Методы управления рисками

Для того чтобы судить о  существенности того или иного фактора  риска и в достаточности принимаемых  предупредительных мер, риск должен быть выражен в сопоставимых показателях.

Уровень риска стратегии (стратегического плана) принимается  в качестве общей характеристики риска. Его величина в результате соответствующего специального исследования выражается некоторым показателем уровня риска.

Определение уровня риска  стратегии какого-либо вида (технико-технологической, товарно-рыночной, интеграционной, финансово-инвестиционной и т.п.) сводится к оценке возможности отклонения стратегической цели и связанных с этим хозяйственных результатов предприятия от заданных (рис. 2).

Рис. 2 Развитие событий  в условиях действия факторов риска

Показателем уровня риска, или  просто показателем риска стратегии  называют уровень риска, выраженный по определенному правилу в некоторой  шкале. В качестве показателя риска, например, может использоваться средневзвешенная оценка величины ущерба по всем возможным  цепочкам НРС и др. При стратегическом планировании к количественным оценкам  риска следует относиться весьма осторожно и не воспринимать их в  более «сильных» шкалах, чем это  обусловлено с самого начала.

Центр тяжести усилий при  учете риска стратегических решений  целесообразно перенести с построения сложных моделей на поиск, систематизацию и подробное описание факторов риска и разработку функциональных методов управления риском. Для поддержания экономической безопасности производственного предприятия в условиях трансформационной экономики необходимо учитывать все виды факторов риска.

3. Источники и  факторы риска 

Факторы риска в бизнесе  как источники и причины нарушения  экономической безопасности можно  классифицировать по разным признакам. Естественным требованием к классификации  является ее ориентация на методы противодействия  риску.

Все возможные факторы  хозяйственного риска делятся на две группы. К первой относятся «предвидимые)» факторы, т.е. известные из экономической теории или хозяйственной практики и включенные в соответствующий список. Кроме того, очевидно, могут проявиться факторы, назвать которые на априорной стадии анализа риска предприятия не представлялось возможным. Эти непредвидимые факторы относятся ко второй группе. Одна из важнейших задач состоит в том, чтобы, создав регулярную процедуру выявления факторов риска, по возможности сузить круг факторов второй группы и тем самым ослабить влияние неожиданных помех.

Определив в качестве объекта  анализа риска предприятие производственного  типа, можно подразделить факторы  риска такого субъекта хозяйственной  деятельности в зависимости от сферы  возникновения на внешние и внутренние. К внешним для производственного предприятия относятся факторы, обусловленные причинами, не связанными непосредственно с деятельностью самого предприятия. Внутренними факторами риска будем считать факторы, появление которых обусловлено или порождается деятельностью самого предприятия.

Прикладной анализ внешних  для данного предприятия факторов риска целесообразно проводить в контексте общего описания его функционирования. На рис. 3 изображена обобщенная схема функционирования производственного предприятия в условиях реального или возможного взаимодействия с его основными экономическими контрагентами и средами. Эта схема отражает современные специфические российские реалии. Предприятие здесь представлено в виде узла скрещения (точки пересечения) финансовых, материальных, кадровых и информационных потоков, отражающих перемещение и потребление инвестиций, сырья, материалов, комплектующих изделий, оборудования, используемой и разрабатываемой технологии, денежных наличных и безналичных платежей, производимой продукции и действующих в условиях конкретной социально-экономической и природной среды.

Свойства среды (на схеме  широкие стрелки) касаются прежде всего  погодно-климатических факторов; социально-демографической  ситуации в регионе, которая определяет его труд о избыточность или трудонедостаточность по различным категориям работников, а также региональный «имидж», престижность той или иной профессии или рода деятельности; социально-политических условий, от которых зависят обстановка в регионе, степень ориентации населения на производительный труд, уровень социальной напряженности; состояния потребительского рынка как фона для формирования региональных потребностей в продукции предприятия; уровня жизни населения как фактора платежного обеспечения этой потребности; покупательной способности рубля в текущем и тенденциальном выражении, определяющей динамику инфляции и инфляционных ожиданий; общего уровня предпринимательской активности, характеризующего склонность людей к включению в предпринимательские инициативы.

