Автор работы: Пользователь скрыл имя, 01 Апреля 2013 в 20:14, курсовая работа
Как не абсурдно звучит, но деньги являются одним из гениальнейших изобретений человечества. Трудно поверить, что когда-то денег не существовало. С помощью денег их владелец может в любой момент выполнить любое финансовое обязательство, так как деньги могут быть использованы в качестве средств платежа и имеют фиксированную номинальную стоимость. С появлением денег, появились банки и кредитные системы.
Введение ……………..2
Глава 1. Кредит, основные понятия
1.1 Понятие кредита и этапы формирования кредитных отношений …………………. 3
1.2 Основные принципы кредита…………………….5
1.3 Функции кредита……………………6
Глава 2. Виды и формы кредита
2.1 Формы кредита……………8
2.2 Виды кредита………….16
2.3 Этапы развития кредита в России…………….23
2.4 Роль кредита в современных условиях ………….28
Заключение……………35
Список литературы…………….36
Кредит обязывает заемщика средств
осуществлять хозяйственную деятельность
так, чтобы улучшить свои экономические
показатели, обеспечить получение доходов
и прибыли, достаточных для его
погашения, уплаты процентов по нему
и подтверждения своей
На микроуровне коммерческие банки, предоставляя кредиты, могут выдвигать конкретные требования в виде условий кредитного договора, предусматривающие улучшение отдельных аспектов деятельности заемщиков, что также является стимулирующим фактором.
На макроуровне государство, осуществляя кредитную экспансию либо рестрикцию, оказывает определенные стимулирующие воздействия на деловую активность в стране и происходящие экономические процессы.
В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции:
· аккумуляция временно свободных денежных средств;
· перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата;
· создание кредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) и кредитных операций;
· регулирование объема совокупного денежного оборота.
Глава 2. Виды и формы кредита
2.1 Формы кредита
Формы кредита тесно связаны
с его структурой и в определенной
степени с сущностью кредитных
отношений. Элементами структуры кредита
являются кредитор, заемщик и ссуженная
стоимость, поэтому формы кредита
можно рассматривать в
– кредитора и заемщика;
– ссуженной стоимости;
– целевых потребностей заемщика.
В зависимости от суженой стоимости
целесообразно различать
Товарная форма кредита.
Товарная форма кредита
Денежная форма кредита.
Денежная форма кредита
Наряду с товарной и денежной формами кредита применяются и его смешанная форма. Она возникает, например, в том случае, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах. Можно предположить, что в случае приобретения дорогостоящего оборудования потребуется не только лизинговая форма кредита, но и денежная его форма для оплаты расходов по установке и наладке приобретенной техники.
Как уже отмечалось, движение кредита
не только на стадии предоставления средств
во временное пользование, но имеет
и другие стадии, в том числе
возвращение ссуженной
Смешанная форма кредита.
Если кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен деньгами или наоборот (предоставлен деньгами, а возвращен в форме товара), то в этом случае правильно считать, что действует смешанная форма кредита.
Смешанная (товарно-денежная) форма кредита часто используется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссуды периодическими поставками своих товаров (преимущественно в виде сырьевых ресурсов и сельскохозяйственных продуктов). Во внутренней экономике продажа товаров с рассрочкой платежей сопровождается постепенным возвращением кредита в денежной форме.
В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита: банковская, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская (частная, личная). Вместе с тем в кредитной сделке участвует не только кредитор, но и заемщик; в кредитной сделке они равноправные субъекты. Предложение ссуды исходит от кредитора, спрос – от заемщика.
Если банк, например, предоставляет кредит населению, а физическое лицо вкладывает свои сбережения на депозит в банке, то в этих случаях имеется один и тот же состав участников (банк и население). Вместе с тем каждая из сторон занимает разное положение: в первом случае физическое лицо выступает в качестве заемщика, во втором – кредитора. Кредитор и заемщик меняются местами: кредитор становится заемщиком, заемщик кредитором. Это меняет и форму кредита.
Банковская форма кредита.
