных
торговых сетей;
кредитование предприятий серебро
и золото добывающей отраслью;
кредитование сельскохозяйственных
производителей, под залог будущего урожая с/х культур.
Чтобы получить кредит,
заемщик должен подать заявку на выдачу
кредита. Для этого ему нужно предоставить
документы, подтверждающие его устойчивое
финансовое положение и кредитоспособность
(баланс на начало года, отчетность о прибылях
и убытках, выписки с лицевых счетов).
Для оценки финансового
состояния заемщика используются три
группы оценочных..показателей:
1. коэффициенты ликвидности
(общей ликвидности, быстрой ликвидности,
абсолютной..ликвидности);
2.коэффициент.наличия.собственных.средств.(КА);
3.показатель оборачиваемости
и рентабельности (оборачиваемость оборотных
активов, оборачиваемость дебиторской
задолженности, оборачиваемость запасов,
собственный оборотный капитал, рентабельность
продукции, рентабельность вложений в
предприятие, рентабельность деятельности).
Тема 2.4 Кредитование
частных клиентов
Сбербанк предлагает физическим
лицам 16 различных кредитных программ.
Кредиты предоставляются в рублях и иностранной
валюте, процентные ставки варьируются
в зависимости от срока кредита и предоставленного
обеспечения, выдача кредита производится
как наличными деньгами, так и в безналичном
порядке. Сроки кредитования зависят от
вида выбранной кредитной программы и
формы обеспечения кредита. Заемщиками
Сбербанка могут являться граждане Российской
Федерации в возрасте от 18 до 75 лет.
Виды кредитов предоставляемые
Сбербанком физическим лицам рассмотрены
в ПРИЛОЖЕНИИ 2.
Оценивая платёжеспособность
клиента используется несколько методик.
В первую очередь в их число входит анализ
документов который характеризует финансовое
положение лица. Также банки зачастую
требуют обеспечение под кредит, самые
распространенные виды: имущество и поручительство.
Как правильно чательность
проверки зависит от суммы кредита. Для
определения кредитоспособности клиента
рекомендуется изучить как доходы так
и расходы заёмщика. Доходы от: заработной
платы, от сбережений и ценных бумаг, и
прочее.
Один из основных показателей
определяющих возможность выдачи кредита
финансовая и социальная стабильность.
Документы для определения
кредитоспособности:
- справка с места работы, где
указывается з/п по месту работы с указанием
размера и видов удержаний;
- копия трудовой книжки;
- др.справки подтверждающие
доход;
- справку с коммунальных услуг.
Определяются среднемесячные
доходы и расходы заёмщика, и рассчитывается
его платёжеспособность.
Тема 2.5 Способы
обеспечения возвратности кредита
В качестве обеспечения
Сбербанк принимает: ………………………….
• поручительства граждан РФ, имеющих
постоянный источник дохода;
(договор поручительства
представлен в ПРИЛОЖЕНИИ 3) …………………
• поручительства
платежеспособных предприятий и организаций
клиентов банка;
• передаваемые в залог
физическим лицом ликвидные ценные бумаги:
сберегательные сертификаты на предъявителя,
акции, векселя, облигации государственного
сберегательного займа, облигации внутреннего
государственного валютного займа. Перечень
может быть изменен и дополнен.
• передаваемые в залог
юридическим лицом ликвидные ценные бумаги,
перечень которых установлен регламентом
приема документарных ценных бумаг в обеспечение
по кредитным договорам в рублях, заключаемым
учреждениями Сбербанка России с юридическими
лицами;
• передаваемые в залог
объекты недвижимости, транспортные средства
и др.имущество.
Поручительство принимается
от граждан в возрасте от 18 до 70 лет, при
этом имеется в виду, что срок возврата
кредита наступает до исполнения поручителю
70 лет.
Тема 2.6 Предоставление
кредита
Перед заключением кредитного договора
кредитный инспектор составляет заключение
о возможности предоставления кредита
(ПРИЛОЖЕНИЕ 4).
На этом этапе банки определяют:
- кредитоспособность заёмщика, т.е.способность вернуть ссуду;
- свои возможности предоставить кредит в требуемых клиентами размерах исходя из имеющихся в наличии кредитных ресурсов, возможностей их увеличения за счет привлечения
депозитов, привлечения межбанковских
кредитов, рефинансирования в ЦБР.
Если предоставление кредита является
возможным, то оформление кредитной сделки
происходит путем заключения кредитного
договора (ПРИЛОЖЕНИЕ 5) между кредитором
и заёмщиком.
В кредитном договоре фиксируют: цель,
срок, размер, процентную ставку, режим
использования ссудного счета, порядок
погашения суммы основного долга и процентов
по нему, виды и формы проверки обеспечения.
В договоре должны быть указаны процентные
ставки по кредитам и вкладам (депозитам),
стоимость банковских услуг и сроки их
выполнения, в том числе сроки обработки
платежных документов, имущественная
ответственность сторон за нарушение
договора, включая ответственность за
нарушение обязательств по срокам осуществления
платежей, и другие существенные условия
договора.
