Кредитная система и коммерческая деятельность

 Сам процент  можно классифицировать по некоторым признакам и параметрам:

-По форме кредита. Процент  может быть банковским, то есть  процентом на ссуду от банка  заёмщику, и может быть разных  видов: депозитный процент, процент  по ссудам, процент по инвестициям  в ценные бумаги и другие  инвестиции. Также процент может быть коммерческим, процентом на кредит, предоставленный одним предприятием другому, как в денежной, так и в товарной форме, ипотечным, он же процент за ссуду на недвижимость, и потребительским, то есть на некоторую нужду отдельного физического лица.

-По видам организаций,  предоставляющих кредит: учётный  процент Центрального Банка, ломбардный  процент, банковский процент.

-По виду инвестиций: процент  по оборотным кредитам, то есть  процент на кредит в залог  основных средств и товаров  в обороте, процент по инвестициям в ценные бумаги, процент по инвестициям в основные фонды.

-По срокам кредитования: процент по краткосрочным, среднесрочным  и долгосрочным ссудам.

-По видам операций: процент  на депозит, процент по ссудам, процент по межбанковскому кредиту.

Банк формирует ссуду, которую впоследствии выдаёт в виде займов, не только из собственных средств, но и из средств, привлечённых банком со стороны. Доход банка в виде процентов, называемый маржой, является, в некоторой степени, компенсацией за его услуги, за посредничество при перераспределении временно свободных средств. Банк, выступая в роли заёмщика, берёт депозиты по более низким процентным ставкам, чем предлагает за кредит, а разница между процентами по вкладам и выдачам средств, идёт в счёт банку. Низкая депозитная ставка обусловлена тем, что клиент лишь приносит свои средства, а банк сам выполняет все операции по инвестированию и выдаче ссуд, беря риск не возвратности кредита на себя, банк гарантирует вкладчику абсолютную возвратность его средств.

 

1.7 Формирование кредитного  процента.

В отдельно взятой экономике  существует некий ссудный процент, его величина формируется посредством  рынка кредитов, и в итоге устанавливается  та величина процентной ставки, которая  удовлетворяет и спросу и предложению, то есть по достижению равновесия между ними. Также огромное значение в формировании процентной ставки имеет проводимая государством кредитно-денежная политика. Государство имеет свои особые инструменты и механизмы регулирования кредитного процента.

Существуют экономические  факторы, которые играют решающую роль в формировании ссудного процента:

- ставка рефинансирования  Центрального Банка. Ставка –  это размер процентов, измеряемый  в годовом исчислении, который  подлежит уплате Центральному  Банку страны за кредиты, предоставленные кредитными организациями;

- политическая и социальная  стабильность в стране и регионах. Чем устойчивей ситуация в  стране, тем охотнее люди берут  кредиты, и в то же время  банки готовы предложить кредит  с более низкой процентной ставкой, потому что стабильное общество это меньший риск не возвратности.

- инвестиционная привлекательность  страны и региона для потенциальных  заёмщиков. Чем привлекательнее  потенциальная площадка для инвестиций, тем больше инвесторов пожелают  сделать в него вложений. Кредитная организация, стремящаяся в первую очередь получить прибыль, сделает ставку процента, пропорциональную гипотетической прибыли инвесторов;

- кредитно-денежная политика  государства. Она так же называется монетарной политикой, проявляется в двух видах: жесткой политике и гибкой политике. Именно гибкая политика влияет непосредственно на процентную ставку и является её регулятором;

- средняя процентная ставка по межбанковским кредитам. Центральный Банк является основным кредитором, и ставка процента Центрального Банка оказывает влияние на процент коммерческих банков.

- устойчивость экономики и роста ВВП. Развитие или деградация рынка, рост ВВП или его упадок, эти параметры, безусловно, оказывают влияние на ставку процента.

- финансовая стабильность в стране. Как и в случае с политической и социальной стабильностью, финансовая стабильность определённым образом влияет на величину процентной ставки Центрального Банка, а потому обязательно учитывается банками при разработке кредитных договоров.

