Организация валютных операций в коммерческом банке

Рис. 3.1 Доля суммы процентов по предлагаемому проекту в общей сумме прибыли от всех видов валютных операций

 

Таким образом, доля суммы процентов за пользование валютными кредитными ресурсами банка по предлагаемому проекту в общей сумме прибыли от всех видов валютных операций Калининградского отделения № 8626 Сбербанка России составит:

Сумма комиссии:

Пком = [(1820 + 1092) : 728] 2 4 : 100 = 0,32 млн. руб.

Сумма дополнительных услуг Пу берется в абсолютной сумме. Если этот вид платы будет вноситься единовременно и заранее (т.е. до основных платежей по лизингу), то при определении общей лизинговой платы ее не учитывают. Таким образом, общая сумма лизингового платежа за четыре года составляет:

1820 + 4,8 + 0,32 + 0,2 = 1825,32 млн. руб.

Равномерная плата по периодам составит:

годовая 1825,32 : 4 = 456,33 млн. руб.;

квартальная 456,83 : 4 = 114,0825 млн. руб.;

помесячная 114,0825 : 3 = 38,0275 млн. руб.

В экономической литературе есть предложения расчета равных сумм лизинговой платы по формуле аннуитетов:

 

 

Р = Л Т,

 

где Р — сумма платежей;

Л — стоимость лизингового имущества;

Т — коэффициент приведения аннуитетов, учитывающий временную стоимость денег.

Коэффициент приведения аннуитета равен:

 

 

где r — ставка процента (десятичная дробь); п — число периодов платежа.

Определим коэффициент по исходным данным, если периодичность платы по лизингу годовая:

Тогда лизинговый платеж за год составит

Р = 1820 · 0,4615 = 839,93 млн. руб.

Таким образом, только сумма процентов за пользование кредитными ресурсами по лизинговым валютным сделкам Калининградского отделения № 8626 Сбербанка России составит за четыре года 4,8 млн. руб. Тот факт, что в Отчете о прибыли и убытках банка впервые вместо многолетнего нулевого показателя в п. 3 «Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу)» появится существенная сумма, свидетельствует о высокой финансовой эффективности предлагаемого проекта, росте престижа банка.

Следует также учесть, что первая лизинговая сделка с участием Калининградского отделения № 8626 Сбербанка России, как свидетельствует мировая практика, будет способствовать развитию лизинга в регионе с участием именно Сбербанка.

Кроме этого, в целом выполнение предусмотренных вышеописанным инвестиционным проектом мероприятий, как отмечается в правительственном варианте национального проекта по Калининградской области, приведет к повышению инвестиционной активности и конкурентоспособности животноводства, увеличению потребления основных продуктов на душу населения и росту вклада АПК в решение задач по удвоению ВВП России.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение  1

Таблица 1

Виды	Описание
Срочные операции	Срочные операции принято подразделять на конверсионные, страховые и спекулятивные. К срочным сделкам также относятся «форвард» (forward), «опцион» (option), «своп» (swap).
Наличные операции	Среди наличных валютных операций выделяют операции «спот» (spot), а также такие операции как «овернайт» (overnight), «туморроу/некст» (tomorrow/next) и «дэй-то-дэй своп» (day-to-day swap), которые применяются банками для управления текущими валютными позициями.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Приложение 2

Таблица 2

Виды иностранных валют, с которыми проводят операции в Сбербанке*

Код валюты	Наименование валюты	Страна происхождения
EUR	Евро	Европейское сообщество
AUD	Австралийские доллары	Австралия
CAD	Канадские доллары	Канада
CHF	Швейцарские франки	Швейцария
DKK	Датские кроны	Дания
GBP	Фунты стерлингов Соединенного королевства	Великобритания
JPY	Японские иены	Япония
NOK	Норвежские кроны	Норвегия
SEK	Шведские кроны	Швеция
SGD	Сингапурские доллары	Сингапур
USD	Доллары США	США

*по согласованию операции могут  производиться и в других видах  иностранных валют

 

Таблица 3

Тарифы по валютно-обменным операциям ОАО «Сбербанк России»

Наименование операции	Тариф
Покупка наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации	бесплатно, по курсу Сбербанка России
Продажа наличной иностранной валюты за наличную валюту Российской Федерации	бесплатно, по курсу Сбербанка России
Продажа наличной иностранной валюты одного иностранного государства (группы иностранных государств) за наличную иностранную валюту другого иностранного государства (группы иностранных государств) (конверсия)	бесплатно, по кросс-курсу Сбербанка России
Размен денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы иностранных государств) на денежные знаки (денежный знак) того же иностранного государства (группы иностранных государств)	5 % от суммы
Замена поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы иностранных государств) на неповрежденный денежный знак (денежные знаки) того же иностранного государства (группы иностранных государств)	10 % от достоинства банкноты
Покупка поврежденного денежного знака (денежных знаков) иностранного государства (группы иностранных государств) за наличную валюту Российской Федерации	по курсу Сбербанка России с взиманием комиссии 10 % от достоинства банкноты
Прием денежных знаков иностранных государств (группы иностранных государств), вызывающих сомнение в их подлинности, для направления на экспертизу	бесплатно
Прием денежных знаков иностранных государств (группы иностранных государств), вызывающих сомнение в их подлинности, для проверки их подлинности	10 руб. за банкноту, mi№100 руб. за операцию
Прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты	10 % от достоинства банкноты

 

Таблица 4

Динамика валютных курсов в 2010-2011 гг.

Период	Доллар США USD	Евро EUR
01.01.2010	30,85	44,25
01.04.2010	29,6	39,9
01.07.2010	31,5	38,95
01.10.2010	30,75	42,1
01.01.2011	31,3	41,7
01.04.2011	28,8	40,5
01.07.2011	28,25	40,8
01.10.2011	32,55	43,75
01.01.2012	32,8	42,2

 

 

1 Официальный сайт ОАО «Сбербанк России» - http://www.sbrf.ru/moscow/ru/about/today/