Национальная банковская система

Для банков характерен двойной  обмен долговыми обязательствами: они размещают свои долговые обязательства (депозиты, сертификаты, векселя, чеки) при мобилизации денежных средств, а мобилизованные средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Принимая вклады клиентов, банк создает новое обязательство — депозит, а выдавая кредит, — новое требование к кредитополучателю. Новые требования и обязательства становятся товарами на денежном рынке. Банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами (средства на счетах, вклады). Это увеличивает риск банковской деятельности. Фиксированные по сумме долга обязательства должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры.

Концентрация денежных ресурсов на счетах в банках позволяет  осуществлять бесперебойные платежи, сокращать расходы по их проведению. Банки берут на себя ответственность  за своевременное и полное выполнение поручений клиентов по совершению платежей за их счет, а в определенных условиях — и за счет кредита. Банки выступают посредниками в операциях с ценными бумагами (купля-продажа ценных бумаг, их хранение, консультации, другие агентские функции), тем самым способствуя развитию, формированию фондового рынка.

Банки также мобилизуют денежные ресурсы и их перераспределяют в целях улучшения структуры производства и обращения. Доходы и сбережения превращаются в капитал. В первую очередь используются внутренние накопления хозяйствующих субъектов и населения. Различные субъекты получают денежные доходы (прибыль), часть из которых аккумулируется для будущих расходов. Банки мобилизуют эти денежные доходы и сбережения в виде вкладов (депозитов) с выплатой депозитного процента. Стимулирование к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики банков, страхованием депозитов, гарантией их возврата.

Особенностью банков является то, что они организуют денежный оборот в его совокупности, непосредственно осуществляют его и трансформируют наличный денежный оборот в безналичный и обратно. Банки не могут заниматься только кредитной деятельностью, не выполняя операций по расчетам.

Банки играют важную роль в экономике. Роль банка можно рассматривать с количественной и качественной точек зрения. Количественная сторона определяется объемами банковского продукта (кредитные вложения, их структура, вложения в ценные бумаги и т.д.), а также набором, разнообразием банковских услуг (операций). Эти данные позволяют оценить масштабы банковской деятельности, сравнить работу отдельных банков как по стране, так и в сопоставлении с другими странами.

Качественная оценка роли банков производится в увязке с общеэкономическими показателями. Так, банки обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и др. и передают (на условиях возвратности) денежный капитал из сфер накопления в сферы использования. Благодаря банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства, через банки могут быть мобилизованы большие средства, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств, строительства жилья и др.

Банки способствуют экономии общественных издержек обращения благодаря ускорению оборота денег, ускоренным расчетам через перевод денег, выпуск кредитных орудий обращения вместо наличных денег (векселей, чеков, дебетовых и кредитных карточек, сертификатов и др.). Велика роль банков и в осуществлении денежно-кредитной политики государства, так как инструментарии этой политики проводятся через банки.

Экономические потрясения в любой стране сказываются, в  свою очередь, на банковской системе. В  силу специфики своей деятельности банки подвержены многочисленным потенциальным рискам, например таким, как гораздо большая зависимость от вкладов, чем от капитала; более долгосрочный характер и меньшая ликвидность активов по сравнению с пассивами и др. Между банками и их клиентурой, а также между самими банками возникают сложные взаимоотношения, взаимная зависимость, в результате чего проблемы, которые на начальном этапе носят местный характер, могут охватить весь банковский сектор и перекинуться на экономику в целом. Поэтому стратегической целью банков, денежно-кредитной политики государства является создание условий для макроэкономической и финансовой стабилизации как фактора экономического роста.

 

1.3. Классификация  банков

 

Принципиально новый  этап в развитии банковской системы  страны начался с приобретением Беларусью самостоятельности. В декабре 1990 года приняты Законы «О Национальном банке Республики Беларусь» и «О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь». Все учреждения банков СССР на территории Беларуси были объявлены ее собственностью. На базе Белорусского республиканского банка Госбанка СССР создан Национальный банк Республики Беларусь. Специализированные государственные банки преобразованы в акционерные коммерческие: «Белагропромбанк», «Белвнешэконом-банк», «Белбизнесбанк», «Белпромстройбанк», а также «Сберегательный банк». На паевой и акционерной основе начали создаваться другие белорусские коммерческие банки, с помощью как отечественного, так и иностранного капитала.

В настоящее время  банковская система имеет два  уровня. Первый уровень банковской системы представлен  Национальным банком. Второй уровень образуют коммерческие банки (частные и государственные).

Национальный банк занимается денежно-кредитным регулированием, организацией межбанковских расчетов и кассовым обслуживанием коммерческих банков, налаживанием совместно с Министерством финансов кассового исполнения бюджета, регистрирует коммерческие банки и контролирует соблюдение ими установленных обязательных нормативов, безопасного и ликвидного функционирования, за применением банковского законодательства, а также регулирует внешнеэкономическую банковскую деятельность.

Данный банк определяет порядок, формы и правила организации  безналичных расчетов в общественном хозяйстве, обеспечивает единый порядок бухгалтерского учета и отчетности в банковской системе. Кроме того, Национальный банк осуществляет надзор и регулирует деятельность коммерческих банков, утверждает правила совершения банковских операций, устанавливает экономические нормативы.

Национальный банк Республики Беларусь не является аналогом какого-либо подобия отраслевого министерства банков. Это особый банк, который осуществляет свою регулирующую роль посредством проведения денежно-кредитной политики государства с помощью соответствующих экономических инструментов. Одновременно, для того чтобы ограничить возможность необоснованной денежной эмиссии, Национальный банк, так же как и в других странах, представляет собой независимое от Правительства учреждение, и согласно Конституции нашей страны подотчетен непосредственно Президенту Республики Беларусь. Правовой основой функционирования национальной банковской системы в настоящее время является Банковский кодекс Республики Беларусь.