Некоторые экономические  субъекты изображены на схеме в виде кружков с двойной обводкой. Это отмечены так называемые зоны конкуренции, т.е. дислокации возможных точек соприкосновения предприятия с конкурирующими организациями. Эта конкуренция касается поставщиков исходных материалов и оборудования; потребителей продукции, получения инвестиций, займов, кредитов и участия в выгодных для предприятия инвестиционных проектах;

привлечения квалифицированных  кадров и оплаты их труда; технологического и информационного рынков.

В принципе любой из потоков, связывающих предприятие с рыночной средой, может быть полностью или  частично перекрыт по решению участников обмена, в том числе и вследствие добросовестной или недобросовестной конкуренции. При этом в качестве конкурентов следует рассматривать  не только предприятия, производящие такую  же продукцию, но и предприятия. использующие (возможно, по другому назначению) те же трудовые, материальные, финансовые и иные ресурсы, в том числе и предприятия из других отраслей, в особенности те, которые могут переключиться на выпуск продукции данной отрасли.

Таким образом, функционирование предприятия постоянно подвержено опасности срыва или ухудшения  со стороны внешних для него факторов из-за возможного нарушения региональных, отраслевых и межотраслевых потоков, необходимых для его деятельности. На рис. 3 каналы связи предприятия  с его контрагентами изображены с помощью направленных в одну сторону стрелок, хотя реально все  связи носят двусторонний характер, так что результат функционирования каждого канала зависит от поведения, как минимум двух экономических  субъектов.

Рис. 3 Схема функциональных связей предприятия

В общем случае срыв работы каналов связи с каждым субъектом  определяется одной или несколькими  из следующих причин:

внезапно наступившие  и непредвиденные изменения окружающей субъект середы, вынуждающие его изменить условия договора (контракта) с предприятием (повышение цен, изменение налогового законодательства, социально-политической ситуации и т.п.);

появление более выгодных для субъекта предложений (предложение  заключить более рентабельный договор, договор более длительного или, наоборот, короткого действия, более привлекательные условия работы и т.п.);

изменение целевых установок  субъекта, связанное, например, с повышением его статуса накоплением позитивных результатов деятельности, изменением индивидуальной или групповой психологии;

изменение личных отношений  между руководителями;

изменение физических условий  перемещения товарных, финансовых и  трудовых ресурсов между субъектами (аварии, изменение таможенных условий, возникновение новых границ или  региональных ограничений и т.д.).Основываясь на приведенном анализе внешние факторы риска можно подразделить на политические, социально-экономические (макроэкономические), экологические и научно-технические (рис. 4).

Рис. 4 Классификация  факторов риска производственного  предприятия

Среди политических факторов риска для деловой активности производственных предприятий в  настоящее время существенными  являются такие факторы этой группы, как стабильность политической власти на федеральном или региональном уровне и связанная с ней возможность  кардинального пересмотра сложившихся  отношений собственности. Серьезные  нарушения нормальной хозяйственной  деятельности могут быть обусловлены  возникновением локальных этнополитических конфликтов, противоречиями в разграничении  экономических прав. компетенции и ответственности между федеральными и региональными властями, а также сепаратистскими настроениями в бывших российских автономиях и в некоторых регионах России. Следствием таких тенденций являются случаи установления региональных ограничений на перемещение товаров и капитала.

Большую группу составляют внешние факторы риска возникающие в социально-экономической сфере. Некоторые из них возникают в результате нормотворческой деятельности федеральных и региональных органов власти: изменения налоговых нормативов или процентных ставок по кредитам Центрального банка; дополнительная денежная эмиссия; новые правила ведения внешнеэкономической деятельности; изменение правил валютного обращения, повышение тарифов на грузовые перевозки железнодорожным транспортом и др. Такие решения приводят к резкой перемене ситуации на рынках, где оперирует данное предприятие, вызывают появление новых конкурентов, новых товаров и т.п. Вместе с тем эти факторы все же поддаются определенному прогнозированию.

Другие факторы этой подгруппы  носят менее предсказуемый характер. Так, для производителей товаров народного потребления важными могут оказаться такие факторы, как резкое падение платежеспособного потребительского спроса в регионе традиционного сбыта продукции предприятия. Производственные предприятия могут испытывать трудности из-за колебаний цен на сырье, материалы, комплектующие, энергоносители; вследствие внезапного оттока финансовых ресурсов, неожиданных требований возврата заемных средств, вызванных изменением финансовых ожиданий кредиторов, и т.п.