Банковская форма кредита – наиболее распространенная форма, поскольку именно банки чаще всего предоставляют ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи. По объему ссуда при банковской форме кредита значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других его форм. Это не случайно. Банк является особым субъектом, основополагающим занятием которого чаще всего становится кредитное дело, он организует многократное круговращение денежных средств на возвратной основе.
Первая особенность банковской формы кредита состоит в том, что банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами. Заняв деньги у одних субъектов, он перераспределяет их, предоставляя ссуду во временное пользование другим юридическим и физическим лицам.
Вторая особенность
Третья особенность данной формы
кредита характеризуется
Рис.1 Схема банковского кредита.
Хозяйственная форма кредита.
При хозяйственной (коммерческой) форме
кредита кредиторами выступают
хозяйственные организации (предприятия,
фирмы, компании). Данную форму в
силу исторической традиции довольно
часто называют коммерческим кредитом,
иногда вексельным кредитом, поскольку
в его основе лежат отсрочка предприятием-продавцом
оплаты товара и предоставление предприятием-покупателем
векселя как долгового
Рис.2
Эволюция взаимоотношений
Хозяйственная (коммерческая) форма
кредита имеет ряд
Хозяйственный кредит независимо от своей товарной или денежной формы представляется главным образом на короткие сроки, в то время как, например, банковский кредит зачастую носит долгосрочный характер.
Государственная форма кредита.
Государственная форма кредита
возникает в том случае, если государство
в качестве кредитора предоставляет
кредит различным субъектам. Государственный
кредит следует отличать от государственного
займа, когда государство, размещая
свои обязательства, облигации и
др., выступает в качестве заемщика.
Государственный заем чаще всего
размещается под определенные государственные
программы (на цели восстановления народного
хозяйства, в том числе отдельных
его отраслей, и пр.). Займы размещаются,
как правило, на длительные сроки (на
5, 10 и даже 20 лет). В отличие от
государственных замов, широко практикуемых
в современном хозяйстве, государственная
форма кредита по сравнению с
другими его формами имеет
ограниченное применение, чаще всего
предоставляется через банки, а
также в сфере международных
экономических отношений, по существу,
становиться международной
Международная форма кредита.
При международной форме кредита состав участников кредитной сделки не меняется, в кредитные отношения вступают те же субъекты: банки, предприятия, государство и население, однако отличительным признаком данной формы является принадлежность одного из участников к другой стране: одна из сторон – иностранный субъект.
Россия хотя и предоставляет кредиты иностранным субъектам, но в большей степени выступает заемщиком, нежели кредитором.
Гражданская форма кредита.
Гражданская форма кредита основана на участии в кредитной сделке в качестве кредитора граждан, частных лиц. Такую сделку иногда называют частной (личной) формой кредита. Гражданская (частная, личная) форма кредита может носить как денежный, так и товарный характер, применяется во взаимоотношениях со всяким из других участников кредитных отношений.
Во взаимоотношениях частных лиц
друг с другом данная форма кредита
часто носит дружеский
Производительная
и потребительская формы
Как отмечалось ранее, формы кредита
можно также различать в
Производительная форма
Как в случае с товарной формой
кредита, можно предположить, что
его потребительская форма
Потребительская форма кредита в отличие от его производительной формы используется населением на цели потребления, такой кредит не направляется на создание новой стоимости, а должен удовлетворять потребительские нужды заемщика. Потребительский кредит могут получать не только отдельные граждане для удовлетворения своих личных потребностей, но и предприятия, не создающие, а «проедающие» созданную стоимость.
Современный кредит имеет преимущественно производительный характер. Как отмечалось ранее, решающий удельный вес среди разнообразных форм кредита имеет банковский кредит. Это означает, что заемщик не только должен возвратить ссуду, но и уплатить за ее использование ссудный процент. В современном хозяйстве кредит служит не просто в форме денег, а в форме денег как капитала. Движение денег как капитала, как возрастающей стоимости обуславливает производительное использование ссуды, требует от заемщика такого размещения заемных средств, которое предполагает их рациональное использование, создание новой стоимости, прибыли, частично уступаемой кредитору в виде платы за временное заимствование ссуженной стоимости.