Отчет по практике в ОАО «Сбербанк России»

Банк сосредотачивает  значительный объем депозитов и  выполняемых операций, имеет широкую  сеть учреждений, филиалов, значительную численность персонала.

По форме организации  Сберегательный банк России представляет собой акционерное кредитное  учреждение, осуществляющее деятельность на основе Устава. Поскольку учредителем  банка выступает Центральный  банк России, ему принадлежит часть  собственности Сберегательного  банка — контрольный пакет  акций; другая часть — акционерам, которыми являются банки, учреждения, организации, совместные предприятия, а также отдельные работники  и коллективы учреждений системы  Сберегательного банка России, Внешторгбанка  России и Российского республиканского управления инкассации Центрального банка  России.

Для организации своей  деятельности банк должен обладать капиталом  в форме собственных и привлеченных средств. К собственным средствам  относятся уставный фонд и резервный  капитал, а также ресурсы фондов, сформированные за счет прибыли банка. Уставный капитал образуется за счет средств, внесенных акционерами, пополняется  посредством размещения акций на рынке ценных бумаг и служит обеспечением обязательств банка. Резервный капитал  формируется за счет уставного капитала банка и служит для покрытия возможных  убытков по операциям банка и  других целей, связанных с обеспечением обязательств банка.

В качестве привлеченных ресурсов используются кредиты и  депозиты других банков, депозиты предприятии, организаций и иных кредитодателей. Кредитными ресурсами могут выступать  собственные средства банка, вклады граждан на счетах, фонды банка, нераспределенная прибыль прошлых лет и иные привлеченные средства.

Деятельность Сберегательного  банка регулируется и контролируется собранием акционеров, которое является высшим органом управления банка, а  в промежутках между собраниями — Советом банка, избранным на учредительном собрании. Исполнительным органом банка является Совет  директоров, состоящий из Президента, четырех вице-президентов и 15 членов Совета директоров. Общее руководство  Советом директоров осуществляет президент  банка. Он распределяет обязанности  между своими заместителями и  директорами банка, устанавливает  степень ответственности вице-президентов  и директоров за состоянием дел и  подотчетностью на участках.

Основным структурным  элементом системы Сберегательного  Банка России выступают отделения. Они могут иметь операционные отделы, филиалы, обслуживающие клиентов, а также создавать агентства  по согласованию с другими организациями. Кроме того, Сберегательный банк России вправе создавать дочерние учреждения с правом юридического лица, собственным  капиталом и контрольным пакетом  акций, принадлежащих банку как  на территории Российской Федерации, других государств СНГ, так и за границей.

Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц в отделении

  ЦО СБ РФ № 4205г.Комсомольска-на-Амуре

Отдел по работе с юридическим лицами является самостоятельной структурной  единицей отделения банка, возглавляются  начальником отдела и подчиняется управляющему.

Отдел осуществляет по поручениям клиентов расчетные и кассовые операции, предусмотренные  действующим законодательством  и нормативными документами, регулирующими  данный вид отношений банка и  клиентов. Работа отдела строится на локальном балансе, который ежегодно передается в отдел бухучета  и отчетности отделения.

Отдел создан для комплексного расчетно-кассового  обслуживания юридических лиц  и  осуществляет все виды такого обслуживания. Отдел осуществляет открытие и закрытие расчетных счетов на основании письменного  разрешения  управляющего.

Основными задачами отдела являются:

1. создание благоприятных условий для увеличения постоянных остатков на расчетных счетах клиентов;
2. предоставление овердрафтных кредитов клиентов с целью получения дополнительной прибыли;
3. создание разветвленной системы «Банк-Клиент» с целью увеличения скорости прохождения платежных документов и улучшения условий обслуживания клиентов;
4. создание информационной базы о клиентах, денежных потоках, которая могла бы использоваться руководством отделения в процессе принятия решений и формировании политики отделения на кредитном рынке;
5. привлечение физических лиц на расчетно-кассовое обслуживание.