Внутренние факторы риска  возникают непосредственно в  сфере хозяйственной деятельности предприятия, которую принято разделять  на промышленную и непромышленную. Непромышленная (в основном социальная) сторона деятельности предприятия, направленная на удовлетворение бытовых и культурных потребностей коллектива, в данной работе не рассматривается. Промышленная деятельность предприятия слагается из процессов производства, воспроизводства, обращения и управления. В свою очередь производственный процесс представляет собой совокупность взаимосвязанных основных, вспомогательных и обслуживающих процессов труда. В этих сферах возникают специфические факторы риска.

К факторам риска основной производственной деятельности относятся  достаточный уровень технологической дисциплины, аварии, внеплановые остановы оборудования или прерывания технологического цикла предприятия из-за вынужденной переналадки оборудования (например, вследствие неожиданного изменения параметров сырья или материалов, используемых в технологическом процессе) и т.п.

Факторы риска вспомогательной  производственной деятельности - это  перебои энергоснабжения, удлинение по сравнению с плановыми сроков ремонта оборудования, аварии вспомогательных систем (вентиляционных устройств систем водо- и теплоснабжения и т.п.), неподготовленность инструментального хозяйства предприятия к освоению нового изделия и др.

В сфере обслуживающих  производственных процессов предприятия  факторами риска могут оказаться  сбои в работе служб, обеспечивающих бесперебойное функционирование основного  и вспомогательного производства, например авария или пожар в складском  хозяйстве, выход из строя ( полный или частичный) вычислительных мощностей в системе обработки информации и др. Причиной ухудшения экономического положения предприятия может стать недостаточная патентная защищенность продукции предприятия и технологии ее изготовления, позволившая конкурентам освоить выпуск аналогичной продукции.

В сфере кадровых проблем  возможно появление таких факторов риска, как неверная оценка необходимого периода подготовки и переподготовки кадров, отток квалифицированной  рабочей силы вследствие локальных  этнополитических конфликтов, природных  катаклизмов, появления предприятий  с более выгодными условиями  оплаты труда в регионе и т.п.

В сфере обращения деятельность предприятия может подвергнуться  действию таких факторов, как нарушение  предприятиями-смежниками согласованных  графиков поставок сырья, комплектующих  и т.п., немотивированный отказ оптовых  потребителей вывезти или оплатить полученную готовую продукцию, банкротство или самоликвидация предприятий-контрагентов или деловых партнеров и в результате исчезновение поставщиков сырья или потребителей готовой продукции,

Внутренние факторы риска  управленческой деятельности можно  классифицировать по уровню в процессе принятия решений. Решения, принимаемые  руководством предприятия, принято относить к одному из трех уровней - стратегическому, тактическому или оперативному. Естественно распределять факторы риска, ориентируясь на эту стратификацию решений.

На уровне принятия руководством стратегических решений можно выделить следующие внутренние планово-маркетинговые  факторы риска:

• ошибочный выбор или  неадекватная формулировка собственных  целей предприятия;

• неверная оценка стратегического  потенциала предприятия,

• ошибочный прогноз развития внешней для предприятия хозяйственной  среды в долгосрочной перспективе и др.

Остановимся более подробно на характеристике именно этих факторов риска.

1. Стратегическое планирование  начинается с формулирования  целевых установок предприятия, которые затем кладутся в основу разработки стратегии. Риск, возникающий из-за неверной трактовки стратегических целей, весьма высок, так как вся последующая разработка стратегии вследствие этой ошибочной исходной позиции может пойти в ложном направлении.

2. Происхождение ошибки  в оценке стратегического потенциала  предприятия и соответствующего фактора риска может быть обусловлено погрешностью исходных данных о техническом и технологическом потенциале предприятия, отсутствием или игнорированием информации о назревающем технологическом скачке, грубостью или неадекватностью выбранного метода диагностического обследования предприятия и т.п. Например, при диагностическом обследовании потенциала предприятия не было установлено, что реализованная на предприятии технология - устарела, и уже созрели условия для ее обновления.