Моделирование операционных рисков

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение  
высшего профессионального образования

ТАМБОВСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ 
(ФГБОУ ВПО «ТГТУ»)

Юридический институт

Кафедра «Уголовное право и прикладная информатика в юриспруденции»

 

Курсовая  работа

по курсу: «Теория риска и моделирования рисковых ситуаций, менеджмент, экономика»

на тему:

«Моделирование операционных рисков»

Автор курсовой работы:
Группа	БЮР23зу	Направление		030900.03 «Юриспруденция в  уголовно-правовой сфере»

 

наименование

Руководитель работы

 

подпись, дата                         инициалы, фамилия

Обозначение курсовой работы:

ТГТУ. 030900.03. 001 ДЭ

 

 

Оценка _______________________________________

Члены комиссии _______________________________

_______________________________

_______________________________

 

 

 

 

Тамбов 2015 г. 
СОДЕРЖАНИЕ

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Основное внимание в современной практике российских и зарубежных банков уделяется кредитным и рыночным рискам, поскольку их природа вытекает из сущности банковского бизнеса. При этом недостаточно внимания уделяется операционным рискам. Предпосылками для начала выделения операционного риска в отдельную категорию послужили крупномасштабные операционные сбои и ошибки, которые напрямую связаны с большими финансовыми и материальными потерями для банка.

Как показала мировая практика, игнорирование операционных рисков может привести к значительным финансовым потерям или краху компании. В мировой практике зафиксированы очень впечатляющие примеры реализации операционных рисков.

Возможные потери вследствие операционного риска не предсказуемы и характеризуются большей неопределенностью, чем остальные банковские риски. Убытки, понесенные в результате операционных рисков, в прямом смысле могут оказывать воздействие на устойчивость кредитной организации. В связи с чем операционный риск подлежит такому же пристальному вниманию и управлению, как кредитный и рыночные риски.

Организация, которая будет в состоянии наиболее точно оценить свои операционные риски и продемонстрировать свою уверенность регулирующему органу, сможет резервировать меньшие объемы капитала под эти риски. Это в свою очередь позволит данному банку существенно повысить свою конкурентоспособность относительно менее продвинутых компаний.

Для того чтобы сформировать систему эффективного управления рисками необходимо наличие подготовленных специалистов в области менеджмента. При этом огромную роль имеет умение менеджера распознавать, определять, минимизировать и устранять риски, возникающие в процессе деятельности любой организации в данном масштабе функционирования, что и определяет актуальность выбранной темы. Объектом курсовой работы является коммерческий банк: "ИНГ БАНК (ЕВРАЗИЯ) ЗАО". Предметом исследования послужила: показатели оценки рисков "ИНГ БАНК (ЕВРАЗИЯ) ЗАО".

Цель работы разработка предложений по усовершенствованию способа оценки операционных рисков в "ИНГ БАНК (ЕВРАЗИЯ) ЗАО" на основе исследования общетеоретических, нормативных и практических аспектов управления рисками в деятельности коммерческого банка. Для достижения поставленной цели в работе необходимо решить следующие задачи:

- изучить методы моделирования  и управление операционными рисками для повышения эффективности рассмотренных мероприятий;

- исследовать влияние операционных  рисков на деятельность банка;

- провести анализ основных показателей  деятельности конкретного банка  и оценить уровень существующих  рисков;

- разработать предложения по  совершенствованию управления операционного риска на примере "ИНГ БАНК (ЕВРАЗИЯ) ЗАО".

Для написания данной работы использованы теоретические разработки отечественных и зарубежных  специалистов: Лаврушина О.И., Богданова А.Е., Быкова Н.И., Попова А.С., Русанова Ю.Ю., Уокера Л.

Структура курсовой работы состоит из: введения, 3-х глав, заключения, списка использованной литературы.

 

ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ И МОДЕЛИРОВАНИЯ ОПЕРАЦИОННОГО РИСКА

 

1. Методы моделирования операционного риска

 

Существует множество методов моделирования рисков, что касается операционного риска, то он, в большинстве случаев, сугубо индивидуален, аналитики должны просчитывать, во сколько обойдется каждый день простоя, а косвенные потери (деловой репутации, VIP-клиентов) вообще не поддаются количественной оценке.

При выборе методов моделирования необходимо обращать внимание на трудности, связанные с недостаточными данными, меняющимися частотами событий и множеством возможных вариантов ущерба. И одной из наиболее интересных задач для специалистов по управлению операционным риском является нахождение метода анализа рисков на основе недостаточных данных.

Но настоящей проблемой является тот факт, что даже на отраслевом уровне данных об экстремальных событиях недостаточно для статистического моделирования их частоты или величины ущерба. Большинство компаний пытаются либо целиком предотвратить эти риски, либо застраховаться от них, а чаще всего – зарезервировать достаточную часть капитала для покрытия причиненного ими ущерба.

Итак, рассмотрим основные подходы к оценке рисков.

1. Методы, основанные на статистическом анализе исторических данных. Такие методы применяются чаще всего для оценки рыночного, кредитного и страхового рисков, так как они сильно зависят от статистического анализа исторических данных. Самые распространенные из них:

- симуляции на базе стохастических дифференциальных уравнений;

- теории экстремальных значений для моделирования “хвостов” распределения вероятности.

