Кредитные операции коммерческих банков

4. Проблема кредитования  усугубляется сохранением низкого  уровня производства после его  существенного падения в 2010 году. Обрабатывающие производства снизились на 18,7%, в том числе производство товаров длительного пользования - на 37,9%, производство непродовольственных товаров - на 27,9%. Несмотря на некоторое оживление в конце 2010 и начале 2011 года, предоставление новых кредитов предприятиям по-прежнему затруднено, так как большинство из них находится в тяжёлом финансовом положении.

5. В абсолютном большинстве  кредитных организаций резко  вырос уровень просроченной задолженности  и резервов, которые вычитаются  из капитала.[15]

Сохранение данной тенденции резко ограничивает возможность кредитования и уже в ближайшее время приведёт к появлению у многих банков проблем с несоблюдением норматива достаточности капитала.

Проблема значительного ухудшения качества активов банков характерна для экономик всех стран, пострадавших от экономического кризиса. Основной удар кризиса пришёлся на торговые ценные бумаги и кредитные портфели банков.

В настоящий момент рост фондовых индексов снизил остроту проблем с ценными бумагами, но проблема плохих долгов, в том числе и в российской банковской системе, остаётся актуальной.

Таким образом, необходимо отметить, что оценивая ситуацию в банковской системе России, можно сделать вывод, что на протяжении 2011 года ряд острейших проблем финансового рынка, особенно в сфере краткосрочной ликвидности. Решение комплекса накопившихся проблем требует модернизации банковской системы, так же перспективами развития и повышения качества кредитного портфеля банковского сектора.[24]

 

3.2 Пути модернизации банковской деятельности в сфере кредитования реального сектора экономики

 

Банки последовательно и целенаправленно становятся полноценными финансовыми посредниками, перераспределяющими средства в реальный сектор экономики. Это становление происходит на фоне ряда нерешенных проблем. [29]

Во-первых, недостаточная капитализация. Во-вторых, преобладание "коротких" и неустойчивых пассивов (пассивы срочностью свыше 1 года составляют примерно 15% валюты баланса коммерческих банков, тогда как удельный вес активов с аналогичными сроками приближается к 35%. Такая несоразмерность усиливает риски кредитования и потери ликвидности). В-третьих, высокий уровень кредитного риска.

Решение проблем недостаточности уровня капитализации и преобладания "коротких" и неустойчивых пассивов во многом зависит от законодательной и исполнительной власти.[36]

Нужна поправка в Налоговый кодекс, освобождающая банки и акционеров от налога на прибыль, если она направляется на увеличение уставного капитала банка.

Повысить уровень капитализации российских коммерческих банков возможно за счет привлечения ряда дополнительных источников. Прежде всего, это использование средств институциональных инвесторов. Целесообразно внести изменения в действующее законодательство, которые бы позволили банкам осуществлять управление активами инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов.

Повысить уровень капитализации можно путем расширения возможностей выпуска банками среднесрочных ценных бумаг и их размещения, как на внутреннем рынке, так и на внешнем. [13]

Еще один источник повышения капитализации российских коммерческих банков - остатки средств на счетах региональных бюджетов. Как известно, в соответствии с Бюджетным кодексом РФ контроль за использованием и распоряжением бюджетными средствами возлагается на Федеральное казначейство и региональные казначейства субъектов Федерации.

Для расширения объемов кредитования предприятий, реального сектора экономики, необходимо решить проблему существенных кредитных рисков. Недостаточная платежеспособность предприятий - фактор, определяющий высокий уровень рисков при кредитовании. Кроме того, зачастую предприятия ведут "двойную" бухгалтерию, что не позволяет банку правильно оценить их финансовое положение и рассчитать уровень кредитного риска. Плюс техническое оснащение значительной части промышленных предприятий тормозит производство конкурентоспособной продукции, реализация которой позволит вернуть выданную ссуду. Ужесточение конкуренции на кредитном рынке приводит к снижению некоторыми банками своих требований к заемщику, что негативно сказывается на качестве кредитного портфеля. По оценкам специалистов, от 20 до 60% кредитов могут стать "плохими".[27]

Самая совершенная методика анализа заемщика или оценка риска не даст надежных результатов, если исходная информация недостаточно полная или ненадежная.

