Отчет по практике в ОАО «Сбербанк»

 

Окончание табл.4

Итого средств физических лиц и корпоративных клиентов

7932,1

100,0

10 179,3

100,0

Источник: официальный сайт ОАО «Сбербанк России» (www.sberbank.ru)

Чуть больше половина вкладов приходятся на физические лица, т.е. 68,6%.  Затем следует сфера услуг (8,1%) и нефтегазовая промышленность (4,5%). Эта тройка является лидером по хранению денежных средств и получающих за это небольшой процент. Наглядно можно посмотреть на рис.4.

 

Рис.4 Средства клиентов, % на 31.12.2012

Источник: официальный сайт ОАО «Сбербанк России» (www.sberbank.ru)

 

 

 

 

 

 

 

 

Раздел 3. Активные операции кредитной организации

Коммерческое кредитование юридических лиц представлено ссудами юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, субъектам Российской Федерации и муниципальным органам власти. Кредитование осуществляется на текущие цели (пополнение оборотных средств, приобретение движимого и недвижимого имущества, портфельные вложения в ценные бумаги, расширение и консолидацию бизнеса и др.). Большинство коммерческих кредитов предоставляется на срок до 5 лет в зависимости от оценки рисков заемщиков. Коммерческое кредитование включает также овердрафтное кредитование и кредитование экспортно‐импортных операций. Источником погашения кредитов является денежный поток, сформированный текущей производственной и финансовой деятельностью заемщика.

Потребительские и прочие ссуды физическим лицам представлены ссудами, выданными физическим лицам на потребительские цели и текущие нужды, не связанные с приобретением, строительством и реконструкцией недвижимости, а также с автокредитами. Данные кредиты включают ссуды на неотложные нужды и овердрафты.

Жилищное кредитование физических лиц представляет собой кредитование физических лиц на приобретение, строительство и реконструкцию недвижимости. Данные кредиты носят долгосрочный характер и обеспечены залогом недвижимости.

Автокредитование физических лиц представлено ссудами, выданными физическим лицам на покупку автомобиля или другого транспортного средства. Автокредиты предоставляются на срок до 5 лет.

Вначале рассмотрим коммерческое кредитование. Итого коммерческих кредитов юридическим лицам составляет 5281,5 млрд. руб. Из них кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе занимают основную долю (5167,5 млрд. руб.). Из этой суммы произвели отчисление в размере 244,8 млрд. руб. (см. табл.5).

Таблица 5

Коммерческое кредитование юридических лиц (млрд.руб.)

	Кредиты до вычета резерва под обесценение	Резерв под обесценение	Кредиты за вычетом резерва под обесценение	Отношение резерва к сумме кредитов до вычета резерва
Кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе
Непросроченные ссуды	4972,5	(105,9)	4866,6	2,1%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней	29,3	(3,5)	25,8	11,9%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней	11,0	(3,1)	7,9	28,2%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней	6,6	(2,3)	4,3	34,8%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней	14,9	(8,2)	6,7	55,0
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней	133,2	(121,8)	11,4	91,4%
Итого кредитов, оценка обесценения которых производится на коллективной основе	5167,5	(244,8)	4922,7	4,7%
Индивидуально обесцененные кредиты
Непросроченные ссуды	61,2	(26,1)	35,1	42,6%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней	5,0	(2,5)	2,5	50,0%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней	4,0	(2,6)	1,4	65,0%

 

Окончание табл.5

Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней	1,5	(0,5)	1,0	33,3%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней	1,5	(0,1)	1,4	65,0
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней	40,8	(33,3)	7,5	81,6%
Итого индивидуально обесцененных кредитов	114,0	(65,1)	48,9	57,1%
Итого коммерческих кредитов юридическим лицам	5281,5	(309,9)	4971,6	5,9%

Источник: официальный сайт ОАО «Сбербанк России» (www.sberbank.ru)

Далее рассмотрим более распространенный вид кредита – потребительский кредит. Общая сумма кредита составила на 31 декабря 2012 года 1569,7 млрд.руб. Однако проводив отчисление в размере 45,5 млрд. руб., сумма кредита осталась в сумме 1524,2 млрд. руб. (см. табл. 6).

Таблица 6

Потребительские и прочие ссуды физическим лицам (млрд. руб.)