Отдел оказывает разнообразные  консультационные услуги, информационные и др.

ЦОСБРФ № 4205 г. Комсомольска-на-Амуре заключает договор банковского счёта с клиентом, обратившимся с предложением открыть счёт на объявленных банком (для счетов данного вида) условиях, соответствующих требованиям, предусмотренных законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами.

По договору банковского  счёта (как в рублях, так и в  иностранной валюте) банк обязуется  принимать и зачислять поступающие  на счёт, открытый клиенту, денежные средства, выполнять его распоряжения о  перечислении и выдаче соответствующих  сумм со счёта и проведении других операций по счёту.

Банк может использовать имеющиеся на счёте средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами. При этом банк не вправе распоряжаться  денежными средствами по своему усмотрению, за исключением счетов бюджетов различных  уровней, режимы которых установлены  отдельными нормативными актами.

Центральное  отделение СБ РФ №4205г.Комсомольска-на-Амуре заключает договор банковского счёта от имени Сбербанка России с указанием документа, определяющего его правовой статус (Устав) и доверенности, подтверждающей полномочия лица, подписывающего договор. Клиент указывает в договоре полное наименование организации в соответствии с учредительными документами.

Если договор заключается  в целях обслуживания деятельности филиала или представительства  юридического лица, преамбула договора должна содержать условие о том, что договор, должны быть проверены  на основании учредительных документов юридического лица, положения о филиале, представительстве и доверенности.

В договоре даётся исчерпывающий  перечень документов, необходимых для  открытия и ведения счёта конкретного  клиента в соответствии с его  правовым статусом и видом открываемого счёта. В договоре закрепляются также  основные положения, касающиеся порядка  ведения счёта. Пункты Типового договора о проведении платежей в порядке  очерёдности, установленной законодательством, и о плате за услуги в соответствии с действующими тарифами банка не конкретизируются, т. к. законодательство и тарифы могут изменяться, но действующие  тарифы обязательно оформляются  приложением к договору.

Если стороны договариваются о том, что банк не будет начислять  проценты на остатки денежных средств  на счёте клиента, то данное условие  в обязательном порядке предусматривается  в дополнительном соглашении к типовому договору.

Выписки по счёту выдаются в сроки, указанные в договоре, только самому клиенту в лице руководителя и главного бухгалтера, подписи которых удостоверены в карточке с образцами подписей и оттиска печати, а также его представителю по доверенности (если иное не предусмотрено законом).

В договор также закрепляются права и обязанности банка  и клиента. Одним из важнейших условий договора является условие о сроках проведения операций по счёту.

Согласно норме, установленной  ст. 849 гражданского кодекса РФ, банк обязан выдавать или перечислять  со счёта денежные средства клиента  не позже дня, следующего за днём поступления  в банк соответствующего платёжного документа, если иные сроки не предусмотрены  законом, а также изданными в  соответствии с ним банковскими  правилами или договором. Поэтому в договоре банковского счёта устанавливаются конкретные сроки операций по выдаче и перечислении со счёта денежных средств клиента. Зачисление поступивших на счёт клиента денежных средств банк обязан производить не позже дня, следующего за днём поступления в банк соответствующего платёжного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счёта. Согласно договору банк берёт на себя обязательство информировать клиента об изменениях в тарифах и порядке обслуживания. Формы доведения подобной информации до сведения клиента оговариваются в дополнительном соглашении к договору.

Банк обязуется сохранять  банковскую тайну по операциям, производимым по счёту клиента. Банковская тайна  включает в себя и нераспространение  сведений о банковском счёте, об операциях  по счёту, а также о самом клиенте. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям. Государственным органам и их должностным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно  в случаях и в порядке, предусмотренных  законом, на основании письменных запросов.