Создание кредитных бюро в России - актуальная тема. Основные трудности вызваны высокими затратами на сбор информации, законодательными ограничениями, а также нежеланием большей части крупных кредитных организаций делиться сведениями о своих клиентах: такая информация обоснованно считается важным конкурентным преимуществом, на ее сбор и анализ уже были потрачены значительные материальные и иные ресурсы.[6]

Таким образом, можно подчеркнуть: развитие кредитных отношений коммерческих банков с реальным сектором экономики зависит как от государственной политики, так и от работы и усилий коммерческих банков и предприятий-заемщиков. В числе важнейших мероприятий, способствующих развитию данных отношений, необходимо выделить три: создание совершенной законодательной базы организации кредитования предприятий коммерческими банками; повышение уровня капитализации и создание долгосрочной ресурсной базы коммерческих банков; снижение кредитных рисков.

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Рассмотрев кредитные операции коммерческих банков в России, можно сделать следующие выводы.

Сейчас сложно представить, чтобы предприятие реального сектора в процессе своего функционирования не пользовалось бы кредитными услугами банков. Ссудные операции, являясь главной доходной статьей для самого банка, занимают важное место в жизни любого предприятия, способствуя бесперебойности производства, непрерывности осуществления деятельности. Помимо этого, отсутствие налаженного механизма их осуществления препятствует успешному развитию экономики страны.

Эффективность ссудных операций невозможна без их правового регулирования. В России действует ряд нормативно-правовых актов, действующих в банковской сфере и непосредственно относящихся к ссудным операциям. Однако методологическая и правовая база осуществления данных операций недостаточно разработана и не всегда целостна, требует постоянного обновления и совершенствования.

Что касается практики предоставления ссуд, то кредитная система России за последние десять лет, развиваясь ускоренными темпами, значительно видоизменилась и приобрела ряд особенностей. Банки стали все больше использовать новые формы и виды кредита при осуществлении ссудных операций, приближаясь, таким образом, к западным странам. Более того, сам кредитный процесс, а также риск-менеджмент кредитных операций находятся в российских коммерческих банках на достаточно высоком уровне и обеспечивают успешное их осуществление.

Если говорить о российском кредитном рынке, то ему на данный момент свойственна относительная стабильность, однако пока неразрешенными проблемами остаются высокие ставки по кредитам и большой объем просроченной задолженности. К сожалению, как было выяснено походу работы, в России имеются и другие серьезные проблемы в современной системе кредитования, такие как неэффективность проводимой государством кредитной политики, трудность в получении кредита предприятиями малого и среднего бизнеса.

Кредитные операций банка являются наиболее доходными и наиболее значимыми с точки зрения их доли в структуре активов банка, важность их анализа и управления ими трудно переоценить. От грамотности политики банка в сфере кредитно-аналитической политики и политики управлениями кредитами напрямую зависит финансовый результат банка, а значит и эффективности деятельности банка в целом.

Под кредитными операциями банков понимаются операции по привлечению и размещению средств на условиях срочности, платности, возвратности.

Банки осуществляют кредитные операции в соответствии с принятой кредитной политикой, под которой понимается деятельность банка как кредитора, осуществляющего размещение ссудного капитала в соответствии с собственными и общественными интересами.

Нестабильность политической ситуации в стране может сдерживать кредитные вложения банков, способствовать оттоку капиталов за границу.

Экономические условия оказываются решающими для развития кредитных операций.

В целом, в сфере кредитных операций прослеживаются многие положительные тенденции и предпосылки, в том числе в направлении восстановления утраченных во время кризиса позиций. Поэтому в ближайшие годы можно ожидать роста объемов кредитования и повышения эффективности кредитных операций.

 

 

 

 

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ИСТОЧНИКОВ

 

1. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 05.05.2014) "О банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступ. в силу с 06.05.2014).

2. «Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (утв. Банком России 31.08.1998 №54-П) (ред. от 27.07.2001) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 29.09.1998 №1619), непосредственно связан с ФЗ «О банках и банковской деятельности».

3. Инструкция Банка России от 03.12.2012 №139-И (ред. от 25.10.2013) «Об обязательных нормативах банков» (Зарегистрировано в Минюсте России 13.12.2012 №26104).

4. Положение о порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками" (утв. Банком России 26.06.1998 №39-П) (ред. от 26.11.2007) (Зарегистрировано в Минюсте РФ 23.07.1998 №1565).

5. Абаева Н. П. Классификация банковских услуг / Н. П. Абаева, Л. Т. Хасанова // Финансы и кредит. - 2011. - № 24.

