Отчет по практике в АКБ «Абсолют»

Динамика объемов и структуры прибыли по видам деятельности

Агрегат	Показатель и порядок расчета	млн. руб.
		2009 год	2010 год	2011 год
1	Доходы от операционной деятельности	32398	27206	28674
2	Операционные расходы	2667	2568	5467
Е1	Операционная прибыль (убыток) (п.1-п.2)	+ 29731	+ 24638	+ 23207
3	Доходы от операций с ценными бумагами	15361	22977	25271
4	Расходы по операциям с ценными бумагами	10300	10643	7667
Е2	Прибыль от операций с ценными бумагами (п.3-п.4)	+ 5061	+ 12334	+ 17604
5	Доходы от неоперационной деятельности и прочие доходы	125246	77129	60347
6	Расходы по обеспечению функциональной деятельности и прочие расходы	156680	107822	93688
Е3	Прибыль (убыток) от неоперационной деятельности («бремя») (п.5-п.6)	- 31434	- 30693	- 33341
Е4	Чистая прибыль (убыток) (Е1+Е2+Е3)	3358	6279	7470

 

По данным таблицы абсолютные размеры чистой прибыли в рассматриваемом периоде 2009 – 2011 гг. возросли в 2,22 раза (с 3358 тыс. руб. до 7470 тыс. руб.). Темпы роста чистой прибыли опережают темпы роста совокупных доходов, что свидетельствует о росте прибыльности банковской деятельности.

Основной компонент прибыли АКБ «Абсолют Банк» – существенно опережающий рост доходов от операционной деятельности в каждый период по сравнению с ростом операционных расходов. Основная часть прибыли банка получена от операций с ценными бумагами. Причем необходимо отметить, что абсолютные темпы роста данной прибыли увеличились в 3,48 раза в 2011 году по сравнению с 2009 годом.

В рамках данного анализа рассмотрена структура и динамика расходов на содержание аппарата АКБ «Абсолют Банк»в таблице 2.

 

Таблица 2

Расходы на содержание аппарата банка

Расходы на содержание аппарата (тыс. руб.)	2009 год	2010 год	2011 год
Начисленная заработная плата, включая премии, входящие в систему оплаты труда	11499	14009	14332
Премии, не входящие в систему оплаты труда, кроме отнесенных за счет фондов специального назначения	560	400	0
Начисления на заработную плату – взносы в государственные и др. фонды по действующему законодательству РФ	3092	3727	3478
Расходы, связанные с перемещениями работников в случаях и размерах, предусмотренных законодательством РФ155	0	0	0
Расходы по подготовке кадров в пределах установленных норм, включая подписку на периодические издания	174	149	155
Компенсации работникам, кроме заработной платы, разрешенные законодательством РФ, в пределах норм	0	0	0
Расходование средств сверх сумм (норм), разрешенных законодательством РФ и нормативными документами соответствующих органов на подготовку кадров	0	0	0
На компенсации работникам, кроме заработной платы	0	0	0
Прочие расходы	7	12	36
Социально-бытовые расходы	0	0	0
Итого	15332	18297	18001

 

По сравнению с 2009 годом расходы на содержание аппарата АКБ «Абсолют Банк» в 2010 году увеличились на 16,2 % (на 2965 тыс. руб.), в 2011 году – на 14,83% (на 2669 тыс. руб.) по сравнению с 2009 годом, но в 2011 году они несколько снизились по сравнению с 2010 годом – на 1,37 % (296 тыс. руб.). По своей структуре расходы на содержание аппарата включают в себя:

Начисленную заработную плату, включая премии, входящие в систему оплаты труда. По сравнению с 2009 годом она выросла на 17,92 % в 2010 году и на 19,77 % - в 2011 году. Таким образом, присутствует тенденция к незначительному увеличению заработной платы.

Начисления на заработную плату – взносы в государственные и др. фонды по действующему законодательству РФ. В 2010 году они увеличились на 17,04 % по сравнению с 2009 годом, в 2011 году – на 11,1 %. Несмотря на увеличение заработной платы, начисления на заработную плату снизились.

Расходы по подготовке кадров в пределах установленных норм. В 2010 году они снизились на 16,78 % по сравнению с 2009 годом, в 2011 году несколько увеличились на 3,87 % по сравнению с 2010 годом.

Прочие расходы. В 2010 году они увеличились на 41,67 % по сравнению с 2009 годом, в 2011 году – на 80,56 % по сравнению с 2009 годом. Наблюдается существенное увеличение показателей по данной статье.

Итоговым показателем деятельности учреждения банка является рентабельность, отражающая показатель эффективности деятельности учреждений банка. В 2009 году рентабельность АКБ «Абсолют Банк» составила 0,39 %. В 2010 году рентабельность банка составила 0,33 %. В 2011 году рентабельность банка составила 0,23 %.

Рентабельность активов характеризует способность банка распоряжаться всеми средствами (собственными и привлеченными), имеющимися в его распоряжении. Рентабельность активов находится в прямой зависимости от доходности активов и доли прибыли в доходах банка. Проведенный анализ показал, что в АКБ «Абсолют Банк» имеется явная тенденция к снижению рентабельности активов, что необходимо рассматривать как весьма тревожный сигнал.