Операционные риски могут быть смоделированы при помощи численных подходов при условии наличия адекватного объема репрезентативных исторических данных. Частые операционные риски, приносящие небольшой ущерб, обычно дают достаточно данных для использования методов, основанных на статистическом анализе.

2. Методы на основе мнений экспертов. Для обсуждения различных рисков и их влиянии на финансовое состояние компании и ее бизнес-процессы формируются группы экспертов. Руководители полагаются на мнения экспертов для оценки рисков, если у них отсутствуют данных или если имеющегося объема информации недостаточно для статистического анализа. Методы на основе экспертных мнений включают в себя:

- метод экспертных оценок для получения информации от группы экспертов;

- деревья решений, которые содержат точки решений и возможные неопределенности;

- диаграммы влияния, которые также содержат причинно-следственные связи.

Постепенно развиваясь, эти методы были усовершенствованы с тем расчетом, чтобы избежать распространенных ошибок и пристрастных мнений, возникающих из субъективных оценок вероятностей, что значительно увеличило надежность экспертных подходов.

3. Методы, основанные на комбинации данных и мнений экспертов. Итак, статистические методы требуют слишком больших объемов данных, принятие решений на основе мнений экспертов слишком субъективно. А вот комбинация тех и других похожа на оптимум и лучше всего соответствует уникальным характеристикам операционных рисков.

К тому же по проведенному всемирной ассоциацией специалистов по риску (GARP ) опросу, была получена следующая статистика:

- 12% респондентов считают, что управление операционным риском должно основываться исключительно на количественных методах (количественный анализ, распределение капитала);

- 29% отдают предпочтение качественным методам (оптимизации процедур, планы действий);

- большинство опрошенных – 59% – выступают за комбинированные подходы.

По мере того, как бизнесы усложняются, а число взаимосвязей в них увеличивается, менеджеры борются за контроль над неопределенностью и принятие эффективных решений в неопределенных ситуациях. Но сложность систем растет быстрее, чем знания о них. И менеджеры в ответ делят работу на меньшие сегменты, и обретают специализацию по риск-менеджменту отдельных видов рисков и конкретных бизнес-процессов, как следствие, они отлично понимают свою часть проблемы, но намного хуже – ее связь с другими частями.

И техники моделирования должны эффективно соотносить данные и экспертные мнения для того, чтобы стала возможной разработка более понятного и надежного представления о реальности, они концентрируются на выявлении рисков, развитии чувства внимательного отношения к рискам среди персонала и на построении детализированных рисковых сценариев.

Важность рисковых сценариев трудно переоценить, так как такой сценарный подход к управлению операционными рисками помогает менеджерам понять, что на самом деле произойдет, если обстоятельства сложатся неблагоприятно. Эти сценарии обычно носят целиком описательный, гипотетический характер. И некоторые компании уже внедряют формальные, численные методики моделирования, которые включают в себя последние научные математические идеи и модели. Риск, определяемый как размер и частота потенциальных потерь при заданном временном горизонте, так или иначе ассоциируется непосредственно с оценкой сценариев. Сценарии – это возможные будущие события. Их оценка требует ответа на два фундаментальных вопроса – о возможной частоте и размере потенциальных потерь.

 

1.2 Управление операционными рисками для повышения эффективности рассмотренных мероприятий

 

Одной из наиболее модных тем в экономике можно смело назвать проблемы управления рисками. Практически ни одна встреча российских и иностранных бизнесменов не обходится без обсуждения системы рисков управления государством, экономикой, компанией. В экономических развитых странах данным вопросам уделяется достаточно пристальное внимание. И постепенно подразделения по управлению рисками появляются в структуре крупных финансовых и промышленных корпораций.

Управление рисками – это набор практических навыков по оценке ключевых рисков для компании и определению максимального уровня потенциальных потерь и минимального уровня поддержки при выполнении производственной программы. А задачи по управлению рисками сводятся к формированию процедур их минимизации:

- выявление и оценка всех возможных угроз, с которыми компания сталкивается в процессе своей деятельности;

- поиск альтернатив (при этом необходимо сопоставить затраты на реализацию менее рискованной сделки и размеры риска, который удастся снизить);

- решение о том, стоит принимать эти риски либо уклоняться от них (это во многом зависит от реализуемой компанией стратегии и так называемого отношения к риску).

Таким образом, управление рисками — это не столько разработка мероприятий противодействия факторам риска, сколько изменение системы принятия управленческих решений в организации.

Один из необходимых этапов управления рисками, а именно – количественная их оценка – для операционных рисков на сегодняшний день является задачей недостаточно разработанной. Основной причиной является отсутствие представительных статистических данных, что связано как с недостаточной глубиной исторического временного горизонта их сбора и хранения, так и с впечатляющим многообразием самой области операционных рисков и их разнородным характером.

К тому же, для управления операционными рисками необходимо контролировать сигналы о рисках, например, в качестве таких сигналов могут выступать доклады об осложнившейся обстановке в ходе деятельности.

И хотя все эти действия заметно улучшают качество управления рисками, системами формального контроля ограничиваться нельзя. Следует формировать такую культуру, при которой весь управленческий персонал компании будет заинтересован не только в получении большей прибыли, но и в адекватном управлении рисками. Например, ввести зависимость вознаграждения каждого сотрудника не только от финансовых итогов его деятельности, но и от того, насколько эффективно он управляет рисками.