Договор о предоставлении кредита составляется
только в письменной форме. Типовые формы
кредитных договоров разрабатывают сами
банки с учетом рекомендаций Банка России.
Для контроля за выполнением условия
договора и ходом погашения кредита формируется
кредитное досье, содержащее всю информацию
по кредитной сделке и необходимые сведения
о заемщике.
РАЗДЕЛ 3 СОПРОВОЖДЕНИЕ КРЕДИТОВ
Тема 3.1 Кредитный мониторинг
Кредиты служат основным источником
доходов банка и одновременно главной
причиной риска. Поэтому все коммерческие
банки, отвечающие современным требованиям
или стремящиеся им соответствовать, осуществляют
кредитный мониторинг.
Кредитный мониторинг включает в себя систему наблюдения за
погашением кредита, а также разработку
и принятие мер по погашению кредита.
В банковской практике используются
различные способы кредитного мониторинга,
но все они основаны на следующих принципах:
1. Периодическая проверка погашения
кредитов.
Обычно каждые 30, 60 и 90 дней проверяются
все крупные кредиты и выборочно — мелкие.
2. Подробная разработка этапов
кредитного контроля с тем, чтобы
проверить выполнение условий
по каждому кредиту, в том числе
оценка изменений финансового
положения заемщика.
3. Использование внутреннего аудита
кредитования.
Внутренний аудит кредитования осуществляется
отделом банка (как негласно, так и открыто).
Контролер находится в непосредственном
подчинении председателя (президента)
банка либо лица, его заменяющего.
Аудиторская проверка имеет целью определить:
- состояние остатков средств по просроченным кредитам;
- реальную ситуацию с обеспечением возвратности
кредитов и сокращением кредитного риска;
- правильность отражения выдачи ссуд
в учетных документах, возврата их процентов.
Аудитор проверяет правильность оформления
и ведения кредитного досье, в котором
должны быть копия кредитного договора,
копии балансов и отчетов о прибылях и
убытках, материалы о кредитоспособности
и др.. В случае погашения кредита составляется
справка о закрытии дела и передаче его
в архив.
В случае непогашения кредита дело передается
в юридический отдел банка с целью предъявления
иска о невозврате ссуды и передаче дела
в арбитражный или народный суд.
Тема 3.2 Работа с проблемными
кредитами
Под проблемными чаще всего
понимают кредиты, выданные банками, по
которым задерживаются выплаты основного
долга и процентов по нему.
Несмотря на то что, что каждый проблемный
кредит имеет свои особенности всем им
присущи определённые общие черты, которые
говорят о том, что возникли определённые
трудности.
Способы защиты банка от невозвратности
ссуд:
- реализация предмета залога;
- отступное;
- погашение долга заёмщика;
- принудительные меры возврата;
- реструктуризация.
Получение нового кредита за счёт которого
можно погасить старый называется рефинансированием
или перекредитованием.
Посредством перекредитования достигается
одна из следующих целей:
1. уменьшение процентной ставки;
2. уменьшение срока выплат по
кредиту, более быстрый расчёт
с банком;
3. увеличение срока выплат по
кредиту;
Замена нескольких кредитов одним.
Способы рефинансирования:
- «кривая схема» - способ, при котором привлекается
третье лицо , которое даёт средства для
погашения кредита;
- классический – способ рефинансирования,
при котором берётся кредит в новом банке
на более выгодных условиях для погашения
прежнего кредита.
Реструктуризация долга – это мера, применяемая
в отношении заёмщиков, которые находятся
в состоянии дефолта, т.е. неспособны обслуживать
свой долг.
Существует несколько мер по реструктуризации,
которые могут применятся как в отдельности,
так и в комплексе:
- изменение сроков и размеров платежа;
- обмен долга на долю собственности;
- списание части долга.
Реструктуризация любого долга отрицательно
влияет на репутацию заёмщика, в результате
чего кредитование в будущем становится
вообще невозможным, или оказывается значительно
более дорогим.
Реструктуризация кредита – это действия
кредитора по изменению условий погашения
кредита, направленные в первую очередь
на облегчение обслуживания долга. Самым
распространённый вид реструктуризации
это пролонгация кредита. В некоторых
случаях банки идут на уменьшение процентной
ставки.
Тема 3.3 Кредитный
портфель банка
Кредитный портфель банка –
это совокупность остатка в задолженности
по активным кредитным операциям на определённую
дату.
Кредитный клиентский портфель
является его составной частью, представляет
собой остаток задолженности по кредитным
операциям банка с физическими и юридическими
лицами на определённую дату.
Главное требование к формированию
кредитного портфеля состоит в том, что
портфель должен быть сбалансирован, т.е.
повышенный риск по одним ссудам должен
компенсироваться надёжностью и доходностью
других ссуд.
Виды кредитных портфелей:
- риск-нейтральный;
- рискованный;
- оптимальный;
- сбалансированный.
Распределение кредитных ресурсов
внутри портфеля определяет его структуру.