	Кредиты до вычета резерва под обесценение	Резерв под обесценение	Кредиты за вычетом резерва под обесценение	Отношение резерва к сумме кредитов до вычета резерва
Кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе
Непросроченные ссуды	1472,6	(2,0)	1470,6	0,1%
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней	35,1	(2,1)	33,0	6,0%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней	9,7	(1,9)	7,8	19,6%

Окончание табл.6

Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней	6,4	(2,1)	4,3	32,8%
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней	11,2	(7,0)	4,2	62,5
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней	34,7	(30,4)	4,3	87,6%
Итого потребительских и прочих ссуд физическим лицам	1143,4	(26,5)	1116,9	2,3%

Источник: официальный сайт ОАО «Сбербанк России» (www.sberbank.ru)

Итак, кредиты за вычетом резерва под обесценение в жилищном кредитовании и в автокредитовании физических лиц составляют 1116,9 и 2762,0 млрд. руб. соответственно. Итоговая сумма кредита – 10499,3 млрд. руб.

Далее рассмотрим структуру кредитного портфеля по отраслям экономики.

Итого кредитов и авансов клиентам (до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля) в 2012 году составила 11064,3 млрд. руб., а в 2011 году – 8382,2 млрд. руб. В основном кредиты выдавались физическим лицам. Второе место по предоставлению кредита занимает сфера услуг, то есть кредиты выдавались в размере 1962,5 млрд. руб. В отрасль «Услуги» включены кредиты, выданные финансовым, страховым и прочим компаниям,

предоставляющим услуги, а также кредиты, выданные холдинговым и многопрофильным компаниям. Более подробно можно посмотреть в табл. 7.

 

 

 

Таблица 7

Концентрация кредитного портфеля (млрд. руб.)

Отрасли	2011		2012
	Сумма	%	Сумма	%
Физические лица	1805,6	21,5	2836,5	25,6
Услуги	1658,5	19,8	1962,5	17,7
Торговля	1134,8	13,5	1304,3	11,8
Пищевая промышленность и сельское хозяйство	703,9	8,4	862,4	7,8
Машиностроение	355,6	4,2	528,6	4,8
Энергетика	379,9	4,5	512,2	4,6
Телекоммуникации	332,0	4,0	489,2	4,4
Металлургия	299,4	3,6	410,6	3,7
Строительство	451,3	5,4	402,7	3,6
Транспорт, авиационная и космическая промышленность	285,4	3,4	387,0	3,5
Химическая промышленность	340,2	4,1	378,2	3,4
Государственная и муниципальные учреждения	268,1	3,2	370,4	3,3
Нефтегазовая промышленность	164,7	2,0	162,2	1,5
Деревообрабатывающая промышленность	50,4	0,6	72,3	0,7
Прочее	152,4	1,8	385,2	3,6
Итого кредитов и авансов клиентам (до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля)	8382,2	100,0	11064,3	100,0

Источник: официальный сайт ОАО «Сбербанк России» (www.sberbank.ru)

Структуру кредитного портфеля по отраслям экономики можно посмотреть на рис. 5.

Рис.5. Структура кредитов по отраслям на 31.12.2012.

В состав активных операций входят также лизинговые операции. Нам необходимо рассмотреть этот вид банковской деятельности. Анализ чистых инвестиций в финансовый лизинг по состоянию на 1 января 2013 года представлен в табл.8.

Таблица 8

Инвестиции в финансовый лизинг (млрд. руб.)

Наименование	2011	2012
Валовые инвестиции в финансовый лизинг	134,9	152,4
За вычетом незаработанного дохода по финансовому лизингу	(46,6)	(46,5)
Чистые инвестиции в финансовый лизинг до вычета резерва под обесценение	88,3	105,9
За вычетом резерва под обесценение	(2,3)	(3,3)
Чистые инвестиции в финансовый лизинг после вычета резерва под обесценение	86,0	102,6

Источник: официальный сайт ОАО «Сбербанк России» (www.sberbank.ru)

Чистые инвестиции в финансовый лизинг входят в состав специализированных кредитов юридических лиц. Специализированное кредитование юридических лиц представляет собой финансирование инвестиционных и строительных проектов, а также кредитование предприятий, осуществляющих девелоперскую деятельность. Сроки, на которые Группа предоставляет ссуды данного класса, как правило, связаны со сроками окупаемости инвестиционных, строительных проектов, со сроками выполнения контрактных работ и превышают сроки предоставления коммерческих кредитов юридическим лицам. Возврат кредита и получение доходов может происходить на этапе эксплуатации инвестиционного проекта

за счет генерируемых им денежных потоков.

Валовые инвестиции в аренду (лизинг) – это сумма минимальных арендных платежей при финансовой аренде, с точки зрения арендодателя, и любая причитающаяся ему негарантированная ликвидационная стоимость (т.е. справедливая стоимость по процентной ставке, подразумеваемой в договоре аренды). 

Глядя на таблицу можно сделать вывод о том, что чистые инвестиции в финансовый лизинг после вычета резерва под обесценения увеличились на 19%. Этот инструмент в банковской среде движется в сторону успеха.