- уровень инфляции. Банк, в первую очередь, пытается  извлечь выгоду при выдаче  кредита, а именно на ставке  процента. При установлении размера процента по ссуде банк учитывает влияние инфляционных процессов;

- доверие к национальной валюте. Выражается примерно в том же понимании, что и финансовая стабильность, а именно: стабильная валюта, в течении достаточного периода державшая один курс, с небольшой погрешностью, более предпочтительна банком, и потому в твёрдой валюте банк может снизить ставку процента, а в валюте, в которой банк не доверяет, он сделает процентную ставку выше, чтобы окупить степень риска;

- средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитам. Этот фактор выражен в том, что ставка процента по кредиту, должна превышать ставку по депозитам, для того чтобы банк мог извлечь выгоду из этих операций. Существует некая пропорция, где ссудный процент определяется, как отношение количества депозитов и его ставки к количеству выданных кредитов.

- структура кредитных  ресурсов. Кредитные ресурсы - это количество средств банка, которыми он может управлять и выполнять различные кредитные операции;

- реальный спрос на  кредиты. При большом спросе  на кредиты банк может сделать  ставку больше, тем самым искусственно  сбить повышенных спрос, и на оборот при низком спросе сделать процент более мелким, для увеличения спроса.

- сроки кредитования. Срочность  основной принцип кредитной системы,  и формирует ставку процента. Чем больше срок кредита, тем  процент кредита меньше

- риски не  возврата кредитов. Этот фактор является наиболее важным. Так как он индивидуален для каждого, то определяет непосредственно банком. Банк в праве сам выбрать подходящую категорию кредита для отдельно взятого заёмщика, или вообще отказать в выдаче ссуды. Для того чтобы обезопасить себя от банкротства банк создаёт расчётные резервы, которые срабатывают как подушка безопасности при не выплате кредита. Что бы определить размер расчётного резерва в связи с действием факторов кредитного риска ссуды классифицируются на основании профессионального суждения в одну из пяти категорий качества:

I категория. Высшая категория качества – стандартные ссуды. Отсутствие кредитного риска, вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заёмщиком обязательств по ссуде равна нулю.

II категория.   Нестандартные ссуды – умеренный кредитный риск. Вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заёмщиком обязательств по ссуде обуславливает её обесценение в размере от 1 до 20 процентов.

III категория. Сомнительные ссуды – значительный кредитный риск. Вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заёмщиком обязательств по ссуде обуславливает её обесценение в размере от 21 до 50 процентов.

IV категория. Проблемные ссуды - высокий кредитный риск. Вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заёмщиком обязательств по ссуде обуславливает её обесценение в размере от 51 до 100 процентов.

V категория. Проблемные ссуды – отсутствует вероятность возврата ссуды в силу неспособности или отказа заёмщика выполнять обязательства по ссуде, что обуславливает полное в размере 100 процентов обесценение ссуды.

 

1.8 Государственный  кредит и государственный долг.

В первую очередь  государственный кредит – это совокупность экономических отношений между государством в виде органов власти и органов управления, и юридических и физических лиц. В большинстве случаев именно государство выступает в роли заёмщика, но так же и берёт на себя роль кредитора и гаранта по кредиту. Государство выступает гарантом в тех случаях, когда оно берёт на себя ответственность за погашение займов, выполнение некоторых обязательств, которые взяли физические и юридические лица.

Государственный кредит помогает устранить в брешь  в бюджете, то есть государство привлекает средства для устранения дефицита бюджета. В сравнении с эмиссией денежных средств, является более эффективным, потому что не оказывает негативного влияния на экономику. Государственный кредит можно считать одним из важных факторов ускорения экономического и социального развития страны. Государственный кредит наряду с налогами является важнейшим инструментом привлечения дополнительных денежных ресурсов в бюджет. Различие этих двух источников доходов для бюджета заключается в том, что государственный кредит носит преимущественно добровольный и договорный характер, а налог - односторонний и принудительный характер.

Международное кредитование - это процесс сложный  и противоречивый с точки зрения его влияния на экономический  рост и развитие страны. С одной  стороны, международный кредит способствует ускорению развития общественного  производства, международной интеграции, расширению мировой торговли. Он создает предпосылки для притока иностранных инвестиций в страну и непосредственно используется для финансирования отдельных проектов или целых программ структурной перестройки экономики.