 

 

2. История создания

 

Абсолют Банк — российский коммерческий банк. Полное наименование — Акционерный коммерческий банк «Абсолют Банк» (открытое акционерное общество). Головной офис находится в Москве. Банк Основан в 22 апреля 1993 году группой «Абсолют». В 1995 году банк получил внутреннюю лицензию ЦБ РФ на совершение операций в иностранной валюте, а в 1997 году — лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, профессионального участника рынка ценных бумаг, на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте.

В 2005 году банк стал вторым в России финансовым институтом, в состав акционеров которого вошла Международная Финансовая Корпорация (IFC).

В 2007 году акционеры банка продали 92,5 % его акций одной из крупнейших финансовых групп Европы KBC Group. Сумма сделки составила около $1 млрд, что стало рекордом для российского банковского рынка.

В 2009 году группа KBC, столкнувшись с последствиями финансового кризиса, решила избавиться от «Абсолюта». Покупатель был выбран только в ноябре 2012 года, им стали, по данным газеты «Ведомости», компании, управляющие резервами пенсионного фонда ОАО «Российские железные дороги» «Благосостояние».

Единственным акционером банка является ОАО «Объединенные кредитные системы», принадлежащая НПФ «Благосостояние».

Председатель правления банка — Андрей Дегтярев.

Клиентами банка являются более 30 тысяч юридических лиц и сотни тысяч физических лиц по всей России.

На январь 2014 года банк имеет 13 филиалов и 30 внутренних структурных подразделений в 15 регионах России. В Москве имеется 11 отделений и 1 операционная касса банка.

Банк имеет филиалы в Санкт-Петербурге, Уфе, Омске, Челябинске, Казани, Екатеринбурге, Тюмени, Перми, Самаре, Саратове, Ростове-на-Дону, Ставрополе, Краснодаре, Красноярске, Новосибирске, а также отделения и кредитно-кассовые офисы в Московской области и других регионах.

АКБ «Абсолют Банк» является универсальным банком, который предоставляет все виды банковских услуг. Бизнес «Абсолют Банка» в равной степени сосредоточен на обслуживании частных лиц и корпоративных клиентов: от предприятий малого и среднего бизнеса до крупнейших корпораций. Абсолют Банк строго придерживается принципов клиентоориентированного подхода и  формирования долгосрочных взаимоотношений с клиентами и партнерами. Активная деятельность Банка направлена на совершенствование качества предоставляемых услуг и развитие банковских технологий. Внедрение новых финансовых продуктов и передовых методов обслуживания клиентов позволило Банку создать оптимальные условия для качественного сервиса, в основе которого лежат индивидуальный подход и учет интересов каждого клиента. Банк является принципиальным членом международных платежных систем MasterCard International и VISA International, и распространяет все основные типы карт этих платежных систем. В том числе, карты высшего уровня Visa Infinite и MasterCard World Signia. В числе партнеров Банка -American Express, UnionPay Co.,Ltd. и JCB CO., Ltd.

Спектр услуг Абсолют Банка» универсален:

• привлечение вкладов населения;
• программы кредитования физических и юридических лиц;
• операции в валютой, дорожными чеками, ценными бумагами;
• денежные переводы и платежи населения;
• пенсионные программы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Основные показатели деятельности предприятия

На 1 января 2012 года активы составили 32 млрд. рублей и возросли за 2011 год на 14,67 млрд. рублей (в 1,6 раза), которые показаны в рисунке 1.

 

 

Рис. 1. Динамика роста активов баланса за 2010-2012 гг., млрд. руб.

 

Наблюдается значительный рост чистой прибыли  с 2010 года, это обусловлено многократным ростом масштабов бизнеса. Так, прибыль, полученная за первое полугодие отчетного года больше прибыли полученной за аналогичный период прошлого отчетного года на 130 млн. руб. (+95%) организации  на 351 млн. руб.(+35%)

В сравнении с аналогичным периодом прошлого года капитал банка на 1 июля 20012 года увеличился на 2 130 млн. руб. (+73%).

 

 

 

 

 

 

 

Показатели	2010г.	2011г.	2012г.
Валюта баланса	31,1	39,9	60,4
Работающие активы	28,8	37,4	51,0
Привлеченные средства	10,53	17,16	31,4
Собственные средства	3,8	5,9	6,6
Балансовая прибыль	0,233	0,498	0,315
Рентабельность капитала, %	6,13	8,44	4,77
Рентабельность активов, %	0,8	1,3	0,6
Вклады населения (срочные)	3,50	4,97	5,63
Остатки на банковских картах и вклады населения «до востребования»	0,47	1,11	1,96
Собственные векселя и депозиты юр. лиц	2,24	4,28	6,03
Остатки на расчетных счетах	2,10	4,75	6,32
Привлеченные МБК	1,71	1,68	1,85
Кредиты юридическим лицам	5,01	6,15	7,25
Кредиты физическим лицам	1,09	4,59	6,74
Ипотечные кредиты (объем выдачи)	0,82	2,59	2,68
Векселя сторонних эмитентов	0,66	0,38	0,45
Портфель ценных бумаг	1,11	1,88	2,21
Выданные МБК	1,37	2,19	2,35
Количество эмитированных банковских карт	196 000	315 600	425700
Количество корпоративных клиентов	16 052	32 593	45632
Кол-во подключений к системам ДБО	2 600	5 640	7850
Количество выданных ипотечных кредитов	1 569	3 236	4650
Численность персонала	1 162	1 750	2400
Площадь занимаемых помещений	25	28	35
Парк банкоматов	95	175	230