6. Атаманова В.А. Банковское дело: учебное пособие. - М.:  Самара, 2011.

7. Банки и банковские операции. Под редакцией Е.Ф. Жукова. М, "Банки и биржи", 2013.

8. Белоглазова Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка : учеб. / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. - М.: Юрайт, 2011.

9. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков//Банки и биржи. - М.: Юрист, 2010.

10. Блохина Т.К. Финансовые рынки: учебное пособие/ - М.: Российский университет дружбы народов, 2011.

11. Борисов С.М., Коротков П.А. Банковская система России: состояние и перспективы//Деньги и кредит. - М.:ИНФРФ-М, 2011.

12. Гавалъда К., Стуфле Ж. Банковское право. - М.: Финстатинформ, 2010.

13. Ермаков С. Л. Основы организации деятельности коммерческого банка: учеб. / С. Л. Ермаков, Ю. Н. Юденков. - М.: КноРус, 2012.

14. Жуков E. Ф. [и др.]. Банковский менеджмент: учеб. / - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: ЮНИТИ, 2012.

15. Замуруев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классификация и определение формы // Деньги и кредит, 2012.

16. Загородников С. В. Финансы и кредит : учеб. пособие / С. В. Загородников. - 3-е изд., испр. - М.: Омега-Л, 2012.

17. Иванов В.В., Соколов Б.И. Деньги. Кредит. Банки. Учебник. - М.: Проспект, 2010.

18. Иванов В.В., Малютина О.Н. Методика анализа обеспечения при совершении операций кредитования // Финансы и кредит, 2013.

19. Калимуллина Ф.Ф., Сагитдинов М.Ш. К вопросу об анализе деятельности коммерческого банка // Банковское дело, 2012.

20. Кирьянов М. Альтернативный рынок банковских услуг / // Банковское дело,  2011.

21.Колпина Л.Г., Кондратьева Т.Н., Ильчик В.И., Марочкина В.М., Позняков В.В., Тарасевич В.Л. Финансы и кредит, учебное пособие. - Минск: Высшая школа, 2011.

22. Коробова Г.Г. Банковское дело. Учебник. - М.: Юристъ, 2011.

23. Кудина М.В. Экономика Учебник.- М.: «Форум», 2013.

24. Лаврушин О.И. Деньги. Кредит. Банки. Учебное пособие. - М.: Кнорус, 2011.

25. Лаврушин О.И. Банковское дело. Учебное пособие. - М.: Финансы и статистика, 2010.

26. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования. Учебное пособие. - М.: Кнорус, 2011.

27. Лаврушин О. И. [и др.]. Банковский менеджмент: учеб. / - 3-е изд., перераб. и доп. - М. : КноРус, 2010.

28. Маркова О.М, Сахарова Л.С., Сидоров В.Н. "Коммерческие банки и их операции". М., "Банки и биржи", 2013.

29. Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке // Банковское дело, 2012.

30.Ольшаный А.И. Банковское кредитование: (Рос. и зарубеж. опыт)/ Моск. ун-т междунар. бизнеса при Всерос. акад. внеш. торговли МВЭС РФ. – М, 2012.

31. Ольшаный А.И. Банковское кредитование: российский и зарубежный опыт. - М.: РДЛ, 2012.

32. Пессель М.А. Заём, кредит, ссуда // Деньги и кредит, 2010.

33. Стрельцова Н.Т., Стратегия развития коммерческого банка // Под ред. А.С. Маршаловой, Н.А. Кравченко. - Новосибирск: ЭКОР, 2011.

34.Тавасиев А.М., Москвин В.А., Эриашвили Н.Д. Банковское дело. Учебное пособие. - М.: Юнити-Дана, 2010.

35. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. - М.: Высш. шк., 2012.

36. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: отечественный и зарубежный опыт. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2012.

37. Шеремет А.Д. Финансовый анализ в коммерческом банке / А.Д. Шеремет, Г.Н. Щербаков. - М.; Финансы и статистика, 2013.

38. Шишкин А.Ф., Шишкина Н.В. Экономическая теория. Том 1. Учебник/ - М.: Владос, 2010.

39. Шишкин А.Ф., Шишкина Н.В. Экономическая теория. Том 2. Учебник/ - М.: Владос, 2010

40. Ямпольский М.М. О трактовках кредита // Деньги и кредит, 2011.