 

Сущность государственного кредита проявляется в его функциях:

- распределительная  

- регулирующая

- контрольная.

Распределительная функция заключается в формировании централизованных фондов денежных средств  и их использование на принципах  срочности, возвратности и платности. Выступая в качестве заемщика, государство обеспечивает денежные средства для финансирования своих ресурсов. В настоящее время поступление государственных займов стали вторыми после налоговых поступлений источниками финансовых расходов бюджета.

Регулирующая  функция проявляется в формировании основных общеэкономических пропорций и стимулировании развития отдельных отраслей предприятий, территорий путем выделения целевых кредитов. В целом государственный кредит не только стимулирует высокие темпы экономического развития, но и смягчает циклические колебания. Посредством государственного кредита осуществляется регулирование экономики, и создаются предпосылки для проведения финансовой политики. Государство регулирует учет денежного обращения, размещая займы среди различных групп инвесторов. Мобилизуя денежные средства этих лиц, государство уменьшает их платежеспособный спрос. Операции по купле-продаже государственных ценных бумаг, или выдача кредитов под их залог, проводимые банком России, служат важным инструментом регулирования ликвидности коммерческих банков. Выступая в качестве заемщика на финансовом рынке, государство увеличивает спрос на заемные средства и тем самым способствует росту цены кредита; чем выше спрос государства, тем больше при прочих равных условиях уровень ссудного процента, и тем более дорогим становится кредит для предпринимателей. Дороговизна заемных средств заставляет предпринимателей сокращать инвестиции в сферу производства.

Контрольная функция заключается в контроле за целевым и рациональным использованием целевых средств. Также контролируется своевременная выплата процентов.

Мировую экономику  сегодня невозможно представить  без международного кредита. В международных  кредитных отношениях задействованы  практически все страны, включая  Российскую Федерацию.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Коммерческая деятельность.

 

2.1 Коммерческие  банки.

Коммерческие  банки являются основным звеном банковской системы. Конкретизируя в рамках Российской Федерации, коммерческие банки  занимаются облуживанием предприятий, организаций и населения. Для выдачи средств, банк их должен сначала привлечь, что он и делает с помощью депозитов, то есть вкладчики дают банку в распоряжения свои средства под процент, а банк использует эти самые средства для своих операций. Из-за этого часто коммерческие банки называют депозитными. Основным принципом работы таких банков, является принцип работы в пределах ресурсов, имеющихся у банка. На деле это значит, что банк выдают кредиты, или участвует в других активных операциях, пока хватает его ресурсов. Коммерческий банк – это независимая организация, это означает то, что банк имеет полную свободу действий в привлечении ресурсов, это выражается в рекламе и других методах заинтересовать потенциальных вкладчиков. Коммерческий банк имеет право размещать мобилизированные средства как угодно самому банку. Также, в силу того что это коммерческая организация, коммерческий банк несёт полную экономическую ответственность за свои действия, то есть весь риск, который возникает при банковских операциях, банк берёт только на себя.

Коммерческий  банк соблюдает принцип деятельности, который регулирует отношения банка  с его клиентами. При выборе клиента, а так при его обслуживании, банк руководствуется рыночными  критериями, прибыльность (рентабельность), величиной риска и ликвидностью.

- Прибыльность – это критерий, который определяет прибыль банка, на деле это ставка процента, и для того чтобы банк был в плюсе, то есть получил доход от своих операций, ставка по депозитам не должна превышать ставку по кредитам. Также ставка по депозитам должна быть настолько меньше ставки по кредитам, чтобы прибыль была извлечена за вычетом расходов банка на персонал и на поддержания своего банковского аппарата.

- Величина риска – это критерий, который в большинстве случаев определяет величину процента для заёмщика и вкладчика. В случае с заёмщиком это вероятность не возврата кредита, а в случае с вкладчиком это ранняя выдача его средств. В случае с вкладчиками банк создаёт либо вклады, с маленькой процентной ставкой, но вкладчик может в любое время забрать свои деньги и получить доход, или же тип вклада, в котором вкладчик не может раньше времени забрать свои средства и получить выгоду. Во втором типе вклада банк строго оговаривает срок вклада, и если условия срочности нарушаются, то банк просто отдаёт средства вкладчику, без выплаты процента.