Коммерческие банки  занимаются финансовым посредничеством, привлекают денежные средства юридических и физических лиц, размещают их от своего имени и за свой счет на условиях срочности, возвратности и платности, открывают и ведут банковские счета, осуществляют другие банковские операции.

При классификации коммерческих банков в странах с переходной экономикой обычно выделяют следующие группы:

• универсальные (осуществляющие широкий круг банковских операций) и специализированные банки (оказывающие ограниченный круг банковских услуг);
• банки, имеющие и не имеющие филиалы;
• региональные банки, деятельность которых осуществляется на ограниченной территории, и банки, не ограничивающие себя территориальными рамками;
• акционерные и паевые банки;
• банки, созданные на основе бывших государственных специализированных банков, и коммерческие банки, образованные впервые;
• банки, уставный капитал которых полностью образован за счет взносов юридических и физических лиц (резидентов), и банки с участием иностранных инвестиций;
• банки, созданные для финансирования отдельных целевых программ (банки развития), и банки, не ограничивающиеся рамками одной отрасли или конкретной программы;
• банки, совершающие кредитные операции с любой клиентурой, и банки взаимного кредита;
• банки, деятельность которых в силу действующего законодательства не ограничивается специальными нормативными актами, и банки, которые в соответствии с этими нормативными документами не могут совершать отдельные операции;
• эмиссионные (Центральный банк) и неэмиссионные банки [16, с.294].

      Специализированные банки могут различаться специализацией, причем наиболее важной является функциональная специализация банка, определяющая характер его деятельности (Рисунок 1).

 

 

 

 

 

 

 

 

Рисунок 1. - Критерии специализации банков.

 

Для Республики Беларусь общей тенденцией является универсализация банков, что обусловлено недостаточным развитием банковской системы, отсутствием четкого разделения функций. В странах с рыночной экономикой действуют целостные банковские системы с разделением функций у взаимодействующих в ее составе отдельных банков: сберегательные банки аккумулируют денежные средства, инвестиционные вкладывают капиталы в определенные сектора экономики. В переходный период при недостаточном развитии отдельных операций (ипотечные, инновационные, инвестиционные и др.) белорусские банки для обеспечения устойчивой прибыльности своей деятельности, диверсификации рисков, вынуждены быть универсальными [16, с.295]

 

 

1.4. Роль банков в процессе эволюции рыночной системы

 

Банковская система Республики Беларусь играет важную роль в обеспечении достаточно высоких темпов экономического роста в Республике Беларусь. Сущность банков раскрывается в тех задачах, которые они решают. В современной экономической организации жизни общества банки решают три основные задачи:

1.Посредничество на  денежном рынке между лицами, имеющими свободные средства, и лицами, которые нуждаются в таких средствах;

2.Регулирование денежного обращения;

3.Управление платежным оборотом.

В услугах банков нуждается  большая часть граждан, фирм и  государство. Обращаясь в банк за помощью, они становятся его клиентами. Кредитные организации, принимая вклады и предоставляя ссуды, играют роль финансового посредника, что является жизненно важным условием нормального функционирования экономики [9, с.85].

Особую роль играют банки  в решении социальных задач. Социальные последствия имеют противоречивый характер. Так, банки могут оказать помощь при покупке вещей и недвижимости. Велика роль банков и во внешнеторговых расчетах и обслуживании туризма, активно внедряются также банковские карточки.

Приоритетными задачами повышения роли банков являются: определение степени недостатка собственных средств по сравнению с масштабами деятельности банковской системы; классификация банков по степени их важности и жизнеспособности; решение вопросов реструктуризации банков [2, с. 15].

Количество разнообразных  услуг, оказываемых кредитными организациями, возрастает с появлением трастовых, факторинговых и лизинговых операций. Банковские операции - одна из старых областей предпринимательства в мире, которая отражает функции банков. Некоторые операции носят финансово-кредитный характер, и поэтому их могут выполнять как банки, так и небанковские кредитно-финансовые организации.

В рыночных условиях банки  строят свою деятельность на ряде принципов, среди которых большое значение приобретают следующие из них.

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого  банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Этот принцип означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является экономическая самостоятельность, подразумевающая в том числе и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя. Как и в других странах, банки в Республике Беларусь не отвечают по обязательствам государства, а государство - по обязательствам банков.

Третий принцип заключается  в том, что взаимоотношения коммерческого  банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска и  ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается  в том, что регулирование его  деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а  не административными) методами. Государство  определяет лишь «правила игры» для  коммерческих банков, но не может отдавать им приказы.

Таким образом, можно сделать вывод, что роль банков очень велика как в экономической, так и в социальной жизни общества. Банки, как финансовые посредники, обеспечивают связь между всеми участниками общественного производства, так как обеспечивают большинство хозяйственных операций. Вступая во взаимоотношения с одним банком, клиент тем самым вступает во взаимоотношения со всей банковской системой.

Управление финансами  становится основополагающим методом  управления экономикой страны. При регулирующей роли государства посредством исполнения Национальным банком своих функций коммерческие банки на конкурентной основе осуществляют кредитование предприятий и населения. При этом конкуренция между банками за клиента является движущей силой к удешевлению кредитов, расширению спектра услуг, предоставляемых кредитными учреждениями, и повышению качества банковских продуктов и услуг. Рынок розничных банковских услуг в нашей стране вошел в стадию динамичного развития. Банки предлагают населению более 100 видов высокотехнологичных и качественных банковских продуктов.