В соответствии с договором  банк вправе отказать клиенту в совершении операций по счёту в случаях:

1. представления платёжных поручений на проведение банковских операций при отсутствии средств на счёте клиента;
2. представления в банк ненадлежащим образом оформленных платёжных поручений и иных, необходимых для проведения банковских операций, документов;
3. нарушения сроков представления расчётных документов (если такие сроки предусмотрены договором или дополнительным соглашением);
4. не уведомления или несвоевременного уведомления банка о намерении осуществить платёж свыше суммы, предусмотренной договором (если данное условие включено в договор);
5. в других случаях, предусмотренных договором и не противоречащих действующему законодательству.

Клиент вправе получать выписки  по счёту; обращаться с письменными  запросами в банк о прохождении  платежей; по согласованию с банком изменять лимит остатка кассы.

Клиент имеет право  беспрепятственно распоряжаться денежными  средствами, находящимися на его счёте, за исключением наложения ареста на денежные средства или приостановления  операций по счёту в случаях, предусмотренных  законом. Ответственность банка за ненадлежащее совершение операций по счёту устанавливается по согласованию сторон.

Договор банковского счёта, за исключением бюджетных счетов, заключается сроком на один год с  момента вступления в силу, и, если по истечении его действия ни одна из сторон не заявит о его расторжении, договор автоматически пролонгируется на следующий срок.

Договор банковского счёта, за исключением бюджетных счетов, может быть расторгнут по заявлению  клиента в любое время, а по требованию банка в судебном порядке  в случаях:

1. когда сумма денежных средств, хранящихся на счёте клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотрено банковскими правилами или договором, если таковая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня письменного предупреждения банка об этом;
2. при отсутствии операций по счёту клиента в течение года, если иное не предусмотрено договором.

Банк по согласованию с  клиентом устанавливает минимальный  размер остатка денежных средств  на счёте клиента, за исключением  бюджетных счетов, а также определяет срок, по истечении которого, в случае отсутствия операций по счёту, банк может  в судебном порядке расторгнуть  договор банковского счёта. Расторжение  договора банковского счёта является основанием закрытия счёта клиента.

Согласно Федеральному Закону “О банках и банковской деятельности”  клиенты вправе открывать необходимое  им количество расчётных и иных счетов в банках. Пятигорское отделение  Сбербанка открывает расчётные, текущие, бюджетные и другие счета, осуществляет все виды расчётных  и кассовых операций.

Расчётные счета открываются  юридическим лицам – резидентам по законодательству Российской Федерации, являющимися коммерческими организациями, а также гражданам-предпринимателям, зарегистрированным в качестве индивидуальных предпринимателей, осуществляющих свою деятельность без образования юридического лица, в порядке, установленном законодательством  Российской Федерации.

Расчётные счета предназначаются  и используются для зачисления выручки  от реализации продукции (работ, услуг); учёта своих доходов от внереализационных  операций, сумм полученных кредитов и  иных поступлений; осуществления расчётов с поставщиками, бюджетами по налогам  и приравненным к ним платежам, рабочими и служащими по заработной плате и другим выплатам, включаемым в фонд потребления, с банками  по полученным кредитам и процентам  по ним; а также для платежей по решениям судов и других органов, имеющих право принимать решения о взыскании средств со счетов юридических лиц в бесспорном порядке и др.

Субрасчётные счета открываются филиалам и представительствам коммерческих организаций, расположенным вне места нахождения юридического лица и осуществляющим все или часть его функций (что должно быть указано в учредительных документах создавшего их юридического лица или в протоколе (решении) о создании филиалов юридическим лицом) на имя самого юридического лица и по его ходатайству. Субрасчётные счета открываются по месту нахождения филиалов (отделений) и представительств. В этом же порядке филиалам (отделениям) и представительствам открываются расчётные счета.

Основное назначение субрасчётных счетов – аккумуляция поступающей выручки филиалов (отделений) и представительств юридического лица для последующего перечисления на расчётный счёт юридического лица для последующего перечисления на расчётный счёт юридического лица и производства расчётов. Субрасчётные счета открываются по месту нахождения филиалов (отделений) и представительств. В этом же порядке филиалам (отделениям) и представительствам открываются расчётные счета.